Créez une feuille de calcul de comptabilité Excel, entrez les soldes d'ouverture et ajoutez des sous-fonds

1. INTRODUCTION: Créer une feuille de calcul de comptabilité Excel, saisir des soldes d'ouverture et ajouter des sous-livres est un cours basé sur un projet qui crée un nouveau système comptable à l'aide d'Excel. Bien que vous puissiez également utiliser d'autres tableurs électroniques tels que Google Sheets. Nous commencerons par une feuille vierge. Vous pouvez donc ouvrir une feuille vierge et résoudre directement le problème avec elle. Cependant, nous fournissons également ces éléments téléchargeables, qui seront des feuilles de calcul Excel, calcul que vous pourrez peut-être ouvrir dans Google Sheets également. Ces feuilles de calcul vous seront utiles si vous souhaitez aller de l'avant dans le problème de la pratique ou si vous souhaitez retravailler un composant particulier dans le problème de la pratique, ces feuilles de calcul Excel seront ont au moins deux onglets. Un onglet contient le travail terminé jusqu'à ce moment-là, y compris le travail et la vidéo didactique correspondante. Le deuxième onglet contient les informations renseignées dans la feuille de calcul jusqu'à la vidéo précédente afin que vous puissiez ensuite remplir les nouvelles informations qui seront contenues dans la présentation en cours. Nous allons créer un autre nouveau système comptable. Nous ajouterons un journal général, un grand livre, un solde d'essai et des livres subsidiaires, pour les créer, puis nous entrerons les soldes de départ dans le système afin que nous puissions avoir une idée de en faisant la saisie des données dans le système, imaginant que nous avions déjà des soldes ou un système comptable antérieur avec des soldes de départ que nous allons mettre dans notre système comptable actuel. Les feuilles de calcul Excel terminées constitueront le projet final. 2. Créer un Journal général: Problème de pratique comptable Excel, configurez la feuille de calcul Excel, préparez-vous car il est temps de passer au courant alternatif. Nous voici donc dans Excel. Vous n'avez pas besoin d'accéder à ce classeur pour suivre la procédure, car nous commencerons par une feuille de calcul vide. Mais si vous avez accès à ce classeur, nous avons deux onglets ci-dessous, exemple et pratique. L'exemple de l'onglet Essence DNA et réponse. Jetons un coup d'œil maintenant, nous allons construire cette feuille de travail comme base sur laquelle nous allons faire un problème complet, côté gauche vaut la peine de transactions, entrées de journal. Nous allons y aller et ensuite nous examinerons le solde d'essai où nous allons examiner rapidement l'impact des transactions depuis les entrées d'un point de départ jusqu' au point de fin, nous avons un liste courte de comptes ici, car ce seront les comptes de départ que nous allons créer. Nous allons les assembler sur la base de l'idée que nous avons un équilibre de départ que nous devons mettre dans le système. En d'autres termes, généralement lorsque vous démarrez un système comptable, que vous changiez des systèmes comptables d' un système antérieur tel qu'un logiciel antérieur à un autre logiciel, ou que vous commenciez tout juste un nouveau système comptable. Vous avez souvent des comptes antérieurs qui ont déjà été configurés et que vous devez mettre essentiellement en place, les soldes de départ. Si vous aviez un système comptable antérieur que vous utilisiez, un concept que vous pourriez essayer de faire est de dire : Hé, écoutez, je vais utiliser le système comptable précédent comme base pour toute question au-delà de ce point. Utilisez la date limite que vous aimeriez être généralement janvier s'il s'agit d'une année civile, de sorte que vous disposez d'une année complète et du système comptable actuel, puis inscrivez toutes vos données actuelles dans le nouveau système comptable serait l'idée générale. Par conséquent, même si vous démarrez les systèmes comptables au milieu de l'année, il pourrait être utile d' essayer de répliquer les informations dans votre nouveau système comptable, exécutez parallèlement à l' ancien système comptable. Ensuite, puis quittez l'ancien système comptable au fur et à mesure que vous avancez dans la nouvelle période. Ce serait un concept si vous aviez un ancien système comptable. Ou vous pourriez avoir une situation dans laquelle vous aviez un système comptable informel dans le passé et que vous essayez maintenant d' officialiser le système comptable. La plupart du temps, des gens ont peut-être créé un compte courant. Ils ont peut-être commencé quelques transactions. Ils peuvent avoir un inventaire, par exemple. Et nous devons mettre ces soldes de départ sur les livres afin que nous puissions avancer à partir de ce moment et le faire de façon plus formelle faisant cette coupure et en étant simplement en mesure de dire : Hé, Ecoutez, je fais ce que je dois faire pour les états financiers soient corrects au début peut être un peu difficile parce que les gens ont l'impression de difficile parce que les gens ont l'impression savoir comment je vais enregistrer exactement les transactions passées ? Encore une fois, l' idée générale serait : Hé, regardez, ce qu'il y a dans le passé, c'est dans le passé. Nous allons avoir la limite, qui, espérons-le, sera le premier janvier. Nous allons essayer de faire en sorte que tout soit correct à partir du 1er janvier à l'avenir, nous allons mettre en place les soldes de départ au mieux de nos capacités avant cette date, sur la base des dossiers que nous avons, Nous allons imaginer que ce soit les records. Nous avons remarqué qu'il n'y aura aucun compte de compte de résultat lié à cela parce que les comptes du compte de résultat la période précédente auraient été transférés dans les comptes d'actions. Nous ne traitons que des comptes de bilan. Et nous allons simplement imaginer que ce sont nos soldes de départ. C'est notre premier défi pour les mettre en place. Nous allons donc configurer ces comptes, puis dans notre système Excel, nous les configurerons dans Excel. Nous les coderons par couleur pour leur fantaisie, ce qui sera utile pour apprendre Excel et nous donner , espérons-le, une meilleure idée à leur sujet. Nous devrons ajouter de nouveaux comptes au fur et à mesure, ce qui sera un défi lorsque vous regardez une feuille de calcul Excel, car nous devrons ensuite vous entraîner à Excel, insérer plus de cellules, etc. déplacer les choses de manière à ce qu' elles s'additionnent encore. Et nous verrons comment créer toute cette feuille de calcul , puis l'ajuster au fur et à mesure. Ensuite, nous aurons les comptes du grand livre sur la droite. Nous essaierons également de coder les comptes du grand livre, puis nous allons passer à partir de là. Ce sera essentiellement notre point de départ, puis nous commencerons à saisir des transactions ajouteront des livres subsidiaires pour les comptes débiteurs, comptes fournisseurs, puis nous ajouterons essentiellement du stock. C'est quand nous commençons à ajouter le compte de stock et nous allons essentiellement mettre sur le livre en commençant chacun de ces articles et essayons d'examiner les besoins spécialisés qui leur sont liés. ajouter à notre feuille de calcul au fur et à mesure. Et vous pouvez imaginer en parallèle ce qui se passerait et dire aux logiciels si vous ajoutiez ce type d'informations, comment les logiciels le font et comment pourrait-il vous aider à répondre à ces besoins ? Ensuite, je vais revenir ici et nous allons revenir à notre onglet d'entraînement. Maintenant, je vais le faire assez rapidement, mais j'essaie de ne pas le faire trop rapidement. Je vais donc essayer de trouver ce point moyen heureux ici. Je vais donc d'abord augmenter la taille des feuilles de calcul. Nous sommes donc à 100 en bas, je vais augmenter la taille plus le filet jusqu'à 160, pour que nous puissions le voir. Je vais peut-être descendre un peu à partir de là dans un peu, mais nous allons commencer et je vais juste établir où je veux que les entrées de journal passent lorsque nous entrons réellement dans les transactions. Je vais donc appeler ça un champ de date, puis un onglet, nous aurons les comptes qui seront impliqués lorsque nous entrerons les comptes et que nous débiterons. Et des crédits. Je vais donc formater ces éléments. Commençons par formater l' ensemble de la feuille et lui donner notre formatage numérique. Ensuite, je formaterai chaque cellule individuelle. Donc, pour la mise en forme de la ligne de base, je vais sélectionner ce triangle ici. Et cela mettra en surbrillance toute la feuille de calcul ou la sélectionnera comme on les appelle plus correctement, cliquez dessus avec le bouton droit de la souris et nous allons dire que nous voulons mettre en forme les cellules. Formatage des cellules. Nous voulons ensuite aller à la monnaie. C'est ce que j'aime mettre en forme. Je vais juste vous dire ce que je ferais. Ce sera les supports en bas. Je vais mettre les chiffres négatifs lus et crochetés. Je vais me débarrasser du signe du dollar, enlever le signe du dollar et supprimer les décimales. C'est donc ce que je ferai habituellement et ça dira : Ok, alors je vais aller au groupe de polices et aller au Bolden. Maintenant, je viens de réaliser que vous pouvez évidemment développer n'importe quel type de formatage que vous pensez être le meilleur. Mais lorsque vous suivez, vous voudrez peut-être essayer de suivre exactement ce que je fais ici, car cela pourrait rendre la tâche un peu plus facile. Vous ne verrez peut-être pas que je fais quelque chose qui pourrait avoir un impact à l'avenir. Je ne le verrai peut-être pas. C'est juste quelque chose qui s'est habitué à faire. Et une fois que vous revenez en arrière et que vous l'affinez à nouveau et réagissez à nouveau et réagissez aux problèmes de configuration de vos propres feuilles de calcul. Vous pouvez alors dévier. C'est ce que je suggérerais essentiellement de faire. Et j'ai appris cela à la dure parce que j'ai enseigné ce type de cours, j'ai pu regarder les manuels scolaires, cours Excel et autres. Et j' essayais toujours de dire que ce n'était pas la façon la plus simple de le faire, mais vous n'avez pas à le regarder. C'était souvent le cas, ils avaient raison. Et j'essaierais de l'apprendre de cette façon, puis de regarder les écarts par rapport à cela. Et c'est ce que je recommanderais également dans la pratique. Si vous travaillez dans un cabinet comptable essayant de l'apprendre de la manière dont il est fait , puis de le réparer. Si vous pensez qu'il y a des améliorations qui peuvent être apportées. En tout cas, je vais faire de cette partie supérieure en noir et blanc. Je vais donc sélectionner ces objets en haut. Nous allons entrer dans le groupe de polices. On va aller au seau pour descendre et on va faire ça noir. Et puis je vais faire ça ici pour la police. Je vais faire ça en noir et blanc. Ce sera mon format typique des en-têtes que je vais utiliser. Et puis je vais le centrer. Passons donc à l'onglet Accueil alignement supérieur et centrons cette chose. là que nous l'avons. Maintenant, les champs des comptes devront généralement être un peu plus larges. Je vais prendre ça au milieu de C, B et C et le tirer vers la droite. C'est donc ce que nous avons là. Ceux-ci n'ont pas détecté typiquement qu'on peut rester à gauche, mais envoyons-lui le tout. Je vais le sélectionner à nouveau. Pourquoi ne l'a-t-il pas fait ? Je ne l'ai pas centré. J'ai fait ce centre. On y va. Ensuite, je vais formater ce champ de date. Et ce que j'aimerais faire, c'est formater le champ de date car c'est un problème pratique de ne pas avoir l'année. Vous pouvez le formater de deux façons. Si je monte en haut, je peux cliquer sur le menu déroulant. Et nous avons la date, la date courte. Mais cette courte date quand même, si je mets comme 11, il y a une année dedans et je préfère simplement supprimer cela des problèmes de pratique. Ce que je vais faire, c'est que je vais faire un clic droit là-dessus. Et je vais y aller, passons à la mise en forme de la cellule, formatons la cellule en bas. Et puis, si je devais continuer à dire le formatage de la date, c'est celui que je cherche, mais vous n'avez peut-être pas cela parce que je pense que j'ai pu le faire moi-même. Donc, au fond, je pourrais faire quelque chose comme ça. Je peux dire, eh bien, j' aimerais que ça ressemble à ça, mais sans l'année à la fin. Et si vous voulez modifier cela, je peux aller à l' élément personnalisé ci-dessous et dire qu'il y a essentiellement le formatage de celui-ci, du mois, du jour, puis de l'année, et ensuite vous pouvez simplement éliminer le année. Je ne veux donc pas l'année. Enlevons simplement ça. Et cela devrait le faire. Et lorsque vous dites simplement OK et que vous venez de créer un format personnalisé, format personnalisé a été créé. C'est donc ce que nous avons là. Et puis je vais copier ce formatage vers le bas. Copiez cette mise en forme vers ici ou plus. Je vais rendre ce bleu maintenant juste pour que je puisse voir où, à quelle distance je l'ai formaté. En sélectionnant le seau, je vais utiliser ce bleu, c'est quoi, qui est ce que l'Excel est utilisé par les champignons. C'est ce que je fais, c'est ce que je fais. Vous pouvez le trouver ici sur les plus de couleurs et c'est dans la zone standard. Et puis ce bleu juste là, c'est ça. C'est ça. Et puis je vais dire, d'accord, et ensuite on peut sélectionner tout ça et mettre, mettre des crochets autour , un groupe de polices. Et je vais mettre des crochets autour, donc c'est bleu et entre crochets. Et puis je vais faire la même chose pour ces comptes et le compte que je vais quitter la cellule comme il est. Et je vais juste descendre ici et mettre des crochets bleus et bleus ici. Allons avec le bleu et les crochets, ou les crochets et le bleu. Très bien, alors la prochaine fois, arrêtons ça ici. Et la prochaine fois que nous allons y aller, si je vais à l'onglet exemple, nous commencerons à ajouter le cœur de cela, qui sera les comptes et nous allons le coder en couleur et tout. Et ils en auront probablement un autre où nous commencerons à entrer dans le grand livre général et à construire la GL. 3. Créer un équilibre d'essai: Pratique comptable Excel, problème, configuration, feuille de calcul Excel partie numéro deux, préparez-vous car il est temps de nouveau Excel. Nous voici dans notre feuille de calcul Excel lors d'une présentation précédente, nous avons commencé à partir d'une feuille vierge. Donc, si vous souhaitez commencer par une feuille blanche, vous pouvez jeter un coup d'œil aux présentations précédentes que nous allons poursuivre ici. Si vous avez accès à ce classeur, il y a deux onglets en bas, par exemple et l'onglet Practice, l' exemple de l'onglet Essentiellement étant une clé de réponse. Jetons un coup d'œil à cela maintenant. dernière fois que nous avons construit nos informations sur le côté gauche , c'est là que nous allons entrer les transactions. Nous allons maintenant construire le solde d'essai, ce qui va nous donner un aperçu rapide lorsque nous enregistrons les transactions afin de voir l'impact sur les comptes eux-mêmes, les comptes que nous allons consulter. en cours de configuration, vous allez venir de cette feuille de travail imaginant que ce sont en imaginant que ce sont essentiellement nos soldes de départ, alors nous allons en fait ajouter des comptes au fur et à mesure que nous allons suivre la pratique problème à partir de là. Ensuite, nous allons passer en revue et nous ajouterons nos comptes de type grand livre général. Ensuite, comme nous devons ajouter de nouvelles choses à l'avenir, nous le ferons, comme les livres subsidiaires pour les comptes débiteurs, les comptes créditeurs, l'inventaire, etc. Revenons à l'onglet d'entraînement que nous allons travailler ici. Je vais raccourcir la colonne E pour que nous puissions l'avoir côte à côte. Je vais attraper cet élément du milieu entre E et F et le rendre un peu plus petit là-bas. Nous allons alors dire que ce sera notre équilibre d'essai. Je vais donc avoir les comptes. Maintenant, notez que je vais tirer celui-ci un peu vers le moment entre F et G, je vais poser ça sur la troisième, la troisième rangée ici, parce que ce que j'aimerais faire alors quand je J'ai mes titres, je sais qu'il va me falloir trois cellules pour entrer un titre. Laissez-moi vous montrer ça d'abord. Par exemple, si j'ai ici et que je veux entrer ici le titre de la balance d' essai de début. Et je veux faire en sorte que cela corresponde à une longueur d'environ cette longueur ici. Comment pourrais-je le faire ? De deux façons différentes. Je pourrais mettre mon curseur dessus. Je suis convaincu que je veux aller au groupe d'accueil ou à l' onglet Accueil et que nous voulons envelopper le groupe d'alignement en enveloppant le texte. Mais si je fais cela, cela fait de tout cela, toute cette règle est vraiment une grande route. Maintenant, si je dois utiliser une table, je le ferai généralement. Mais j'aimerais, si je ne veux pas utiliser une table, pas le faire parce que je ne veux pas avoir d'impact sur tout ce qui se trouve à droite et à gauche de cette cellule. Ce que j'aimerais faire, c'est le faire le moins possible. Je vais donc défaire ça. Et au lieu de cela, je vais simplement taper chaque mot qui s'insère sur chaque ligne et prendre le nombre de lignes qu'il va prendre. Je vais taper le début. Vous pouvez également utiliser les abréviations, bien sûr, début, essai, balance, balance. Nous l'avons donc. Donc maintenant, c'est allumé, il faut trois rangées pour que ça fonctionne fondamentalement. Mais c'est un peu moche comme ça. Mais si je mets mon formatage d'en-tête dessus et que je le centre, il le nettoie un peu. Donc, si je vais dans l'onglet Accueil et que je vais dans le groupe de polices et que je dis que je veux le rendre noir, puis blanc. Puis je suis allé à l'alignement et au centre. Là. Il a l'air plutôt bien. Maintenant, si vous utilisez une table, vous ne pouvez pas le faire autant car la ligne d'en-tête du tableau ou de la colonne d'en-tête doit généralement se trouver dans une seule cellule, mais nous ne faisons pas de tableau réel, ce qui signifie que je ne vais pas insérer, aller dans l'onglet Insertion et insérer un tableau ou un tableau croisé dynamique. Je viens de construire une feuille de calcul. Avec une feuille de calcul, je pense que ce format est meilleur. Je vais revenir au premier onglet. Et alors je vais mettre mon en-tête ici parce que je n' aurai besoin que d'une seule ligne pour celle-ci qui sera juste un compte froid. On va mettre ça ici. Et vous pouvez également utiliser ce format, alors pour que cette zone supérieure vous donne un nom à la feuille de calcul ou quelque chose genre si vous le souhaitez. Ce qui est plutôt sympa, ne peut pas être utile, mais je vais juste rendre tout ça noir et blanc. Comme si vous pouviez mettre la balance d' essai ici dans une couleur différente ou quelque chose comme ça, là où elle se trouve toujours dans la zone d'en-tête. Je vais les sélectionner et aller dans le groupe de polices et le rendre noir et blanc ici. Et puis je vais dire que ce seront mes entrées, mes entrées. Et puis je vais avoir l' équilibre des essais indiens. Maintenant, je vais faire mon peintre de format. Nous allons sélectionner ces trois et les mettre en forme pour ne pas avoir à le faire manuellement. Je vais juste aller à la maison, au presse-papiers, pinceau et aux pinceaux. Et notre formatage a été brossé avec un pinceau. Ensuite, je vais dire que ce sont mes comptes de solde de départ dont j'ai besoin. Donc je vais juste énumérer ces atomes qui vont d'abord taper les comptes et ensuite je vais entrer dans les chiffres. Nous n'ajouterons pas encore les chiffres parce que je vais le faire avec une entrée de journal, en imaginant comment les introduire dans un système comptable. Et réfléchissez à la façon dont cela peut se produire, pourquoi cela peut se produire si vous utilisez d'autres logiciels comme QuickBooks ou quelque chose comme ça. Je vais minimiser cela. Je vais juste taper mes comptes ici. Si j'ai mal orthographié quelque chose, je m'excuse. Comptes, débiteurs et stocks, puis meubles et équipements. L'équipement, c'est drôle. Je dis généralement meubles et accessoires, mais parce que ça sonne bien. Mais quels que soient les amortissements accumulés, les comptes créditeurs, ces prêts à payer, les capitaux propres. Notez maintenant que lorsque vous saisissez des données dans le compte, vous risquez de toucher un compte et que vous dites que je n' aimerais pas appeler ce visa. Je veux l'appeler comme une carte de crédit payable ou quelque chose comme ça, alors vous voudrez peut-être effectuer ces changements comme plus tard. Mais généralement, si vous essayez de refléter quelque chose comme un autre ensemble de livres, ce que vous voulez faire, c'est d' abord placer les livres exactement comme ils le montrent dans les données avec lesquelles vous travaillez. Et ensuite, si vous voulez les ajuster à partir de ce compte, vous ne pouvez pas le faire, surtout si vous travaillez avec les livres de quelqu'un d'autre et que vous essayez d'établir un solde d'essai afin que vous puissiez ensuite mettre dans une déclaration de revenus ou quelque chose comme ça. Vous êtes généralement mieux de commencer avec exactement ce qui vous est donné, puis d'effectuer ajustements si vous souhaitez passer d' un compte à l'autre parce que vous allez avoir pour revenir en arrière et communiquer avec un client. Si vous avez affaire à un client et que vous dites pourquoi vous avez fait ce que vous avez fait et si vous apportez des modifications fur et à mesure que vous saisissez les données, car c'est ainsi que vous voulez les placer dans une déclaration de revenus ou quelque chose du genre. Vous ne serez pas en mesure de le faire parce que vous pouvez changer cela qui n'est pas transparent. n'y a pas de piste d'audit. Donc, en tout cas, je vais simplement les taper de la façon dont les données me sont données. Oui, je vais dire que nous allons vérifier l'orthographe que je l'épele. D'accord. La vérification orthographique dit que je vais bien. Si la vérification orthographique indique que c'est bon, alors ça doit aller. Ensuite, je vais juste mettre des zéros sur les soldes de départ. Donc je commence à 0, donc je ne le suis pas, je ne suis pas dans cette feuille de calcul pour entrer les soldes de départ parce que nous allons imaginer un peu comme nous étions dans logiciels comptables et que nous avions pour saisir les soldes de départ dans ce format et réfléchir aux autres besoins lorsque nous saisissons les données, par exemple, les comptes débiteurs, il faudra un grand livre subsidiaire, ce qui va casser par le client, l'inventaire qui a besoin d'un livre subsidiaire se détache selon l' inventaire que nous possédons. Et le payant aura besoin d'un grand livre subsidiaire par fournisseur. Je vais entrer ces transactions initiales comme nous pourrions le faire si nous devions construire dans un logiciel de comptabilité et essayer de voir si cela serait nécessaire, pourquoi vous auriez besoin de le faire. Ensuite, je vais formater ces cellules. Je vais essayer de rendre ça aussi chic que nous l'avons fait ici. Le vert et le vert fantaisie pour les actifs. C'est quelque chose que vous ne faites peut-être pas si vous travaillez seul. Mais certaines couleurs sont jolies. Et je pense que quand on s'y entraîne, c' est bien d'avoir la couleur. Je vais juste sélectionner ces objets en haut. Je vais aller au groupe de polices et je pense que j'ai fait ça le vert foncé, le vert foncé. Et ensuite, la police doit être d'une couleur vive. Je vais donc cliquer sur le menu déroulant et faire ça, ce vert clair. Ça a l'air incroyable. Je suis étonné. C'est plein d'émerveillement. C'est plein d'émerveillement, je l'appelle merveilleux. Ensuite, nous allons les sélectionner. Je pense que je vais les fabriquer. Il s'agit du groupe de polices passifs déroulant. Faisons en sorte que c'est l'orange foncé ou est-ce celui que j'utilise ? Celui-là. Ensuite, on va dire « drop down ». Et puis, nous voulons le brillant. Ce qui s'est passé Pas ça sur la police, sur la police. On y va. On y va. Vous pourriez dire, où sont les frontières ? Ajoute les bordures en une seconde. Mais ensuite, nous allons passer à l'équité. L'équité que nous allons dire que l'on va être la police bleue regroupera le compartiment. Et puis je pense que j'ai fait ça comme celui-ci bleu, n'est-ce pas ? Je pense que la dernière fois que j'ai fait ce bleu. Ce bleu est un peu comme l' autre, mais nous le garderons là. Et puis je vais faire celui-là, ce bleu clair. C'est merveilleux. La merveilleuse merveille. Ensuite, sélectionnons ces éléments , puis nous allons placer une bordure autour. Maintenant, vous pouvez aller dans le groupe de polices et sélectionner toutes les bordures et créer la bordure noire, ce qui a l'air plutôt bien. Je veux dire, c'est très bien, mais ça peut vous donner un peu plus de fantaisie si vous placez une bordure blanche autour d'elle, puisque nous avons ces couleurs sombres, qui peuvent être plus fantaisies, fantaisies , défiantes, plus fantaisistes. Si nous allons dans le groupe Police en haut, nous allons aller dans la liste déroulante Bordures. Je vais faire défiler jusqu'à plus de frontières, plus de frontières. n'y en a pas assez là-dedans. Nous avons besoin de plus. Et puis je vais toucher la couleur qui va être blanche. Je vais le rendre blanc. Ensuite, je vais décrire le contour extérieur dans le contour du milieu, qui est décrit dans cette zone ci-dessous, mais vous ne pouvez pas le voir car il est blanc. Ils sont tous blancs. Alors, je vais dire, d'accord, puis ça met ce tableau blanc ou qui pourrait lui donner un peu plus de définition. Donc la largeur noire est très bien aussi, mais dépend de votre préférence là-bas. Le noir serait plus facile. Et puis je vais également dire que le solde final sera égal à la somme de ces deux-là. Et ensuite, je vais le copier. Je vais juste copier cette formule. Nous allons donc avoir nos premiers chiffres ici, qui vont commencer à 0. Nous allons ensuite entrer nos données ici pour atteindre le solde final au début. Lorsque nous effectuons nos soldes de départ, ces deux-là seront les mêmes parce que notre point de départ est 0. Mais lorsque nous commençons à saisir des données. nos problèmes pratiques concernant les données réelles de la période en cours, nous pouvons ensuite passer les soldes finaux aux soldes de départ. Donc, avec cette feuille de travail, nous donnera un aperçu juste de ce qui se passe avec la transaction. Nous pouvons donc saisir les transactions et voir ce qui se passe avec les comptes. Ensuite, nous pouvons passer aux détails supplémentaires qui se trouveront dans le grand livre à droite. C'est donc un peu là que nous allons faire avec ça. Alors, soulignons celui-ci ici. Et je vais formater cette colonne à droite, pinceaux du presse-papiers de l'onglet Accueil. Et ensuite, on va mettre ça ici. Boom. Et puis, en bas, disons que ce sera le total, débit total et le crédit. Maintenant, les débits et les crédits ici que nous allons représenter dans la colonne de débit et de crédit traditionnelle ici, nous allons écraser les débits et les crédits ensemble, représentant des débits avec des nombres positifs, des crédits avec des nombres négatifs. Et cela rendra les formules que nous allons utiliser simplifiées dans Excel, nous pouvons utiliser des fonctions de somme simples pour cet élément, fonction de somme simple, une fonction de somme simple, et cela rendra le utilisation d'Excel plus facile. Cela nous permettra également d'avoir une belle feuille de calcul comme celle-ci avec trois colonnes au lieu de six colonnes. Si j'avais une colonne de débit et de crédit pour chacune d'elles. Et ce qui est arrivé d' ici à ici jusqu'ici. Des formules fastidieuses, des gâchis moches. Je pense que c'est honnêtement la façon la plus efficace de le faire si vous le faites avec Excel, ce qui est vraiment agréable à faire dans Excel car c'est une façon transparente de voir ces informations. Nous allons donc détacher les débits et les crédits ici lorsque nous les publierons, les débits seront positifs, les crédits négatifs. Qu'est-ce que cela nous permet de faire ? Résumez les débits et les crédits ici avec une fonction de somme simple, une somme simple. Et cela nous dira que ces débits et crédits sont en équilibre. Bien sûr, je vais 0 en ce moment, car les débits moins les crédits seront égaux à 0. Et je peux le voir très facilement sans avoir à ajouter à la colonne, puis à les soustraire et à voir s'ils s'alignent réellement et qu'il pourrait y avoir quelque chose et je ne le vois pas parce que je suis fatigué. Mes globes oculaires ne fonctionnent pas correctement ou quoi que ma tête ne fonctionne pas correctement. Je le blâme sur mes globes oculaires, mais c'est probablement mon esprit. J'ai dit que mes sacrés globes oculaires ne l'avaient pas vu de rétine. Maintenant, tu ne réfléchis pas. Vous ne réfléchissez pas, n'est-ce pas. Ensuite, nous allons dire que ce sera le revenu net. Le revenu net. Il n'y a pas encore de revenu net parce que nous n'avons pas ajouté de comptes d' actions, mais nous allons l'ajouter plus tard. Ensuite, je vais faire ça, je vais en faire notre noir et blanc aussi, parce que ça a des résultats financiers. Je vais faire ça en noir et blanc. Et faisons en sorte que celui-ci soit noir et blanc. Donc, quand nous y arriverons, nous ferons ce noir et blanc. Celui-ci, nous allons utiliser nos formules spéciales, le formatage conditionnel. Nous allons donc être fantaisistes à ce sujet parce que ce sont nos chiffres de contrôle. Donc, si tout va bien, nous voulons qu'il soit vert. Si ce n'est pas le cas, nous voulions devenir rouges. Nous allons faire un peu de fantaisie ici en allant dans les styles d'onglet Accueil. Nous allons consulter les règles de mise en évidence du formatage conditionnel. Et nous allons dire si c'est le cas, si c'est plus grand que, disons si c'est plus grand qu'un. Et la raison pour laquelle je ne vais pas le mettre 0 parce qu' il y a peut-être une sorte d'arrondi. Il y a des centimes. Si c'est un centime, je ne suis pas trop inquiet. Je vais dire que si c'est plus grand qu'un, je voulais devenir rouge parce que mes débits et mes crédits ont gagné et équilibré. Si c'était deux, il devient rouge. Et puis, puis je vais dire que je voulais aussi devenir rouge. Si je passe au style de mise en forme conditionnelle, je veux également que vous deviez rouge s'il est moins que négatif. Donc, je vais dire négatif, faire redevenir rouge. Parce que ce n'est pas bon non plus. Cela signifie que mes débits et crédits ne veulent pas dire qu'il y a plus de crédits que de crédits négatifs, que de deux points négatifs. Là, il devient rouge. Et puis la dernière mise en forme conditionnelle, nous allons sélectionner ces éléments que je fais pour l'ensemble. Maintenant, je ne l'ai pas fait. Je vais prendre cette cellule et ce format peint ici. là que nous avons ça. Maintenant, c'est bien. Maintenant, nous allons prendre ces trois cellules. Et enfin, le format conditionnel. Si c'est entre deux, alors si c'est entre le négatif 11, c'est à ce moment que je veux qu' il soit vert parce que c'est là que nous sommes dans la bonne zone. Je voulais sécuriser les choses. Le monde est bon. Le monde est bon. Ensuite, nous ferons ça comme ça. On y va. Donc maintenant, si ça tourne, si je reçois deux négatifs, devient rouge, ça devient rouge. Celui-ci en fait deux, deux négatifs. Et puis, si je dis positif, tout devient rouge, tout devient rouge. Mais si c'est en équilibre, vert et que le monde l'est, le monde va bien, le monde va bien. C'est bon. C'est bon. On y va. La prochaine fois que nous allons commencer à construire notre grand livre droite pour prendre en charge ces comptes. 4. Créer un livre général: Pratique comptable Excel, problème, configuration, feuille de calcul Excel numéro trois, préparez-vous car nous sommes sur le point d'exceller. Nous sommes dans notre feuille de calcul Excel lors de présentations précédentes, nous avons assemblé cela à partir d'une feuille vierge que nous allons continuer à construire à partir d'ici. Si vous avez accès à ce classeur, il y aura deux onglets en bas, un exemple d'appui et un onglet d'entraînement. L'onglet exemple, qui est essentiellement une clé de réponse, jetons-y un coup d'œil maintenant. Sur le côté gauche, nous avons construit la zone où vont aller les entrées de journal, les débits et les crédits. Ensuite, nous allons les publier le solde d'essai dans la zone centrale et dans le grand livre. Le solde d'essai comportant ces trois colonnes, ce qui va nous donner un aperçu rapide des transactions pour voir l'impact sur comptes qui vont être affectés. Ensuite, nous allons l' afficher dans le grand livre. C'est là que nous en sommes en ce moment. C'est généralement la partie la plus fastidieuse du processus de construction ici, la création du grand livre, et nous allons le faire maintenant. Nous allons donc revenir à l'onglet des exercices pratiques et commencer à construire ce grand livre. Et l'essentiel n'a qu' à voir avec le GAO, qui signifie le grand livre, c'est de prendre ces comptes et de les mettre en ordre ici , afin que nous puissions trier nos informations par date. Et nous n'allons pas mettre beaucoup d'autres informations, comme vous le voyez, comme un logiciel de comptabilité. Ils pourraient mettre le type de transaction , s' agit-il d'un chèque, d'un dépôt , etc. Les clients impliqués ont essayé d'ajouter plus de choses dans un type de rapport de type GL de base, ce qui est génial. Mais nous n'allons pas le faire, nous n'avons pas besoin de le faire pour les bases du GAO qui informations supplémentaires que vous pouvez faire. Un système de base de données qui est encore une fois agréable à pouvoir le faire. C'est pourquoi vous auriez une sorte de système de base de données qui vous permet de réaliser ce type de choses et de combiner plus de données. Mais l'essence d' un grand livre est simplement de fournir les données de support sur une certaine période de l'activité en retard par date, derrière les comptes qui seront touchés. On va donc avoir mis en place le grand livre. n'y a pas encore d'activité, et nous allons essayer de lui donner une certaine marge de manœuvre pour les transactions que nous allons appliquer à l'avenir. Donc, d'abord, je vais essayer de rendre cette colonne J un peu plus maigre. Nous pourrions essayer d'uniformiser les colonnes maigres en allant au E, par exemple, dans le presse-papiers de l'onglet d'accueil et en obtenant un pinceau et un pinceau pour que ce soit peu le même uniforme vous pouvez également le prendre et ensuite ces deux colonnes vous pouvez essayer maintenir le contrôle enfoncé. Ainsi, les zones non adjacentes de F2 ne sont pas à côté les unes des autres. Ensuite, vous pouvez simplement ajuster la largeur sur l'un d'eux et ils s'adapteront tous les deux. Et puis nous allons dire que dans cet espace supérieur ici, je vais sauvegarder cette rangée en haut parce que je vais appeler ça le grand livre, mais je vais aussi avoir des chiffres de contrôle en haut. Donc, pour l'instant, je vais changer ça plus tard. Je vais juste appeler ça deux généraux, le Gin Neural Ledger ou le GL comme on l'appelle souvent. Je vais faire ce haut noir et blanc pour que nous sachions que cet espace est réservé. Et nous allons ensuite passer au groupe Font en noir et blanc pour nos en-têtes normaux. Ensuite, je vais dire que je vais essayer de renvoyer les comptes du grand livre au solde d'essai avec une formule. Je vais donc dire que le premier sera égal au nom du compte courant. Ensuite, là, nous aurons un champ de date, nous aurons un champ d'entrée, puis un solde, un solde. La date d'activité de chaque transaction, la saisie de la transaction a lieu, puis le solde indien. Je peux donc essayer de formater ça. Je vais essayer d'en faire notre code couleur. Il s'agit donc d'un compte de type d'actif. Donc je vais essayer de faire de ça l'atout et je pourrais le faire, je pourrais mettre mon curseur ici, peut-être aller dans l'onglet Accueil, le presse-papiers et les pinceaux et je pourrais mettre mon curseur ici, peut-être aller dans l'onglet Accueil, le presse-papiers et les pinceaux et le pinceau. Donc, ça a l'air bien. Et puis j'aimerais avoir le compte courant sur toute cette base au lieu de sortir à gauche, je pense que ça aurait l' air bien. Allons-y en haut. Je pourrais le faire en allant dans l'onglet Accueil. Et on pourrait dire que je vais essentiellement élargir et le groupe d'alignement de cette façon. Mais je n'aime pas ça parce qu' il en fait une grande cellule au lieu de trois cellules qui peuvent gâcher les choses. Je ne fais donc généralement pas ça. Je vais défaire. Il y a une autre façon de le faire. Nous pouvons sélectionner ces trois cellules, cliquer dessus avec le bouton droit de la souris. Et puis on peut dire que je vais formater ces cellules, les formater et passer à l'alignement. Et puis, dans cette zone horizontale, nous avons eu ce choix de centre dans la sélection. Ensuite, nous l'avons eu et c'est là. Bien mieux, beaucoup mieux dans mon opinion personnelle, mon opinion professionnelle personnelle, mon opinion personnelle et professionnelle. Nous allons sélectionner ces deux-là. Je vais centrer tout ça. Prenons ces trois, puis l'onglet Accueil, Alignement et centrons ces trois choses. Cette date, je veux avoir un champ de date contre. Ils ne m'ont pas montré de rendez-vous. Je peux peindre au pinceau la date ici, le champ de date que nous avons utilisé sur ce pinceau, celui ici quelque part. Jetez un coup d'œil, testez-le. 11, cela ressemble à la mise en forme appropriée. Ça a l'air bien. Et ensuite, le solde va commencer à 0 sur le solde de départ. Donc je pourrais, vous savez, ils seront tous zéros. Je pourrais simplement taper des zéros parce qu'ils ne tirent aucun solde de départ. Il va être en place. Souvent, ils commencent par un équilibre de départ. Et parfois, s'il y avait un solde de début, vous pouvez extraire le solde de début à partir de la balance d'essai initiale afin que vous puissiez taper les chiffres ici et ensuite faire Je suis sûr qu'ils les attachent en les tirant ici. Ensuite, nous aurons nos informations de date. Je veux donc m'assurer d'utiliser le même formatage et de le mettre un peu en bas. Je vais donc enlever ça quelques cellules. Allons le ramener à 12. Ramenez-le à 12, ce qui n'est pas trop bas. Et en fait, pour le compte courant, je vais ramener ça jusqu'à 24 car il se peut que nous ayons beaucoup de transactions dans le compte courant. Et cela signifie que ces transactions uniformes pourraient être un peu délicates en ce qui concerne la durée que vous voulez que ces comptes durent. Tous les autres GL, je vais faire la moitié de cette taille. Je vais donc devoir faire des comptes GL par section ici. Voyons donc à quoi cela ressemblera. Ensuite, nous allons rendre tout ça bleu et bordé. Allons bleu et bordons ça. Je vais aller dans le groupe Font. Déroulez ce bleu, ce qui est dans l'option Plus de couleurs standard. C'est le bleu juste là. C'est l'Excel est amusant gars bleu puis groupe de polices et placez les bordures autour. Donc ce n'est pas le cas, je veux juste frontières normales cette fois-ci, des planches normales. C'est donc ce que nous avons là. Ensuite, nous pourrions le rendre un peu plus maigre, peut-être le rendre plus maigre pour économiser de l'espace. Donc, ça a l'air plutôt bien. Ça a l'air plutôt bien. Maintenant, nous avons réduit notre format. Alors maintenant je vais, je vais peindre au pinceau ce truc. Je vais prendre ça, je vais juste le ramener à 12 à ce stade et je vais essayer de copier exactement ça. En fait, copions tout ça, copions tout ça d'abord, je vais prendre de J, le maigre à M, une copie de tout ça. Et puis je vais mettre ça en haut ici, contrôler V. Et donc là, nous l'avons. Nous avons donc maintenant le même format de départ. Je vais dire que ce sera juste égal aux comptes débiteurs, mais je n'y arriverai aux comptes débiteurs, pas aussi longtemps. Donc, le solde de départ, je pourrais dire que c'est égal à 0 et assurer que c'est le 0 dans la colonne G. Et puis je vais le raccourcir. Je ne veux pas que ça descende à 12 ici. Après 12 ans, je vais les supprimer. Je peux cliquer avec le bouton droit et supprimer. Et je vais déplacer les cellules vers le haut parce qu'il n'y a rien en dessous, donc je vais juste les déplacer et ça ne gâchera rien d'autre là-haut. Nous avons cela et ensuite je vais le copier. Je vais copier celle-ci en bas, en bas. Je vais donc copier tout ça ici et le mettre juste là. Là, nous avons le prochain et il s'aligne. C'est très joli. Magnifique. C'est plein d' émerveillement. Plein d'émerveillement. Appelez ça merveilleux. Cela sera alors égal au solde de départ de l'inventaire, qui est bien sûr de nouveau égal à 0. Et ensuite, nous pourrions le refaire. Maintenant, je vais copier ça du maigre. Je vais le copier du maigre. Pour me donner le maigre. Quel est le maigre ? Dans la file d'attente ? Le maigre de la file d'attente. Copiez ça et collez-le ici. Maintenant, une fois que vous serez un peu plus loin, nous pourrons cacher des choses au fur et à mesure. Je ne pourrais donc pas dire que je vais prendre le maigre ici et passer à la colonne Q parce que maintenant je vais vers la droite et c'est pourquoi je le construis à droite pour que je puisse avoir cette cachette. qui nous permet d'avoir tout sur une seule feuille, ce qui est plutôt sympa. L'autre façon de le faire est d'avoir plusieurs feuilles en bas, mais je vais essayer de la construire sur une seule feuille que nous pourrons manœuvrer, rapprocher tout en cachant des choses. Je vais donc cliquer avec le bouton droit de la souris et cacher ce truc. Là, nous l'avons. Alors, que faisais-je maintenant ? J'étais sur des meubles et des luminaires. Meubles et luminaires. Celui-là. Et puis celui-ci sera juste dès le début de l'équilibre entre le mobilier et l' équipement, pas le luminaire. Mobilier et équipement. Ça ne sonne pas. Même la moitié, c'est bien. Les meubles et les luminaires le font. Mais quoi qu'il en soit, je suppose que ce n'est pas important. Je suppose que ce n'est pas important dans Atmos, un mot trop long qui va aussi. Cela pourrait rendre cela un peu plus large plus tard. Mais là, nous avons cela et nous pouvons ensuite passer au passif. Finalisons les passifs et les capitaux propres. La prochaine fois que je vais mettre mon curseur en marche, je fais défiler deux. Lâchez prise, cliquez avec le bouton droit de la souris sur cette zone sélectionnée et affichez. Et c'est ce que nous avons jusqu'ici. Nous continuerons donc avec les passifs et les capitaux propres la prochaine fois. 5. Ledger général de finition: Pratique comptable Excel, problème, configuration, feuille de calcul Excel numéro quatre, préparez-vous car nous sommes sur le point d'exceller. Nous sommes dans notre feuille de calcul Excel lors de présentations précédentes, nous avons rassemblé ces informations à partir d'une feuille vierge. Donc, si vous souhaitez revenir en arrière et travailler à partir de feuilles vierges, vous pouvez, si vous avez accès à cette feuille de calcul, nous aurons deux onglets en bas sous l'onglet exemple et l'onglet Entraînement. Exemple d'onglet en substance étant une clé de réponse. Jetons un coup d'œil à cela maintenant. Sur le côté gauche, nous avons commencé par construire la zone dans laquelle nous allons placer l'entrée de journal, les débits et les crédits aux transactions, puis le solde d'essai avec trois colonnes, nous allons afficher le solde d'essai ici, compte tenu d'un aperçu rapide de l' impact sur les comptes et le processus d'équilibrage pour voir comment fonctionne le système de comptabilité à double entrée. Ensuite, nous allons construire et nous sommes en construire les comptes du grand livre , compte tenu de la prise en charge, des informations de sauvegarde des données , de l'activité dans les comptes par date. Revenons à l'onglet d'entraînement. C'est ce que nous avons donc à la ferme. Maintenant, je vais commencer par ici. Nous avons laissé cette zone vide. J'aimerais que ce soit bleu. C'est là que va aller la saisie des données et nous avons rendu ces informations bleues. Commençons par là et nous allons ensuite passer à l'onglet Accueil, les polices groupées, faire ce bleu, ce qui, si vous n'avez pas cela, c'est dans la liste déroulante, c'est dans la zone plus de couleurs. Et la norme, il y a le bleu, la comptabilité est bleue amusante. C'est le groupe de polices de chaînes. Et ensuite, nous allons le mettre en place. Là, nous l'avons maintenant abandonné avec nos comptes de grand livre ici. Nous nous concentrons maintenant sur le type de comptes passifs. Ces types de comptes. Nous allons d'abord copier le même format que le GL, puis nous l' adapterons à un type de passif. Je vais mettre mon curseur sur le maigre ici, sur la colonne maigre, puis le faire glisser vers vous. Je vais dire Control C ou copier et mettre ça en V et contrôler V et coller ça dessus. Maintenant, je dois le coder un peu différemment ici. Alors, essayons d' obtenir côte à côte avec nos informations sur la balance d'essai en prenant notre colonne maigre ici, en cliquant bouton gauche et en la sélectionnant et en la faisant glisser vers le u puis lâchez prise, cliquez avec le bouton droit sur la zone sélectionnée Masquer. Nous avons donc eu le côte-à-côte. Nous n'avons pas à faire le défilement. une façon, je pourrais essayer de le faire car je pourrais mettre mon curseur sur celui-ci, peut-être monter en haut et dire onglet Accueil, presse-papiers, pinceau encore. Et puis je veux faire de ce code couleur comme ce codage couleur. Ensuite, je peux reformater cela et cela sera égal aux comptes créditeurs. J'aimerais centrer ça en face, alors je vais cliquer dessus avec le bouton droit de la souris et dire : centrons ça. Centreons-le et il faut être comme moi, complètement centré en tout temps. Ensuite, nous allons sauver le journal que nous allons dire et l'alignement. Nous voulons le centrer dans toute la sélection. Et puis, d'accord, donc nous l'avons. Centreons eux aussi. Nous allons monter en haut de l'onglet Accueil Alignement et centrer ces éléments également. Le solde de départ peut provenir du début de 0, ils seront tous zéros. Et là, nous l'avons. Prenons ensuite ce pinceau de formatage et de formatage juste en haut du suivant. Nous allons donc juste formater le pinceau à la maison, taper, presse-papiers, pinceau et brosser ce pinceau juste là. Et maintenant que nous avons la peinture sur le pinceau, nous mettons cette peinture là où nous voulons la mettre juste là, la rendant orange. C'est la peinture de couleur que nous avions. Et ça va être Visa. Je prendrai le visa. Et ensuite, ce que nous allons faire, c'est placer le solde de départ ici égal au solde de départ. Et ça va être juste là, ce qui est bien sûr 0. Nous allons le faire une fois de plus pour l'équité. Prenons donc la colonne maigre, prenons le maigre pour les appeler pourquoi Control C a posé ça, collez-le sur le z, et refaisons-le. C'est donc maintenant que nous avons le dernier passif, c' est-à-dire le prêt payable. Prêt à payer. Et le solde de départ sera 0, mais nous allons tirer ça de ce 0, en assurant qu'il est dans la colonne G, appelez-les i et enfin nous avons ce compte d'actions qui est bleu. Je vais donc faire mon pinceau à peinture, l'onglet Accueil, presse-papiers, obtenir cette peinture bleue sur mon pinceau, la peinture bleue sur mon pinceau. Et puis j'ai brossé ça, le rendant bleu parce que j'avais du bleu sur mon pinceau. Et ensuite, cela sera égal à la zone d'actions. Ensuite, nous allons le centrer à nouveau, je vais sélectionner ces éléments cliquer dessus avec le bouton droit de la souris, cliquer dessus avec le bouton droit de la souris. Formatez cette chose, puis alignez la zone horizontale, centrez-la sur cette zone. Pauvre père. Ce qui veut dire s'il vous plaît, je suis presque sûr de m'entraîner. Et puis nous allons centrer ici l'onglet Accueil, Alignement et centre. Ensuite, nous allons essentiellement économiser que ce sera le solde de départ juste là. Nous l'avons là. Magnifique. Ok, alors maintenant, voyons ce que nous avons ainsi en plaçant le curseur sur colonne I pour gagner à w parce que les ventes cachées sont entre les deux. Nous avons donc sélectionné parmi les ventes masquées, cliquez avec le bouton droit de la souris et affichaient. Il est temps de se cacher. Maintenant. Là, nous avons toutes les choses que nous avons faites jusqu'ici. Nous aimerions donc maintenant placer nos chiffres de contrôle en haut. Et donc ce que je vais faire en haut, c'est essayer de mettre un chiffre de contrôle ici et pour que nous ayons, nous avons un joli chiffre de chèque. Alors, comment pourrions-nous faire cela ? Je vais supprimer l'entrée du journal ou la GL juste là. Et je vais dire supprimer ça et je vais simplement résumer toutes les extrémités des comptes. Maintenant, je voudrais résumer en bas pour que chaque fois que je saisis une transaction, elle soit incluse. qui signifie que je ne peux pas résumer en utilisant ce nombre parce qu'il est 0. Lorsque j'ajouterai la transaction ici, elle sera incorrecte. Donc, ce que je dois faire, c' est résumer cette chose, tout en bas, avoir un équilibre courant. Le solde de course sera simplement égal au solde précédent plus l'entrée, qui est une formule simple. Cela est dû au fait que je n' ai qu'une seule colonne pour les débits et les crédits. S'il s'agissait d'un débit, il s'agirait d'un nombre positif, ce qui l'augmenterait. S'il s'agissait d'un crédit, il s'agirait d'un chiffre négatif, dans ce cas, diminution parce que nous parlons d'un compte de solde débiteur. Alors je peux simplement prendre cette formule et ensuite la copier. Je vais juste le copier vers le bas. Et ce dernier chiffre est ce que je veux mettre dans mon équilibre. Donc si j'avais ce 100 en haut et que j'avais un 50 négatif ou quelque chose comme ça. Ensuite, le 50 descend jusqu'au fond. Je veux prendre le chiffre le plus bas comme chiffres de chèque afin que je n'aie pas à augmenter, résumez-les à chaque fois. Ce sera donc l'idée générale. Je vais faire le même genre de choses tout au long de l'autre côté. Je vais sauvegarder celui-ci égal à un au-dessus lui plus celui à gauche. Et je peux copier cette formule en bas. Et puis c'est la même chose en bas. Nous avons donc cet équilibre de course à rebondir vers le bas. Il descend comme l'eau jusqu'au fond. là que nous avons ça. Ensuite, nous le ramassons en bas. Une fois qu'il est en bas et dans le seau, nous le récupérons dans notre solde de somme. Ensuite, le prochain, Faisons ça tout le long de l'autre côté. Nous allons dire que c' est celui qui est au-dessus plus celui qui se trouve à gauche. On va baisser cet équilibre, le faire descendre la colline. Et là, nous l'avons. Nous utilisons la gravité en notre faveur. Ici. Nous utilisons la force de gravité pour faire descendre cet équilibre sur la colline, le faire descendre la colline, juste là avec le remplissage automatique. Le remplissage automatique le fait descendre la colline. Nous avons eu celui au-dessus et celui à gauche. Et le remplissage automatique le fait descendre la colline. Nous avons donc obtenu le solde de course une ou trois fois de plus. Nous pouvons le faire trois fois de plus, ce qui est un plaisir. On y va encore quelques fois. Nous pouvons le faire, puis nous devons cesser parce que ce sont tous les comptes que nous avons, mais nous le ferons très probablement à l'avenir à un moment donné. Ne soyez donc pas triste. On va aussi copier celui-ci. Bon, alors, maintenant nous avons ces soldes de fin pour notre chiffre de contrôle. Si nous allons à notre chiffre de contrôle, je dirai que cela équivaut aux soldes de fin, ce qui sera celui-ci. C'est une formule fastidieuse. Il faut faire attention à celle-ci à la fin plus à la fin de celle-ci, celle au bas de cette colline, plus celle au bas de la colline d'inventaire avec une course équilibrée car il a suivi la gravité plus celle du bas. Le mobilier et l' équipement Hill, plus celui situé au bas de l' amortissement accumulé Hill, plus celui au bas des comptes créditeurs Hill, plus celui au bas du visa Hill, plus celui situé au bas du prêt payable Hill, plus celui qui se trouve au bas de la colline d'actions et entrez. Maintenant, vous pouvez dire, comment savoir si cet équilibre est correct ? C'est difficile en ce moment. Mais remarquez, une fois que nous commençons à saisir des données , si j'en avais cent, cent ici, l'autre côté doit aller quelque part et voir que c'est déséquilibré maintenant il doit être 0. L'autre côté serait comme les comptes créditeurs, négatif 100 environ nous avons obtenu un prêt serait négatif 100 ici, et cela serait net à 0. Cela devrait donc toujours être 0. C'est notre chiffre de contrôle. C'est le même chiffre de contrôle. Je vais supprimer ces éléments ici. Qu'est-ce que j'ai fait ici ? ne s'agit que de grappes. Nous avons supprimé ces atomes. Je n'ai rien gâché. C'est donc le même chiffre de contrôle que nous avons ici avec notre solde de course à pied. De cette façon, nous les vérifions indépendamment au lieu de les lier ensemble afin que nous puissions avoir cette belle double vérification qui nous permettra d'examiner le système de comptabilité à double entrée de deux manières. Alors ce que je voulais faire ici, c'est que je veux faire le même formatage pour que si c'est le cas, si c'est déséquilibré, j'aimerais qu'il devienne rouge. Et puis nous avons peur que le monde soit mauvais parce qu'il est rouge, les choses sont rouges. Nous devons donc dire ce qui se passe, mais si c'est vert , le monde est bon. Et tout le monde peut être heureux. Nous allons aller ici et formater ça. Si je peux monter, le groupe de la maison va peindre celui-là, brosser le pinceau là. Donc maintenant, si je devais faire ça comme négatif 100, donc maintenant c'est déséquilibré, c'est rouge et tout le monde doit avoir peur et ce que nous avons. Si quelque chose doit se produire, quelque chose doit être fait ici, nous ne pouvons pas avoir cette rougeur. Mais si c'est négatif 100 Steam rouge, mais si cela revient à 0, alors le monde est bon et c'est 0. C'est donc bien. C'est donc ce que nous avons là. Ce sera donc essentiellement notre point de départ. Formatons-nous un peu, un peu plus. Nous allons également avoir un autre chiffre de contrôle plus tard que je vais mettre ici, qui va résumer les comptes du compte de résultat. Et ensuite, je lierai ça à ce qui se passe, ce qui est sur le revenu net du Vietnam ici. Mais il n'y a rien dans le résultat net car nous n'avons pas de compte de compte de résultat. Ce sera un autre type de chiffre de contrôle que nous pourrons avoir. Donc je vais dire que cela équivaut ce nombre moins ce nombre, ce qui, si c'est correct, il devrait être 0. Et je vais le formater à nouveau. Et cela ne nous aidera pas tant que nous n'aurons pas des comptes de compte de résultat ici. Formater le volet au même genre de chose. Si ça devient rouge, il faut qu'il arrive quelque chose. On a réparé quelque chose, il faut arranger les choses par ici. Mais si c'est 0, alors on peut se détendre, aller à la plage, peu importe. Nous l'avons, donc ça a l'air bien. Et normalement, j'ai mis en évidence tout cet espace et j'ai fait ce noir et blanc. Noir et blanc pour que nous puissions voir que c'est une seule sorte de GL. Je suppose que nous pouvons garder les ONG. Habituellement, j'avais moins de prisons en haut, mais je suppose que c'est normal de les avoir sur chaque espace juste pour indiquer que c'est la même chose. Donc, ça a l'air plutôt bien. Il a l'air plutôt bien. Je pense que c'est bon d'y aller. La prochaine fois, nous commencerons à utiliser ceci pour enregistrer nos soldes de départ maintenant, ce qui va être, qui seront ici dans notre feuille de calcul comme nous le faisons, nous allons essayer de réfléchir à quels problèmes nous pourrions avoir, comme un logiciel de comptabilité, de sorte que s'il s'agissait d'un programme de base de données, comme un QuickBooks, sorte que nous puissions essayer de résoudre ces problèmes et de voir comment comme un logiciel de comptabilité, de sorte que s'il s'agissait d'un programme de base de données, comme un QuickBooks, de sorte que nous puissions essayer de résoudre ces problèmes et de voir comment voir un peu comme dans les coulisses, saisissez-le dans Excel pour voir un peu comme dans les coulisses, en le construisant dans une feuille de calcul Excel. Mais réfléchissez également aux besoins d' un programme de base de données et qu'est-ce qu'il fait lorsque nous construisons ces éléments également ? 6. Inventaire et inventaire Filiale Ledger: Problème de pratique comptable Excel, registre subsidiaire d' inventaire et d'inventaire. Préparez-vous car nous sommes sur le point d'Excel. Nous vous présentons ici dans notre feuille de calcul Excel et présentations précédentes, nous avons assemblé cette feuille de travail à partir d'une feuille vierge, ce qui est une bonne pratique si vous souhaitez y jeter un coup d'œil. Et maintenant, nous allons utiliser cette feuille de calcul pour entrer des transactions en commençant par nos transactions de solde de début, deux onglets sur l' exemple ci-dessous et l'onglet Exemple de pratique en substance L'ADN et la clé de réponse. Jetons un coup d'œil à cela maintenant. Nous allons entrer le solde de départ de notre inventaire. Donc, si nous examinons l'inventaire, nous considérons que ces comptes sont nos soldes de départ. Nous allons commencer par les comptes un peu plus difficiles dans où ils ont une sorte d'information subsidiaire que nous devons y ajouter. Ainsi, par exemple, l'inventaire, probablement le plus difficile si nous suivons le stock dans le système, nous ne pouvons pas simplement placer le montant en dollars représentant l' inventaire que nous avons, mais doivent également prendre en charge cela avec des unités d'inventaire. Cela est important lorsque vous créez cela dans Excel. Et vous pouvez imaginer si nous essayons de refléter ce qui se passerait dans un programme de base de données, ce que pourrait faire le programme de base de données, comme un programme QuickBooks, ou tout autre logiciel comptable ce qui concerne à cette transaction, ce qu'ils aimeraient pouvoir dire : Hé, écoutez, vous ne pouvez pas simplement mettre le solde de départ en adulte ou en montant. Si vous voulez que je suive également les articles, vous devez également me donner les articles en stock. Nous pouvons donc le faire en prenant en charge un calcul et vous pouvez imaginer comment ou quels types de composants peuvent et ne peuvent pas être automatisés dans ce type de système. Par exemple, si je reviens au QuickBooks ici ou à la feuille de calcul Excel. Nous allons entrer notre entrée de journal pour obtenir ce solde initial dans le système. Ensuite, nous allons également aller jusqu'à droite ici et entrer dans notre grand livre subsidiaire. Nous allons imaginer que nous obtenons cela à partir de ces informations. Il s'agit de nos premières informations concernant les articles en stock. Nous imaginons nos guitares, mais nous allons simplement les répertorier ici en tant qu' éléments à gauche. Et alors, vous pouvez imaginer que si vous saisissez cela dans un QuickBooks ou quelque chose du genre, vous devrez entrer les informations relatives à la description de vente, la description de l'achat, etc. Parce que vous allez l'utiliser pour remplir les factures, les factures et les reçus de vente. Mais ce que nous voulons vraiment, c'est le coût ici, car cela va nous aider à soutenir le montant du solde de départ que nous mettons sur les livres. Ensuite, nous devrions faire le prix de vente. Nous n'allons pas nous en occuper pour l' instant parce que nous soutenons vraiment ce qui se trouve dans le bilan, c' est-à-dire le coût et le nombre d'unités disponibles. Donc, si je devais multiplier le nombre d'unités par rapport au coût, cela s'élèverait à 2896. Nous allons avoir une idée de ces concepts au fur et à mesure que nous les mettons dans notre système comme nous le faisons. Vous voudrez peut-être envisager quels types de composants un système logiciel peut-il automatiser et quels types de choses ne peut-il pas vraiment automatiser aussi facilement ? Je vais donc revenir à gauche. Je vais donc me pencher sur notre problème de pratique. Maintenant. Il suffit d'entrer la transaction ici. Il s'agirait d'une transaction facile à saisir. On dirait simplement que, d'accord, je vais essentiellement débiter. Rendons cet article un peu plus maigre pour la date, je vais dire que nous allons débiter l'inventaire, augmentant l'inventaire. Donc je vais dire que c'est égal à l' inventaire de l'autre côté, puis je vais passer à l'équité. Maintenant, remarquez que je le mets dans les livres dès 1er janvier parce que je dis vraiment que ces informations provenaient de la période précédente et que je les inscris dans les livres dès le début de la période. Je n'aurai rien qui ira au compte de résultat, mais je vais tout mettre sur les comptes de bilan. Vous pourriez dire, Hey, regardez, pourquoi ne pas faire l' intégralité de la transaction ici avec les débits et les crédits tels qu'ils sont indiqués sur le solde d'essai, et vous n'avez besoin que d'une seule entrée de journal pour le faire. C'est vrai. Nous n'avons besoin que d' une seule entrée de journal et dans Excel, il peut être plus facile de le faire de cette façon. Mais notez que si vous essayez de le faire dans un logiciel comme QuickBooks ou quelque chose comme ça. Le logiciel est souvent conçu pour essayer de gérer un compte à la fois. Et cela peut être utile car cela nous permet de construire les livres subsidiaires comme nous le faisons. Donc, ce que nous allons faire, c'est entrer chaque transaction à la fois, en nous concentrant sur un compte et l'autre côté, nous allons simplement mettre en équité. Et c'est ainsi que beaucoup de logiciels seront également configurés. Et cela signifie que si je reçois tous mes comptes de bilan incorrectement, le reste sera en quelque sorte éliminé vers les capitaux propres. équité sera la différence, qui sera dans notre cas le 77896. Nous avons maintenant quelque chose ici qui montre clairement un type d' activité au bilan et ce qu'est l'équité. Vous avez peut-être une situation où vous ne savez pas ce que sont les capitaux propres , mais vous savez, vous avez autant de choses dans le compte courant et ainsi de suite. Et vous devriez avoir des capitaux propres comme dans votre prise, dans ce cas ce que vous devez faire pour vous réconcilier. Nous allons donc le faire au lieu d'une entrée de journal en tant qu'entrée de journal fragmentaire affichant l'autre côté sur chaque compte, le compte d'actions, comme vous pouvez le voir dans le logiciel. Je vais donc minimiser cela. On va donc dire que l' inventaire doit être inscrit dans les livres pour le 2896. Le débit, je vais représenter les crédits avec un négatif, donc je vais dire négatif de ce chiffre. C'est donc aussi dans la colonne de crédit et négatif pour cette double vérification. Nous pouvons mettre cela en retrait si nous le voulons en allant dans l'onglet Accueil Alignement et retrait, compte tenu de ce retrait ajouté, si je le publie ici, nous pouvons voir les activités directement sur la balance d'essai. Nous allons le poster deux fois. Nous avons donc pu voir l' activité dans les deux zones, les soldes de départ sont évidemment 0 car nous entrons les soldes de départ en place. Je vais mettre ça en H6. Ça va être égal à, je vais prendre ce débit 2896. Et donc il augmente dans la direction de débit représentée par un nombre positif à 2896, le crédit va en capitaux propres, ce qui est inhabituel pour comme si je devais acheter des stocks, mais nous mettons le début les soldes sur les livres. C'est pourquoi il va se dégager en capitaux propres. Notez que vous pourriez dire, eh bien, que se passe-t-il s'il s'agissait d'une entreprise individuelle par opposition à une société de personnes ou d'une société de personnes ? Eh bien, nous pourrions toujours utiliser la même méthode. Le compenser à l'équité. L'équité au total sera correcte. Ensuite, nous pourrons intervenir une fois tout cela a été saisi et ajuster les comptes d' actions en fonction de ce que devraient être les comptes appropriés pour une entreprise individuelle, nous n'en aurions qu'un, le capital compte ou fonds propres pour un partenariat, nous devrions en sortir ou plus, deux ou plus pour les partenaires, pour les partenaires. Et pour une société, il faudrait dissocier entre les actions ordinaires et les bénéfices non répartis, etc. Si c'est l'idée. Donc, les actions ne vont pas passer ici aux actions et là, nous l'avons là. Maintenant, nous pouvons également avoir besoin de le publier dans les comptes du grand livre. Je vais aussi le poster au GL. Nous avons donc obtenu le troisième compte étant le compte d'inventaire. Donc, je vais poster ça ici, aller dans l'inventaire. Ce sera donc le troisième compte qui se trouve ici dans la cellule 017. Je vais taper 11 à la date où nous sommes dans la cellule PI en 17. Je vais utiliser une formule pour ce faire. Vous pouvez entrer une réunion en code dur, mais il est préférable de le faire avec une formule car vous pouvez voir ce qui se passe. Je vais vous le montrer dans une seconde. Donc je vais dire égal, j'aime le faire avec les flèches restantes jusqu'à ce que vous atteigniez le mur, jusqu'à ce que vous atteigniez la transaction dernière transaction, celles que nous voulons enregistrer et C2. Vous pouvez également simplement mémoriser que vous essayez poster C2 et tapez simplement C2. Une fois que vous l'avez mis en place, vous pouvez voir que nous sommes déséquilibrés. Et si vous essayez de comprendre pourquoi, vous pouvez entrer dans cette cellule et vous pouvez dire d'où ça vient. Vous pouvez utiliser ces icônes pour remonter à l'endroit où il pourrait simplement double-cliquer. Ces icônes se trouvent dans la zone des formules. L'audit de la formule juste là. Je les utilise souvent, alors je leur place un raccourci pour faire un clic droit dessus puis l'ajouter à ma barre d'outils en haut, retour à l'onglet Accueil, je vais supprimer cette ligne bleue de l'autre côté, ensuite, il va passer à l'équité. C'est mon dernier récit, donc les bleus. Je vais aller à droite, les actifs, puis les passifs, puis le compte d'actions ici. Et donc AAA 17, je vais taper un seul tiret, un AB 17, je vais dire égal à flèche gauche jusqu'à ce que je frappe le mur. faisant défiler vers le haut, nous allons ramasser ces capitaux propres à 896 et entrer. Là, nous avons notre équité. Si je reviens à gauche, cela nous remet en équilibre en haut et en GL. Et cela nous remet également en arrière, nous lie à ce que nous avons dans la balance des essais, espérons-le également. Maintenant, nous devons également prendre en charge ce numéro avec un livre subsidiaire qui nous indique quel type d' inventaire nous disposons. Pour ce faire, vous pouvez maintenant utiliser différentes méthodes selon le type d'inventaire. Vous pouvez utiliser une identification spécifique. Si vous aviez un gros inventaire comme des voitures ou quelque chose, ou une hypothèse de débit. Si elles sont essentiellement normales, des unités de stock plus petites qui sont les mêmes, par exemple, vous utiliseriez la première entrée, première sortie, la dernière entrée, le premier sorti ou la moyenne pondérée. Je ne veux pas trop approfondir les différences entre eux, mais c'est une hypothèse de flux. La version QuickBooks Desktop, par exemple , utilise par défaut la moyenne pondérée. Et si vous avez une version en ligne similaire, elle utilisera généralement le FIFO. Ce sont probablement les deux hypothèses de flux les plus courantes. Mais vous pouvez vous lancer dans un cours sur la façon de calculer les hypothèses de flux ici, nous voulons simplement montrer que vous avez besoin ce livre subsidiaire en général. Cela sera un peu plus alambiqué à construire. Prenons juste un peu de temps. Je vais rendre celui-ci un peu plus maigre. Je vais appeler ça le livre subsidiaire d' inventaire. Et puis je vais dire qu'il y aura trois grandes catégories. Et chacune de ces catégories comporte trois colonnes. L'un sera les achats 123, et le prochain sera le coût des marchandises vendues 123, puis la fin du stock. C'est donc ce que nous avons là. Et puis je vais étiqueter l'article que nous allons mettre en place. Provient de notre feuille de calcul des articles, qui est celle-ci. Nous allons étiqueter ces articles. Je vais donc dire que ce premier est un PEL. Je vais donc appeler ça ici un PEL. L'aide. C'est donc ce que nous avons là. Et puis chacun de ces trois composants aura trois parties, ce qui est des unités que nous aurons de cette guitare. Et ensuite, nous aurons le coût unitaire. Ensuite, nous aurons le coût total. Et je vais copier cela dans mêmes en-têtes au coût des marchandises vendues et à l'inventaire final. C'est ce que nous avons sur les grandes lignes. Je vais le dire. Très bien, alors en haut je vais faire ce noir et blanc parce que c'est essentiellement notre groupe de polices d'en-tête rend noir et blanc. Et puis, ici, je vais choisir ces trois pour pouvoir les centrer en haut. Ils vont cliquer avec le bouton droit de la souris et je vais utiliser le formulaire, le format des cellules. Et j'aimerais le centrer en travers, ce qui va être celui-ci. Nous dirons donc, d'accord, et ensuite je vais faire ça, ce vert et vert. Je vais donc toucher le seau en haut. On va faire de ça le vert foncé , puis celui-là avec le vert clair. Et puis je ferai la même chose ici, en formatant et ces trois clics droit dessus. Je vais cliquer dessus avec le bouton droit de la souris. Et nous allons formater ces cellules. Et nous dirons l'alignement. Centreons ça en travers. Ok, cliquez dessus avec le bouton droit de la souris ou faisons-le de cette façon. Drop-down, haut, ce qui rend le jaune foncé puis l'orange sur le dessus. Et ensuite, la même chose ici. Essayons de le faire de cette façon. Je vais sélectionner ces trois pinceaux, un pinceau sur le bas, mais ensuite changer la couleur. Celui-ci est bleu foncé avec le bleu clair sur le dessus. Ensuite, sur celui-ci, je vais aussi faire ça vert, vert et vert. Faisons donc de celui-ci le vert et le vert. Ensuite. Je l'ai fait à l'envers et vert foncé, puis le vert clair. Ensuite, je vais faire tout cela en noir et blanc en allant dans le groupe Font. Nous allons le faire en noir et blanc, puis l'alignement et les centres. Je sais que c'était beaucoup de travail fastidieux que nous allons faire ici. Ce sera la date, liste sera la date. Et puis, faisons-le en noir et blanc aussi. Noir et blanc. Je veux mettre en la date et le même format que le formulaire de date ici, comme un format 11. Pour ce faire, je vais ensuite dire notre pinceau de l'onglet Accueil. Et je vais peindre ces 12 articles de la même manière que sur la gauche. Maintenant, j'ai la date qui semble être correctement formatée. Je pourrais probablement rendre ce champ de date un peu plus petit, peut-être. là que nous l'avons. Et ensuite, je vais commencer par le solde de départ, commencer l'équilibre de la même manière que nous l'avons vu avec nos informations GL. Ok, alors je vais rendre tout ça bleu, bleu et bordé. Faisons donc tout cela souffler et border le groupe de polices et faire les bordures dessus et en faire un bleu juste là. Nous avons regardé le même type de couleur bleue. Donc, ça a l'air bien. Et puis, enfin, nous allons dire, combien d'unités avons-nous de ce truc ? Ils en coûtent 400. Et nous en avons un, je pense, un de ces éléments. Je vais le centrer à 401 au solde final, unités 400, nous en avons un. Le coût total sera égal à 400 fois un. C'était beaucoup. Très bien ? Mais maintenant, nous pouvons simplement copier cela. Nous pouvons copier ce format pour le reste d'entre eux. Nous allons devoir faire la même chose maintenant pour le reste de ces articles de stock, mais nous pouvons les copier et les coller. Je vais y retourner et on va juste le copier. Donc ce que je vais faire, c'est que je vais prendre tout ça maintenant, je peux maintenant le garder comme ça. Je vais juste au contrôle C et je vais le coller ici. Faisons simplement combien d'unités avons-nous ? Nous devons le faire pour, faisons 123456. Je vais donc y retourner et je vais le faire comme nous l'avons fait avec la GL. Donc, je ne vais plus descendre. Je vais aller à droite. Je vais donc coller ça encore une fois. Cette fois-ci. Prenons la colonne maigre. Du maigre. Quel est le maigre ? Je ne sais pas ce que c'est parce que c'est caché, mais il y a le maigre sur l'AN et copiez-le, collez-le là. Donc 1234, puis nous le collerons à nouveau ici. L'AAC. Nous avons donc les six avec les six articles. Et maintenant, nous pouvons simplement y aller et ajuster les montants et les noms. Le premier est un ELT , puis le prochain sera un EPSP pour un épisode standard Pro EPSP. Je vais donc appeler ça un EPSP. Et celui-là, voyons combien cela coûte et combien nous en avons. Qu'est-ce que ça a coûté ? Celui-ci était 480 et nous en avons un pour 81 ans. Nous avons obtenu 480 sur les coûts unitaires à partir de 0,1. Bon, quel est le prochain ? Le prochain que nous avons sous la main se trouve être un EPR, la Riviera épifaunale. Epr. Ce sera un IEP. Celui-là, combien cela coûte-t-il un EPR pour 40. Et nous en avons un, 440. Nous avons eu 14414401. Et ensuite, le prochain sera quel sera le prochain ? Le suivant est un EPS représentant un téléphone EPA, un corps semi-creux EPA SH EPS ici. Juste là. Eps. Et quel est le coût de cette chose ? Combien coûte l'un de ces éléments ? Ce ne sont pas des prix exacts, je n'avais aucune idée, mais ça va être 320 et nous en avons deux, 322. Nous en traversons 22. Ensuite, nous allons passer au prochain, presque là. Le prochain que nous avons un peu moins cher, c'est un Gibson, un GI USA. États-Unis. Nous allons nous envoyer celui-ci alors, combien cela coûte-t-il ? Cela va coûter 304. Remarquez que je ne prends pas le prix de vente. On va le vendre pour ce montant, mais je ne fais que prendre les coûts. 304 et nous en avons eu 40. Nous en avons trois, dont 3043. Et enfin, encore une fois, on a encore une chose, c'est que je pense que c'est juste un ukulélé. Nous avons également un ukulélé. C'est le ukulélé Diamond Head. Un canard. C'est un canard. On a eu le bon vieux canard. Et ensuite, ce sera le coût de ces choses. Coût 24. Et nous en avons l'un, 241241. On va donc dire 24$ et on en a eu un. Ensuite, nous devons faire notre chiffre de contrôle en haut. Donc maintenant, nous avons nos différentes unités et nous devons le faire, je dois faire l'équilibre de la course, un concept similaire que nous avons vu dans le passé. J'aimerais que cet équilibre de course aille vers le bas. Donc, quand je reçois mon chèque, il tire par le bas ici. Je vais donc dire ça. Je vais juste dire que c'est égal à celui qui est au-dessus. Je vais juste copier ça jusqu'au bas et faire passer cet équilibre jusqu'au bas. Lancez-le vers le bas. Ensuite, nous l'adapterons au fur et à mesure que nous effectuerons des ventes et autres. Donc, je vais dire que c'est égal à celui qui est au-dessus, puis je vais le faire passer jusqu'au bas. Faisons cela dans tous les sens. Voici le tableau et nous allons le traverser. Nous passons à travers le tableau avec la même technique d'égale à celle ci-dessus , puis nous la faisons descendre vers le bas. Attendez une seconde. Celui-là devrait être aux unités. Et j'ai les unités. J'ai les unités et le coût unitaire à l'envers. Dona. Laissez-moi voir si je peux régler ça. L'unité doit être de 1400. Et celui-ci devrait être l'unité 14 AT celui-ci devrait être 1440. Celui-ci devrait être, je pense, 2320. Alors celui-ci devrait être 3300, car celui-ci devrait être 124. Très bien, voyons si ça marche. Eh bien, vérifiez ça pour que nous vérifiions deux fois. Et il est évident que ces erreurs ont été commises volontairement. Nous pouvons faire notre double vérification , le comprendre. Une partie du processus, des personnes, une partie du processus. Nous faisons donc cela dans tous les sens. C'est comme un damier. Et nous balayons le damier à l' aide de cette technique. En haut, en bas. Bon, donc maintenant, nous avons notre chiffre de contrôle. Voyons si nous l'avons fait juste ici. Obtiens, prenez quelque chose de bien. Voyons voir. Je vais supprimer ça et je vais dire, je vais dire que cela équivaut au numéro n sur tous ces éléments. Et il devrait en arriver à ce 2896 que nous avons vu ici, 2896. Voyons donc si c'est le cas. Celle-ci plus la fin ici plus la dernière ici. Plus le dernier ici. J'ai l'impression de manquer quelque chose. Il me manque quelque chose. Accrochez-vous. Je ne veux pas le faire, je devais reprendre ça. Je devais reprendre ça ici, où que ce soit ici. Si mal de cellule, je suis dans la première cellule. Essayons encore une fois. Refaites-le, faites-le bien cette fois. Faites-le bien. Vous confondez les gens. Nous en avons quatre cent quatre cent quatre-vingts. Plus. Ensuite, on va aller à droite. Nous allons chercher le 440 plus le 640 plus, aller à droite. Et nous allons prendre le 912 plus le 24 et entrer dans le moment de la vérité. C'est là. Moment de véracité. Si je devais dire où viennent-ils de là. Nous pouvions voir avec les outils que nous regardions, ils proviennent des soldes finaux. Et cela s'ajoute à ce 2896, ce qui, je crois, est exact. Donc, maintenant, nous aimerions vérifier cela en quelque sorte. J'aimerais vérifier que c' est lié à ce qui se trouve dans la balance des essais. Donc ce que je vais faire, c'est que ça équivaut à ce chiffre moins le solde d'essai, que je vais aller jusqu'à gauche pour récupérer. Et je vais dire moins ce nombre et ça devrait être zéros, soustraire ces deux itinéraires devrait être 0. C'est notre chiffre de contrôle. Je suis allé appliquer mon même type de règles pour le chiffre de contrôle. Je vais refaire le formatage conditionnel ici. Je vais donc enlever ces choses. Je vais aller à la forme conditionnelle de la page d'accueil et dire si c'est moins, si c'est plus grand qu' un, le rendre rouge. Donc, s'il y a deux ans, il devient rouge. Et puis je vais dire la mise en forme conditionnelle. Si c'est moins d'un, moins d'un, rendez-le rouge. Si c'est négatif deux, il devient rouge. Enfin, entre le négatif 11, nous voulons qu'il devienne vert. Nous avons donc notre mise en forme conditionnelle. Et puis je vais appeler ça ici, le livre de la filiale d'inventaire. Faisons en sorte que tout ça soit noir et blanc tout le long de l'autre côté. Tout ça doit être noir et blanc. Tout ça doit être noir et blanc. Alors, je vais dire ça. Je vais juste dire que c' est égal à celui ici. Ici. J'ai la même chose. Et puis tout cela doit être noir et blanc à nouveau. Faisons simplement le noir et blanc en noir et blanc. Et puis celui-là aussi, je vais juste dire que c'est égal à celui qui l'a précédé. Donc, si je manque d'orthographe, moins susceptible de mal orthographier ou peut-être que je ne sais pas, peu importe. Noir et blanc Là, nous l'avons. Maintenant, nous avons le livre auxiliaire qui va se rattacher. Et c'était fastidieux et je l'ai fait et j'ai peu, Allons vérifier l'orthographe. Est-ce que j'ai tout bien épelé ? Arc. Je vais ignorer ça. Tout semble être immobile. Ils disent que c'est bien orthographié. Suffisamment bon pour moi que cela s'ajoute au 2896, ce que je pense que tout est approprié. Allons le rendre un peu plus petit. Pas si petit que ça. Qu'est-ce qui se passe dans le monde ? Faisons en sorte que cela soit un peu plus petit. Je voulais donc penser que tout semble correct. Il s'agit de cela et il est lié à cela. Ensuite, au fur et à mesure que nous saisissons les données à l'avenir, nous devrons dire que les achats se trouveront dans cette colonne et ajuster les soldes de fin et que le coût des marchandises vendues sera mis ici à la fin. équilibre. Nous verrons comment cela fonctionne une fois que nous commencerons à saisir des données. Mais le fait ici est que nous avons le grand livre subsidiaire qui est important si vous effectuez un suivi perpétuel de l'inventaire, si je reviens à gauche, alors on a pu voir que c'est lié au 2896 ici. Et ça a l'air bien. 7. Comptes débiteurs et filiales: Problème de pratique comptable Excel, comptes débiteurs, livre subsidiaire, préparez-vous car il est temps d'Excel. Nous vous présentons ici dans notre feuille de calcul Excel dans les présentations précédentes que nous avons rassemblées dans la feuille de calcul Excel à partir d'une feuille vierge. Nous allons maintenant l'utiliser pour enregistrer les transactions commencées avec nos transactions de solde de début deux onglets ci-dessous, exemple et exemple d' onglet pratique en substance Dean et réponse clé. Jetons un coup d'œil maintenant, dernière fois que nous avons mis le solde de départ pour l'inventaire, nous nous concentrons maintenant sur les comptes débiteurs. Imaginant que lors de la mise en place de nos livres, nous avons ici les premiers soldes que nous voulons intégrer dans notre système. Nous aimerions le faire dans Excel même manière que nous pourrions l'imaginer. Il serait mis en place dans un programme de base de données pour réfléchir à ce qu'il ferait, comme un programme de type QuickBooks. Et regardez les comptes qui les ont un peu plus contestés. C'est ce que nous allons commencer cette fois-ci, la créance, qui est un peu plus difficile car comme nous le mettons dans les livres, nous ne pouvons pas simplement placer ce numéro sur le parce que nous devons également savoir qui nous doit l'argent. Nous avons besoin d'un livre de filiale ventilé par client. Vous pouvez imaginer que lorsque vous mettez cela dans une situation logicielle, si vous essayez de les placer comme équilibre initial, il y aura une situation similaire, ce qui nous empêchera d' entrer dans un journal. entrée. Et c'est pourquoi nous allons faire ce compte à la fois. Et je vais simplement ajouter concentrer sur les comptes débiteurs, fournir les données nécessaires au grand livre subsidiaire, qui sera la répartition de ce nombre par compte de l'autre côté, puis ça va aller sur le compte d' actions à ce moment-là, ce sera notre solution pour nos clients que nous allons entrer qui nous doit un avis d'argent que nous allons juste représenter les clients qui nous l'argent pour notre problème de pratique ici, doivent de l'argent pour notre problème de pratique ici, si vous entrez ces informations dans un programme de base de données ou dans votre système comptable, vous pourriez essayer d'ajouter plus de clients et obtenir les coordonnées et ainsi de suite. Nous n'allons pas entrer les coordonnées ici car nous nous concentrons sur la comptabilité. Je voudrais connaître les noms à ce stade et nous allons simplement montrer comment les soldes de fin seraient utilisés. Si j'additionne ces soldes pour le client, cela va se rattacher à ces 20 500. Et vous pouvez imaginer si vous saisissez cela dans le système, quelque chose comme un système QuickBooks. Vous voudriez également fournir des éléments comme les informations de contact, ces informations de facturation etc. afin que vous puissiez contacter ses collaborateurs, éventuellement envoyer un rappel pour vous payer, etc. Revenons maintenant à notre feuille de calcul et voyons comment cela se passerait dans nos feuilles de calcul. Je vais passer à l'onglet d'entraînement. Et je vais commencer, on va tout mettre à partir de 11 ici. Et nous n'allons rien mettre dans les comptes de revenus parce que nous examinons simplement ces comptes de bilan débutants . Nous savons que du point de vue de l'entrée de journal, c'est simple en ce sens que les comptes débiteurs doivent augmenter. C'est là que nous nous concentrons. Ça va augmenter d'ici 20 500. L'autre côté va ensuite passer au compte d'actions d' une manière ou d'une autre parce que tout le reste sera essentiellement éliminé en capitaux propres. Je vais mettre en retrait celui-ci en allant dans l'onglet Accueil Alignement et retrait, je vais mettre le négatif de ces 20 000. Il y a notre annonce de débit et de crédit. Je pourrais poster cela sur les comptes débiteurs ici même dans H5 que 20 500 capitaux propres ont quelque chose dedans. Quelqu'un pour double-cliquer dessus, aller à la fin et dire plus, puis pointer vers ce 20 500. Et cela nous ramènera en équilibre ici. Nous sommes donc à nouveau en équilibre. facile à faire dans Excel, mais vous pouvez comprendre pourquoi le logiciel, si vous autorisez quelqu'un à le faire dans un QuickBooks sans en donner à un client, vous n'aurez pas cela livre subsidiaire que vous aimeriez voir dans le système. Donc, certains logiciels de comptabilité diront Non, vous ne pouvez pas le faire avec une simple entrée de journal tant que vous ne me donnez pas les données dont j'ai besoin pour qu'il puisse faire face à une rupture avec un grand livre subsidiaire. Construisons le grand livre subsidiaire maintenant. Je vais aller jusqu'au bout. Eh bien, publions d'abord qu'il a été posté dans les prisons , puis nous allons également l'afficher sur le GIL le deuxième compte des comptes débiteurs. Nous avons donc obtenu le compte courant que les comptes débiteurs. Je suis dans l'O5 que je vais mettre ça comme 11, au début de la période où je suis dans la cellule P5, je vais dire égal à défiler vers la gauche. Nous allons récupérer ces 20 500 dollars et les comptes débiteurs. Cela permet de déséquilibrer les données par date, nous déséquilibrer. Nous devons aussi voir que c'est toujours par le client, l' autre côté va ensuite se rendre au compte d'actions, ce qui est bien autre côté va ensuite se rendre au compte d'actions, au bas. Je vais donc aller jusqu'à droite. Nous avons enfin les actifs, les passifs verts et les actions orange ici. Et il s'agit de la deuxième transaction, l'iniquité 11. Nous sommes dans la cellule AB 18, je vais dire que les égaux défilent vers la gauche jusqu'à ce que je frappe le mur jusqu'à gauche, en frappant le mur vers le haut. Ensuite, nous allons récupérer ce compte d'actions des 20 500 et entrer. Nous l'avons donc. La cellule doit être un peu plus large, on dirait. Je vais donc tirer un peu cette cellule vers la droite. Et même avec cette cellule un peu à droite. Nous disposons de suffisamment d'informations pour les voir. Et c'est ainsi que nous l'avons. Maintenant, cela revient au 23396, ce qui devrait montrer la balance d'essai qui devrait nous remettre en équilibre ici. Cela nous remet donc en équilibre avec les zéros verts. Et le solde des essais doit être de 23936. Cette couleur doit être bleu clair. Je vais donc essayer de refléter ça ici et ce n'est pas bleu clair parce que j' ai fait d'eux les numéros entre crochets à lire. Donc, peut-être que je veux supprimer cette mise en forme. Essayons peut-être de le faire à tous ces chiffres ici. Et je vais cliquer dessus avec le bouton droit de la souris et je vais formater ce wobbler de cellules ici et entrer dans le groupe de numéros. Et peut-être que je ne veux pas qu'il soit rouge. Je vais juste le rendre noir et crocheté, puis d'accord, et maintenant nous avons ce beau bleu au lieu du rouge. C'est donc une préférence. Donc, d'une façon ou d'une autre, cela fonctionnera, mais je vais le mettre là. Ok, donc nous avons cela et donc nous sommes de retour à l' équilibre maintenant nous devons ajouter le livre de la filiale, brisant cette information par les clients qui nous de l'argent parce que ce sera la prochaine question. Je vais mettre ça jusqu'à droite ici. Je vais le mettre avant les articles d'inventaire. Ce sera donc entre le grand livre et l'inventaire. Donc, toutes ces maigres ventes ici, je vais essayer de faire un peu de place pour mettre le livre de la filiale des comptes clients. Ce que j'aimerais faire, c'est essayer de copier le même formatage que celui que je vois éventuellement dans un livre GL. Je vais peut-être partir de la cellule maigre ici. Ces deux-là, juste ici. Et puis lâchez prise. Et je vais copier ça parce que je vais faire un look et une sensation semblables et copier ça. Et puis je vais entrer ici et je vais essayer coller mais inséré, je ne vais pas coller un chevauchement. Mais cliquez avec le bouton droit de la souris et dites que je veux insérer les cellules copiées. Insérez les cellules copiées. Nous l'avons donc. Maintenant, ce ne sera pas un grand livre en haut. Je vais être comme le livre de la filiale des comptes débiteurs, qu'un logiciel comptable peut être dans un rapport, n'est-ce pas ? Il s'agirait de l'état de vieillissement des comptes débiteurs ou du résumé des comptes débiteurs, etc. Maintenant, j'aimerais masquer certaines cellules pour pouvoir voir les données sur la balance d'essai juste à côté. Je vais mettre mon curseur sur AAC. Je vais faire défiler vers la gauche jusqu'à ce que nous arrivions au maigre J. Skinny J, cliquez avec le bouton droit de la souris, puis masquez cette information, cachez-la. Nous avons donc maintenant nos comptes débiteurs juste à côté du grand livre de la filiale, juste à côté d'ici. Et puis je vais juste nommer ces objets par rapport au nom que nous avons ici. Voici donc nos quatre clients, Anderson, Jones et Smith. Je vais donc essayer de les copier. Vous devrez les taper, mais je vais les copier. Et donc on va dire Anderson, je vais double-cliquer ici et mettre ça à l'intérieur d'Anderson. Et puis le suivant était Jones. Je vais aller Sarah Jones. Je vais mettre le prochain en bas ici. Je ne veux rien dans cette cellule. Je vais dire que le prochain est Smith. Smith va l'être. Ensuite, je vais double-cliquer et dire Smith. Et c'est ce que nous avons là. Et donc je vais supprimer le 0 sur celui-ci. Et celui-là. Supprimons cela et je vais juste le placer dans la zone de solde de début. Quels sont les totaux. Celui-ci que je vais laisser vide pour l'instant est parce que nous n' avons pas quelque chose là-bas, mais je le laisserai là pour que nous puissions ajouter un client plus tard. Ce sera très bien. Et ensuite, nous mettrons le testament qui était de 5075800050758. Je vais donc mettre ça ici, 5 000. Et je vais sauver ça équivaut à 5 000, et ensuite ça va baisser. Et il est 75 ans. Je pense que c'était pour Jones, n'est-ce pas ? Le prochain était Jones. 75. C'est pour Jones. Et puis 8 mille, c'est le dernier. Le dernier est de 8 000. Nous allons mettre ici, puis nous aurons un espace vide que nous pourrons utiliser plus tard. Maintenant, je veux donner un chiffre de contrôle. Un chiffre à carreaux. Ce que je vais faire maintenant, c'est que celui-ci n' plus un grand livre général. En supprimant ça. Je veux couper celui-ci et le mettre ici pour avoir de la place pour mettre les autres données en place. Il semble que c'est trop long maintenant, et si je l'abrégé en AR ? Je vais juste abréger en AR. Espérons que cela ne gâche personne auxiliaire de la réalité augmentée. Ok, donc maintenant nous pouvons résumer les quatre clients, ce qui devrait s'ajouter à 20 500. Ce sera donc celui en bas, les 5 mille plus celui-ci ici, qui ne s' additionne pas correctement actuellement , donc ça ne fonctionnera pas. Donc je vais réparer ça plus ça plus celui-là, plus celui-ci ne correspond pas aux 20 500 parce que celui-ci en a besoin, je dois dire qu'il est égal à 8 000 pour le tirer vers le bas. Celui-ci doit être égal à 7 000. Et celui-ci, je dirai juste que c'est égal aux zéros. Et maintenant, les soldes de départ sont en train de baisser. Vous pourriez dire que vous auriez dû le poser ici le 11, mais d'accord. Je vais le garder là. Nous allons donc le garder là. Et ça va être, ça va être tout. J'aimerais donc maintenant comparer cet équilibre à celui de la balance d'essai. Donnez-moi un chiffre de vérification rapide. Si je n'ai pas les deux éléments l'un à côté de l'autre, je peux dire que cela sera égal à cela moins 20 500, qui devrait toujours être 0. Il y a mon chiffre de chèque. Je peux ensuite faire mon format conditionnel ici pour le rendre rouge et ainsi de suite. Je pourrais simplement copier et coller. Je pourrais juste faire mon pinceau. J'irai ici et j'irai dans le pinceau de l'onglet Accueil , puis je brosse cette mise en forme conditionnelle. Pas là, ce n'est pas là que ça va. Je vais faire le pinceau. Paintbrush et je vais le mettre juste là. Ensuite. C'était comme désactivé par deux ou deux négatifs, il devient rouge, par exemple. Et puis je vais refaire de celui-ci le noir et blanc, en noir et blanc. Ça va, c'est un peu l'idée que vous pouviez voir ce qui serait positionné. Et le même genre d'idée que vous auriez à faire. C'est ce que ferait également le logiciel comptable . Et vous voulez que ces deux livres soient essentiellement liés du GL au grand livre subsidiaire. Donc maintenant, je vais afficher ces cellules, depuis que je sélectionne la colonne I pour cliquer avec le bouton droit de la souris et afficher ces cellules, afin qu'elles reviennent. Ces cellules sont de retour maintenant. C'est donc là que nous en sommes à ce sujet. Ensuite, nous allons continuer avec le reste des soldes de départ la prochaine fois. La prochaine fois, examinez l'API qui sera similaire à des comptes créditeurs. 8. Comptes Payables & Filiales Ledger: Problème de pratique comptable Excel, comptes fournisseurs, grand livre subsidiaire, préparez-vous parce que nous sommes sur le point d'Excel. Nous voici dans notre présentation précédente et dans nos présentations précédentes, nous avons créé cette feuille de travail à partir d'une feuille de travail vierge. Nous allons maintenant l'utiliser pour enregistrer des transactions. Nous enregistrons les premières transactions équilibrées ici, nous avons deux onglets ci-dessous ci-dessous l'exemple et la pratique. Exemple d'onglet en substance étant une clé de réponse. Jetons un coup d'œil à cela maintenant. La dernière fois, lors de présentations antérieures nous avons mis sur le stock, puis les comptes débiteurs. Maintenant, nous examinons ces comptes fournisseurs en imaginant que nous avions un système comptable antérieur ou certains comptes que nous devions mettre sur les livres, les soldes de départ dès le premier jour de l'année en cours, nous allons travailler le 1er janvier. Nous sommes imaginés ou partir de la fin de l'année précédente. Ce sont les comptes qui choisissent et choisissaient ceux qui seront les comptes les plus compliqués et ceux qui ont besoin d'un grand livre subsidiaire, comme à ce stade, les comptes créditeurs. Nous allons donc travailler sur les comptes créditeurs. Nous saisissons ces soldes un à la fois. L'autre côté va ensuite dans une sorte de compte d' actions qui sera en quelque sorte éliminé à la fin de la journée. Il s'agit d'un processus similaire à celui que nous verrions dans de nombreux logiciels comptables lorsque vous traversez ce processus. Et cela nous permet alors de créer le grand livre subsidiaire au fur et à mesure que nous construisons ces comptes créditeurs représentant les personnes auxquelles nous devons de l'argent pour les biens et services que nous avons reçus dans le passé. Par conséquent, il a besoin d'un livre filiale qui éclate par le fournisseur auquel nous devons l'argent. Je vais y retourner. Revenons donc par ici. Je vais aller au cabinet. Cela ressemblera beaucoup à la créance, mais maintenant du côté payant, donc l'entrée du journal sera simple. Il sera 11 sur l'entrée du journal, c'est même qu'au début de la période. Maintenant, nous allons dire que c'est un passif, donc ça va augmenter avec un crédit. Je voudrais peut-être mettre ça sur le fond parce que c'est traditionnel à faire. Mais le crédit en bas, nous allons dire que ça augmente comme on peut voir ici par ces 15 000. Je vais donc attribuer le mérite de 15 000 points négatifs. Le débit sera négatif de ce nombre, ou un nombre débiteur ou positif des 15 000 vers lesquels il va aller comme tous les autres types de soldes de départ ont jusqu'ici sur le compte d'actions. Pour que nous puissions maintenir ce déséquilibre au fur et à mesure. Nous allons ensuite mettre retrait cet alignement, aucune équipe n'indique que nous n'avons rien dans les comptes du compte de résultat ici parce que nous ne faisons que configurer les soldes de départ, qui ne devraient être que des comptes de bilan. Allons de l'avant et publions ceci. Je vais poster les fonds propres. Voici donc le compte d'actions en double-cliquant dessus, entrez en fin de compte et en disant plus, puis en pointant ces 15 000, il va diminuer les capitaux propres, nous mettre hors d'équilibre ici, ensuite, nous allons voir les comptes créditeurs. Les comptes fournisseurs se trouvent ici. Ce sera un compte de responsabilité, je vais dire égal et pointé à 15 000. Il va aller dans la direction du crédit jusqu' à ces 15 000. Nous pouvons également pointer la graisse ou l'afficher dans le grand livre, même type d'activité ici. Et remarquez qu'il est un peu redondant pour nous de le publier dans le grand livre que vous pourriez dire, mais n'oubliez pas que nous faisons cela pour que nous puissions voir les impacts directement ici, les débits et les crédits et comment ils fonctionnent en termes de système de comptabilité à double entrée, puis affichés à nouveau dans la GL car normalement vous avez affiché la GL, puis créez le solde d'essai à partir du grand livre. Alors, faisons-le maintenant. Nous allons dire que cela va aller sur les capitaux propres, qui sera le dernier GL nous avons mis en place en tant qu'actifs, passifs, capitaux propres ici avant d'arriver au livre auxiliaire. Maintenant, nous sommes en vente ici en 1911. Nous sommes dans la cellule B19. C19 est égal à gauche jusqu'à ce que nous heurtions le mur. Et en allant jusqu'à 15 000 dollars du côté des débits, ça va nous donner, si nous voyons que le solde est en cours d'exécution. Nous avons commencé à 0, nous sommes allés dans la direction du crédit par le 2896, puis nous l'avons augmenté de 20 005 à 23396, soit environ 15 à 8 396. C'est le montant qui devrait être sur le solde d'essai tel qu'il est ici. Je crois que c'est le même nombre déséquilibré jusqu'à ce que nous enregistrons l'autre côté et le grand livre général, ce sera le premier compte de passif, les comptes créditeurs, donc ses actifs passifs. C'est là que nous l'avons. Nous allons être dans la cellule W5, 11, nous sommes maintenant dans la cellule X5. On va dire que les égaux sont laissés au mur. Et nous allons récupérer ces comptes créditeurs de 15 000, en les augmentant dans la direction du crédit. La cellule est trop maigre. La cellule est trop maigre. Je vais élargir les cellules. Si les cellules sont trop maigres, il va falloir les élargir. Je pourrais tous les élargir plus tard pour qu'il y ait un peu plus large sur votre feuille de calcul. là que nous avons ça. Et cela va ensuite nous remettre en équilibre dans le grand livre général. Nous devons également le savoir par un grand livre subsidiaire si vous avez affaire logiciels comptables tels que QuickBooks ou quelque chose comme ça. Souvent, il ne vous permet pas de publier sur le compte fournisseur, à moins que vous attribuer un fournisseur. Et c'est ce qu'il fait pour dire : Hé, écoutez, je veux pouvoir générer des rapports pour vous qui seront fournis par fournisseur pour vous donner ce livre de filiale. Sinon, ce chiffre n'a pas de sens parce que vous ne savez pas comment le payer à l'avenir. Nous allons donc mettre en place un livre auxiliaire et de la même manière que nous l'avons fait. Avec les comptes débiteurs, j'aimerais copier le style de ces livres. Je peux peut-être copier le style de ces livres auxiliaires, puis je changerai la couleur. Je vais prendre, je vais prendre ce truc, je vais prendre du maigre jusqu'à AK. Et je vais juste le copier. Nous allons copier ce clic droit et copier, cliquer avec le bouton droit et copier. Il ne veut pas cliquer avec le bouton droit de la souris parfois, mon clic droit est têtu. Lorsque j'enregistre, je vais cliquer et coller avec le bouton droit de la souris. Je pense que mon ordinateur est lent, mais c'est bon. C'est bon. Je suis un peu lent. Deux. Nous allons ensuite le coller ici. Nous allons insérer, insérer les cellules copiées. Donc, nous l'avons là. Maintenant, nous allons juste ajuster cela pour le paiement. Donc, c'est un AR, ça va être une API. Nous supprimerons ensuite ces soldes de départ. Débarrasse-toi de ça. Et il ne doit pas être vert, mais il doit l'être, il doit être orange. Je vais supprimer les noms de. Ce ne sont pas nos fournisseurs, ce sont nos clients. Ensuite, je vais continuer ici et dire que nous allons juste prendre un peu de jaunissement, prendre un peu de jaune et mettre ça sur notre pinceau. Prenons cet onglet d'accueil jaune. Mettez-le sur le pinceau. Quand je brosse le pinceau sur des trucs, le jaune s'y met. Si je brosse mon pinceau juste là, le truc jaune qui était autrefois sur mon pinceau est maintenant juste là. Je vais le refaire. Je vais le peindre au pinceau et faire celui-ci et peindre des pinceaux. Celui-là. Pinceau. J' aurais dû être peintre. J'ai des compétences. J'ai des compétences folles. Je suis totalement calme, mais j'ai des compétences folles. Ce n'est pas facile parfois. De toute façon. Ensuite, nous allons dire que nous voulons le vendeur, je pense que ce sera le téléphone de l'EPA. Et je vais juste dire que nous avons ce seul vendeur pour l'épifaunale, qui sera négatif de 15 000. Et c'est donc le seul fournisseur. C'est trop maigre. C'est trop maigre. Il faut que tu y arrives. Bon, donc on y va. On y va. Maintenant, nous avons obtenu un seul fournisseur et ceux-ci moins que les autres. Je vais juste avoir ce seul fournisseur à ce stade. Je vais juste les laisser dans les livres en ce moment. Donc, quand j'ai d'autres choses qui se sont produites en Inde, les comptes créditeurs, je peux aller ici et l'ajuster. Ensuite, je voudrais dire que c'est mon numéro de chèque. Donc je vais dire que c'est égal à, alors ces 15. Attendez une seconde. C'est trop maigre. C'est trop maigre. C'est trop maigre. Maintenant, je vais dire que c'est égal à 15 000$ moins le montant qui figure sur le bilan. Et ça va me donner mon chiffre de chèque. Vérifiez. C'est vert. Vérifiez. Est-ce que cette figurine à carreaux est verte ? C'est le cas. Vérifiez, Roger, que c'est vert. Ensuite, ça va correspondre. Donc, si j'ai des liens, cela s'ajoute à mes quatre fournisseurs. Donc, ça a l'air bien. Maintenant, nous avons le livre auxiliaire, les comptes créditeurs sur les livres. Ajoutons maintenant que nous commençons à obtenir de la substance ici dans notre balance d'essai. La prochaine fois, nous commencerons à construire ce solde d'essai dans le bilan et le compte de résultat de nos états financiers , et nous verrons comment cela peut être construit en substance, au fur et à mesure que nous commencerons et continuer à ajouter des comptes. 9. Comptes annuels: Excel, problème de pratique comptable, création d' états financiers. Préparez-vous car il est temps que nous soyons encore dans notre feuille de calcul Excel et que les présentations précédentes seront construites la feuille de calcul Excel à partir d'une feuille vierge qui nous soyons encore dans notre feuille de calcul Excel et présentations précédentes seront construites l'utilise maintenant afin de saisir deux transactions. en-dessous de l'exemple et pratique l'onglet exemple en tant que clé de réponse. Jetons un coup d'œil à cela maintenant. Dans les présentations précédentes, nous avons saisi les premières transactions en imaginant que ce sont nos soldes de départ que nous voulons entrer dans le système, commencer à saisir de nouvelles transactions. À partir de ce moment, nous avons saisi l'inventaire, les comptes débiteurs et les comptes fournisseurs dans notre solde d'essai. Nous voulons maintenant commencer à réfléchir à construction des états financiers au fur et à mesure. De toute évidence, le seul état financier de quatre sera essentiellement le bilan car nous n'avons pas encore d'activité de compte de résultat. Nous mettons tout cela à droite sur notre feuille de travail. Nous allons être construits ici, ce qui signifie que nous allons nous entraîner à cacher les ventes pour aller ici, pour jeter un coup d'œil à la construction de notre bilan. Revenons à la page p, à l'onglet d'entraînement. Et puis je vais me cacher. Je veux cacher quelques ventes. J'ai donc obtenu mon solde d'essai juste à côté endroit où nous allons construire les états financiers. Je vais mettre mon curseur sur la colonne maigre, le maigre J. Skinny J, j'ai connu un j maigre une fois. Il est toujours assez maigre. Mais il ne demande pas, est-ce que c'était un cas avant. On va aller ici à BZ. Nous allons cliquer avec le bouton droit de la souris et nous allons les masquer. Donc, on va cacher ça, se cacher. Et maintenant, nous avons ça côte à côte. Faisons de ça une autre Californie maigre, maigre, maigre. Skinny CA, Californie est énorme. Ce n'est pas maigre. Mais quoi que ce soit. On y va, on va dire que ce sera le bilan. Bilan. Et puis, faisons-en un peu plus noir. Nous avons donc quelques éléments pour noter que c'est le titre. Je vais donc en faire notre noir et blanc standard pour la tête en noir et blanc. On y va donc. Ensuite, nous aurons généralement les actifs, les passifs et les capitaux propres, que nous pouvons empiler les uns sur les autres, ou nous pouvons faire côte à côte. Ainsi, beaucoup de logiciels s' empileront comme les actifs en haut , puis les passifs et les capitaux propres en bas. Parce que c'est une bonne analyse verticale lorsque vous vous trouvez dans une situation où votre écran est en quelque sorte froissé dans l'espace de cette façon. Mais souvent, les gens aimaient le voir là où actifs sont égaux aux passifs et aux capitaux propres. Vous pouvez donc voir deux faces comme un gros compte T. Je vais donc le construire de cette façon avec les actifs à gauche, les passifs et les capitaux propres à droite. Commençons donc par ce que nous allons avoir les atouts ici. Et nous voudrions peut-être en faire une couleur. Je vais faire comme ce même formatage au pinceau dans ce vert. Mettez cette note sur mon pinceau et mettez-la juste là. Ensuite, nous allons dire que nous avons généralement une sous-catégorie d'actifs courants. Il s'agira d'actifs plus liquides. Dans les logiciels de comptabilité, il nomme souvent les types de comptes comme actifs courants. En d'autres termes, si je devais placer ces comptes dans des logiciels, comme QuickBooks, logiciels porteraient un nom spécial pour le compte courant et les comptes de trésorerie parce qu' il veut avoir un grand livre, il s'agirait également d'un type de compte d' actif actuel. comptes débiteurs auraient un compte spécial, mais aussi un actif courant, je crois que l'inventaire serait simplement sous la désignation d'un type de compte d' actif courant de type d'actif courant compte en général. Mais ils seront tous des atouts actuels. Et notez que je n'ai pas besoin d'une sous-catégorisation spéciale pour le compte courant dans notre feuille de calcul, car c'est juste un actif actuel qui devrait vraiment passer sous la trésorerie. Nous devrions même le renommer en comptabilité financière pour l'appeler simplement, cela devrait être regroupé dans la catégorie des espèces. Mais on va juste appeler ça le compte courant. Nous n'avons pas besoin d'une autre catégorie pour les comptes débiteurs. C'est juste un atout actuel. Si vous voyez des sous-catégories de ces comptes autres que les actifs courants dans les logiciels, c'est probablement parce que l'eau salée utilise ces comptes différemment. besoins doivent avoir des usages spéciaux pour ces comptes et donc créer une autre catégorie qui ne figure généralement pas sur un état financier en tant que type de compte de sous-catégorie. D'accord, en tout cas, on va dire que ça va être égal à l'argent. Est-ce que je veux construire tout ça ? Il suffit d'ajouter tous les comptes ici, puis celui-ci sera le compte débiteur. J'allais le construire au fur et à mesure, mais nous allons simplement construire les comptes débiteurs. Et puis celui-ci est également un actif actuel de l'inventaire. Alors, je vais rendre cette cellule un peu plus grande entre le CB et le SCC, la rendre un peu plus grande. Et nous allons appeler ça le total des actifs courants. Faisons notre travail d'indentation ici. Je vais donc dire que ce sont des actifs actuels, ce qui signifie qu'il s'agit d'une sous-catégorie indiquée par les deux-points. Je vais également nous montrer une sous-catégorie en la mettant en retrait, en entrant dans le groupe d'alignement et en la mettant en retrait. Ensuite, je vais nous montrer une sous-catégorie en insérant mes informations dans une colonne intérieure, que je résumerai dans la colonne extérieure. Mais un peu exagéré sur le fait que ça va être à jour et je vais prendre ce 0, qui le ramassera et changera une fois que nous l'aurons terminé. Je vais dire que ça va être égal aux 20 500 et celui-ci sera égal au 2896. Et ensuite, je le soulignerai ici. Groupe de réflexion de l'onglet Accueil sous-jacent. Faisons une autre indentation sur le total ici, l' indentation d'alignement. Ensuite, nous allons résumer dans la colonne CD. Les CD sont presque obsolètes ces jours-ci, n'est-ce pas ? Parce que maintenant, nous avons comme d'autres étapes en streaming. Je n'utilise même plus mon lecteur CD. Quoi qu'il en soit, un lecteur de cassette une fois. Quoi qu'il en soit, faisons le suivant. Ensuite, nous allons dire que c'est le total des actifs actuels. Et ensuite, nous pouvons simplement avoir le total des actifs parce que nous n'avons pas de long terme Oh, oui. Nous avons une usine immobilière et du matériel. Disons donc les plantes immobilières, disons simplement l'usine et l'équipement. Et le côlon. Maintenant, l' usine immobilière et l'équipement peuvent être appelés actifs amortissables. C'est peut-être juste ce qu' on appelle des immobilisations. C'est quelque chose qui aurait une catégorie distincte. Comme vous pouvez le constater, un reporting d' états financiers et un logiciel normaux appellent souvent cela quelque chose de différent. Donc, si je devais ajouter ces comptes dans le logiciel de comptabilité, ils devraient probablement être classés avec un type de catégorie d' actif spécial, comme les immobilisations ou les EPI et je suis des actifs amortissables ou quelque chose du genre. Cela sera alors égal au mobilier et à l' équipement, puis à la dépréciation accumulée. Notez maintenant que si vous n'avez pas numéro de compte ni de logiciel, choses amusantes peuvent se produire. Ces deux éléments pourraient appartenir à la catégorie des biens, des installations et des équipements ou des immobilisations. Et ensuite, être un ordre alphabétique mettant l'accumulation, amortissement accumulé pour les meubles et l'équipement. Deuxièmement, ce n'est pas le cas, c'est moche. Cela ne devrait pas se produire, car cela devrait être le contraire. Il ne devrait pas aller dans cette direction, il ne devrait pas aller dans cette direction. Ce n'est pas comme ça que les choses devraient être. Mais c'est une sorte de limitation. Si vous n'avez pas les numéros de compte, vous pouvez résoudre ce problème avec des numéros de compte et des logiciels. De toute évidence, lorsque nous construisons nos déclarations, nous pouvons corriger cela au fur et à mesure que nous les construisons. J'ai également réalisé que si vous effectuez une mise en miroir, elle a été construite d'un point de vue comptable et que vous effectuez des ajustements de fin d'année ou quelque chose du genre, et vous essayez de formater votre équilibre d'essai par rapport à ce qui se trouve dans le système. Vous souhaitez probablement répertorier vos informations non pas sur les états financiers, mais lorsque vous saisissez leurs informations dans un solde d'essai dans le même ordre drôle, vous allez les regarder, disons que c'est moche. Je ne veux pas y entrer comme à l'envers ou autre, si c' était au-dessus ou quelque chose comme ça. Mais vous voulez commencer par cela comme point de départ. Parce que lorsque vous essayez de modifier à nouveau leurs livres, essayez de leur dire d' effectuer des ajustements. C'est dans cet ordre qu'ils vont voir des choses. En d'autres termes, si vous aviez l'intention ajuster votre solde d'essai, j' aurais probablement dû mettre celui-ci au top car c'est comme ça qu' va apparaître dans le logiciel QuickBooks. C'est généralement comme ça que vous voulez le faire. Vous ne voulez pas ajuster leurs livres dans votre feuille de calcul avant ajuster les entrées, car vous aimeriez les leur rendre dans le même ordre qu'ils l'ont fait vous aimeriez les leur rendre . Ok, donc en tout cas, on va alors, agrandissons un peu celui-ci ici encore, agrandissons encore ça. Ensuite, nous allons l'amener dans la colonne intérieure. Cela va être égal à celui-ci, le mobilier et l' équipement et les débri ACC aigus et aigus. Et puis, ce sera juste la propriété, usine et l'équipement. Onglet. colonne externe est égale à la somme de ces deux nombres, soulignant ce nombre en allant dans le groupe de polices et en soulignant une certaine indentation, en sélectionnant ces éléments en accédant à l'onglet Accueil Alignement endettés ceux qui sont pauvres ou cinq ans ou. Ensuite, nous remettrons en retrait l'alignement et l' indentation de celui-ci. Et puis nous aurons ici dans le total, ce sera le total des actifs, que nous allons simplement résumer la colonne extérieure. Maintenant, il suffit de résumer la colonne extérieure, car maintenant nous avons nos sous-catégories des installations et équipements actuels et immobiliers. Je vais juste dire que c'est égal à la SOMME. fonction la plus populaire jamais connue pour de bonnes raisons, elle devrait être la plus populaire. Pas seulement un coup de fouet. Nous allons dire que nous aurons ces deux-là. Et ensuite, faisons de celui-ci un maigre. Faisons de celle-ci une colonne maigre. Ensuite, nous aurons les passifs et les capitaux propres de l'autre côté. Donc on va dire que ça va être mensonge, mentir une facture, une facture chez T's. Et peut-être que je n'ai pas besoin du côlon parce que je vais jaunir le phi. Et puis faisons en sorte que ça devienne jaune. Jaune. Mettez ce jaune sur l'onglet Accueil de mon pinceau. Plongez dans ce pinceau dans le seau de peinture jaune pour que je puisse le peindre juste là. Peint en jaune. Ensuite, nous avons le deux-points du passif actuel, qui sera égal aux comptes créditeurs. Tous ces éléments sont à jour. Eh bien, le prêt payable pourrait nous dire que c'est un prêt à long terme payable. Cela va donc être à jour. Agrandissons cette cellule. Ce n'est pas déjà trop maigre, mais on va le rendre large et c'est large, si gros. Nous y voilà. C'est égal. Je ne veux pas appeler ça une cellule graisseuse, mais ce n'est certainement pas maigre. Ça va être les 15 mille. Et puis cela va être égal à la VCF, qui n'est pas encore là dedans. Donc ça va être, on veut toujours dire négatif parce que je veux passer de ce crédit négatif à réel. Nous n'avons pas de débits et de crédits ici parce que ce des actifs, des passifs égaux et capitaux propres, l'équation comptable. Cela va donc nous donner le total des passifs courants. Je pense que c'est mal orthographié. Je l'ai réparé, ne vous inquiétez pas, j'ai fixé les passifs courants. Qu'en est-il des 100 autres choses que vous avez mal orthographiées ? Quelle que soit mon orthographe, c'est ce que c'est. Nous allons donc passer à l'onglet Accueil Alignement, mettre en retrait celui-ci. Et ensuite, nous remettrons celui-ci en retrait. Encore un retrait d'alignement. Mettons un soulignement ici en entrant dans le groupe de polices et en soulignant. Ensuite, nous allons additionner cela dans la colonne externe, égale à la somme, autrement appelée SUM. Je résume ça. On y va. Reprenons maintenant le côté équité des choses. Notez maintenant qu'il s'agit d'un passif total. Eh bien, mettons les passifs à long terme ici aussi. Disons donc qu'il y aura des passifs à long terme. Colon, juste si nous l'avons maintenant, est celui-ci à long terme, ce qui n'est rien là, mais nous pensons que le prêt payer va arriver à un moment donné. Je vais dire négatif de ce 0 pour le ramasser quand ça arrive. Quand cela arrivera, nous allons reprendre cette chose. Maintenant, quand vous n'avez qu'une seule chose dans la catégorie, je pourrais appeler ce total, total des passifs et simplement le placer dans la colonne extérieure. Mais je veux créer une sous-catégorie la même façon, car nous pourrions avoir plus de passifs là-dedans. Je vais donc appeler cela alors le total des passifs à long terme. Et ensuite, nous dirons que c'est égal à 0. Mettez-y un sous-jacent parce qu'il faut le souligner. Une ligne en dessous, également appelée indentation d' alignement de l'onglet Accueil sous-jacente. Encore une fois, alignement dans la fosse. Cela va nous donner le passif total, IES, en le résumant encore une fois, le fiduciaire, une fois de plus, une somme de fiduciaire de fonction, viendront nous sauver. Certaines fonctions ont combattu le groupe soulignent. Et puis nous avons obtenu le Hold total sur une seconde. Ensuite, nous avons obtenu la section «  actions actions ». Équité. Nous allons avoir juste une entreprise individuelle. Donc, nous n'avons obtenu qu' un seul compte. C'était un propriétaire unique, on va appeler ça l'équité. Vous pouvez l'appeler capital, mais aussi les capitaux propres du propriétaire, vous pouvez l'appeler. Et si c'était le cas, s'il s' agissait d'une société, vous pourriez avoir des bénéfices non répartis puis des actions ordinaires, cassant ces deux choses par actions totales, vous pourriez penser comme un peu pareil. N'oubliez pas que les capitaux propres représentent ce que le propriétaire possède dans l' entreprise, ou en d'autres termes, ce que l'actif est alloué aux propriétaires en substance par opposition aux passifs tiers. Et ensuite, vous devez réfléchir à façon dont vous allez sortir ça. La plupart des propriétaires, qui s'il n'y en a qu'un seul, serait un compte de capital. Mais s'il y a deux partenariats ou plus, par exemple, vous devez faire une distinction entre les partenaires pour dire qui a réclamé, et ainsi de suite. Ensuite, si c'est la société, vous avez des actions qui sont essentiellement du même type de distribution de propriété. On pourrait donc simplement appeler ça des bénéfices non répartis, un morceau, que les actions représentent une partie uniforme de celle-ci. Ensuite, l'action ordinaire, qui est essentiellement l'investissement par rapport aux bénéfices accumulés et conservés. Très bien, alors fabriquons ce pinceau, celui-là, en sortant le pinceau et en le mettant dans le seau bleu. pinceau Home Tab met un peu de bleu dessus. Mettez un peu de bleu. C'est un bleu magnifique. Et nous allons juste peindre ça juste là. C'est sympa. Bon, alors on va dire que ce sera le compte d'actions. Compte d'actions. Je vais juste mettre ça dans la droite et dans la colonne totale parce que je n'ai pas besoin sous-catégories ici parce que nous n'avons qu'un seul compte d'actions. Je vais juste mettre ça dans le total. Et nous pourrions simplement appeler cela l'équité totale. Je vais juste le garder avec équité. Ensuite, nous allons dire que le total sera le total des passifs et des capitaux propres. En résumé, nous allons résumer cela, ce qui sera égal à la fonction SUM, SUM des 15 mille et 8396, qui devrait être égal à ce nombre lorsque nous aurons terminé. C'est un peu de suspense ici. Avant de toucher Enter, petit suspense, attendez, voilà. Et c'est ce qu'il a fait, il a fait exactement ce que nous avons vu, exactement ce que nous avions prévu de faire. La chose même que nous prévoyons d'arriver s'est effectivement produite. Quelle coïncidence. Je vais souligner ici, groupe de polices et souligner. Ensuite, mettons un soulignement, un double soulignement ici en allant dans le groupe de polices et en soulignant deux fois, celui-là. Ça a l'air bien. Y a-t-il d'autres choses de formatage que je peux mettre un soulignement ici. Mettons le double, le double soulignement ici. Et puis celui qui est sous-jacent. Ça a l'air bien. Et puis ça a l'air plutôt bien, n'est-ce pas ? Y a-t-il quelque chose qui me manque ? Est-ce que vous voyez quelque chose qui me manque ? J'ai probablement mal orthographié quelque chose. Laissez-moi vérifier mon orthographe. Voyez s'il est dit que j'ai mal orthographié quelque chose. Je vais le dire. Ignorer. Ignorez cela. Je ne pense pas que ce soit un problème. La vérification orthographique dit que c'est bon. Très bien, c'est assez bien pour moi. Ensuite, on va rendre ça bleu. Faisons ce bleu pour l' amour des polices, pour le formatage. groupe de polices placera les bordures autour de lui, toutes les bordures, toutes les bordures. Ensuite, le bleu, qui est le bleu juste là, j'ai pu trouver ici. Je vais dans ce bleu tout comme la comptabilité, c'est amusant ou le gars Excel est amusant à dire. Ensuite, je peux déplacer celui-ci. Je peux mettre ça sur mon pinceau. Pinceau. Voyez celui-là juste ici. Nous allons peindre le pinceau. Pinceau ces deux noirs juste là. Et faisons de cela notre bleu et bordé de bleu et de bordure. Bordure bleue du groupe de polices, bordure bleue. Et ensuite, fais-le ici. Bordure bleue, bordure bleue. Là, c'est ce que nous avons. Et puis disons, mettons ce bilan au milieu. Je peux donc le mettre au milieu sélectionnant tout ça. Et nous pourrions accéder à l' onglet Accueil Alignement et le faire, ce qui est ce que la plupart des gens feraient. Mais ensuite, il y a une grande cellule qui gâche parfois les choses. Je ne le recommande pas personnellement. Je vais annuler cela de la meilleure façon, mucho Mac ou va descendre aux cellules de format ici quand vous avez sélectionné l' alignement, comme nous l'avons vu dans le passé, le centre d'alignement horizontal sur la sélection. Et d'accord, c'est là. Nous obtenons donc un résultat similaire. Donc, nous l'avons là. Et nous pouvons vérifier cela à ce solde d'essai. Si vous avez formaté cette balance d'essai de cette façon , c'est la meilleure façon de le faire personnellement. Si je le dis moi-même. Cela signifie que vous pouvez ajouter tout cela et voir que vous êtes en équilibre. Vous pouvez les additionner et simplement dire que cela confirme ce qui se trouve dans ma zone acide. Et ensuite, nous avons les passifs, je peux confirmer ici, ce qui est assez facile car il n'y a qu'un seul compte dedans. Et vous pouvez voir que les passifs et les capitaux propres, si je les résume, 23396 s'élèvent au 2396. Je n'ai pas besoin d' ajouter et de soustraire, soustraire une colonne de l'autre colonne et bla, bla, bla. C'est vraiment facile. Si vous le configurez, cela débitera les crédits positifs négatifs sur le solde d'essai afin de les convertir en états financiers. Pouvoir vérifier chaque sous-total en cours de route beaucoup plus facilement que vous ne le pouviez si vous les avez divisés avec ces deux colonnes ou dans cette feuille de calcul aurait six colonnes ici. Ensuite, vous devez ajouter les débits et les crédits, etc. 10. Ajouter de nouveaux comptes et des soldes d'ouverture: Problème de pratique comptable Excel, ajoutez de nouveaux comptes et des soldes d'ouverture. Préparez-vous car nous sommes sur le point d'Excel. Nous nous trouvons ici dans notre feuille de calcul Excel et nos présentations précédentes, nous configurons cette feuille de calcul à partir d'une feuille vierge et nous entrons maintenant les transactions Intuit. Si vous avez accès à cette feuille de calcul, il y a deux onglets ci-dessous, exemple et pratique. L'exemple de l'onglet en substance Dean et la clé de réponse. Jetons un coup d'œil à cela maintenant. Lors de présentations précédentes, nous avons mis en place ces soldes de départ qui ont les livres secondaires, ce qui les rend un peu plus complexes comme les stocks, comptes clients et les comptes fournisseurs. Nous allons maintenant entrer des transactions qui devraient être plus faciles à saisir étant donné que nous n'en avons pas autant besoin en termes de sous-livres pour eux. Le compte courant, le mobilier et l'équipement, l'amortissement accumulé, compte Visa et le prêt à payer. Nous allons donc revenir à l'onglet Entraînement et ajouter ces éléments. Si c'est notre exemple que nous avons suivi les soldes initiaux que nous avons essayé d'alimenter dans notre système. Imaginer ces soldes de départ à partir du système comptable précédent que nous avons commencé, ou peut-être seulement quelques soldes de départ que nous avions mis en place avant de commencer à les placer dans notre système comptable. Nous les mettons dans notre système comptable car c'est la première période de l'année, car nous aimerions avoir une année complète de transactions dans le système. Généralement, il s'agit de 1231 de l'année précédente que nous imaginons et nous les mettons dans notre système. Et nous allons de l'avant dès le premier janvier, 2022 est notre problème de pratique. Maintenant, nous allons faire les comptes chèques. Ajoutons donc le solde du compte courant, qui devrait être assez simple. Notez que le compte courant présente un problème. serait que si vous effectuez des rapprochements bancaires et le système précédent, nous pourrions avoir une certaine différence entre le relevé bancaire et ce qui sur nos livres en raison du fait qu'il y a articles de rapprochement, chèques et dépôts en suspens. Nous en parlerons plus tard, peut-être dans notre problème de pratique. Mais pour l'instant, nous allons mettre en place l'équilibre de notre système de comptabilité antérieur. Et donc nous allons dire que nous allons faire ça comme 11, en mettant notre curseur et B 11 égal, nous allons prendre ce compte courant, en prenant le bon vieux compte courant. Et puis de l'autre côté, comme nous l'avons déjà fait auparavant, tout le reste va aller au compte d'actions et tout cela va éliminer l'iniquité lorsque nous entrons dans un compte à la fois. Ensuite, nous avions dans le compte courant que vingt-cinq mille vingt-cinq mille. Notez cependant que parce que nous sommes dans cette partie du problème de pratique, nous pourrions créer le reste avec une seule pièce de journal importante peut-être parce que nous n' avons pas le même problème avec les livres secondaires, mais nous mettons en miroir le processus de saisie de données qu'elle verrait éventuellement dans un système comptable, ce qui pourrait vous permettre de saisir ces transactions en utilisant une sorte de système de solde de départ. C'est essentiellement ce qu'ils feraient pour que les gens puissent entrer dans les soldes de départ, même s'ils ne connaissent pas complètement les débits et les crédits du système, forçant les débits et les crédits à régler, se laver dans le côté équité des choses. sera donc le concept que nous voulons garder à l'esprit et visualiser lorsque vous passez d'ici à un programme de base de données, quelque chose comme un QuickBooks ou un autre type de comptabilité. logiciel. Je vais dire négatif de ce chiffre. Il y a nos débits et nos crédits. Faisons une indentation ici. Indentation, et c'est dans l' onglet Accueil Mise en retrait de l'alignement. Nous allons enregistrer ça. Consignons-le d'abord notre balance d'essai afin que nous puissions voir ce qui se passe dans le H4. En h4, ça va être égal aux 25 000. Et puis je suis dans l' équité ici, nous allons commencer à utiliser le clavier. Il y a quelque chose dedans. Donc je vais dire F2, ce qui nous permet d'explorer ce qu'il y a là-dedans jusqu'à présent, bien sûr, tous ces objets sont là, je vais dire plus et ensuite F2 encore, ce qui me permet ensuite de manœuvrer à l'extérieur de cette cellule et en récupérant les 25 millièmes. Nous l'avons donc fait d'une manière très geek sans même utiliser la souris, ce que nous visons. C'est ce que nous allons chercher ici. Nous avons le compte courant, publions-le dans le grand livre plutôt que dans le GEO et la cellule K5. Dans K5, il s'agit de l'onglet 11. Cela va être égal à un L5, environ vingt-cinq mille. Vingt-cinq mille. Cela nous met hors d'équilibre jusqu' à ce que nous ayons enregistré l'autre côté, qui est un capital qui est le dernier compte que nous ayons jusqu'ici parce que nous n' avons aucun compte de résultat, Il s'agit d'un ordre, d'un actif, passif, puis des capitaux propres. Ce sera donc ici dans AA, Aa 211, puis un AB 20. Nous allons le faire en disant à égal, je vais maintenir la flèche gauche enfoncée jusqu'à ce que nous atteignions l'os du mur, puis faites défiler vers l'os du mur, puis faites défiler vers le haut et ramasser l'équité des vingt-cinq mille. Vingt-cinq mille. là que nous l'avons. Maintenant, nous sommes au 33, trois quatre quatre quatre quatre quatre vingt huit, quatre vingt six. Les capitaux propres qui devraient se rattacher et correspondre à ce qui se trouve sur la balance d'essai. Nous sommes de retour à l'équilibre étant donné les objets verts en haut. Il a donc l'air bien sur la GL aussi. Maintenant, nous avons besoin d'un peu plus de bleu, j'ai besoin d'autres lignes bleues en bas. Je peux donc le faire en sélectionnant essentiellement cette colonne en haut, allant dans notre presse-papiers d'onglet Accueil avec le petit pinceau, je veux mettre de la peinture bleue sur mon pinceau. Et puis je vais penser que nous allons descendre à 27 ans et voir si ça va marcher pour nous. Peindre ce tableau qui tout comme je peins une clôture comme le gamin karaté a fait avec le Je ne sais pas ce que je fais ici. Nous y retournons. Maintenant, on va dire avec les 11. Alors, nous avons quel est le prochain ? La prochaine fois, nous avons fait des comptes débiteurs. Nous avons fait des stocks parce qu'ils avaient ces livres secondaires, puis ils ont accumulé des amortissements. Je vais d' abord m'occuper des meubles et de l'équipement parce qu'il est plus logique dans mon esprit de le faire d'abord parce qu'ils sont hors service du fait qu' ils sont du même type de compte. Mais dans le logiciel de comptabilité que nous utilisons, qui était QuickBooks, il l'a mis dans l' ordre alphabétique, donc je ne vais pas entrer là-dedans maintenant, mais je vais d'abord faire le mobilier et l'équipement. Alors, faisons-le. Retournez sur les meubles et l'équipement juste là. Donc, ça va monter. Nous avons des meubles et des équipements que nous mettons en jeu alors que nous démarrons notre activité ici. Et puis les autres parties se retrouvent à nouveau dans l'équité. L'équité n'est jamais vue autant d'actions contre elle à un moment donné. Maintenant, nous allons dire que ce sera les soixante-dix cinq mille, soixante-dix cinq mille dans l'équité. Il y a notre débit, il y a notre crédit. Mettons une indentation et on va aligner l'indentation. Ensuite, nous avons eu le mobilier et l'équipement. Nous allons d'abord le poster au fiduciaire TB, mobilier et l'équipement seront égaux pour le ramasser 75 000. Donc maintenant, nous avons cet équilibre de départ, puis dans l'équité qui enregistre Equity, le faisant de la manière geeky, Bye. En sélectionnant F4 sur le clavier, puis plus puis F4 pour pouvoir manœuvrer à l'extérieur. Cela impressionnera tous vos amis. Et maintenant, nous allons dire que c'est dans le mobilier et l'équipement. C'est comme le quatrième compte d'actif sur la GL, il est publié, c'est ce qu'on appelle l' affichage dans le grand livre. meubles et l'équipement étaient en S11 un et maintenant je suis en t5, c'est la référence de la cellule égale, puis la gauche vers le mur. Boom, je vais détruire ce mur. Une de ces fois. Je vais prendre une tête de vapeur. Ce sera les 75 000, ce qui portera les 75 mille. Et puis nous avons les 75 000 ici et nous sommes déséquilibrés. L'autre côté va , puis, bien sûr, mettre en capital le dernier compte que nous avons jusqu' ici parce qu'ils n'ont pas de compte de résultat. C'est donc la même chose sur le grand livre GL, l' affichant ici dans le grand livre GL. Il y a notre compte d'actions bleues avec toutes les actions. C'est toujours bizarre pour l'équité car cela n'arrive normalement pas. Cette action et cette équité, puis nous y sommes, donc AB 21, on va dire égal à maintenir cette flèche gauche enfoncée. C'est le moment. Je sais qu'il y a un point faible dans ce mur quelque part. Il y a un point faible. Je vais passer par là. Un de ces jours. 75 mille Entrer. Là, nous l'avons. Les cellules sont un peu trop petites. Je devrais élargir toutes ces cellules pour qu'elles puissent s'accommoder. Ce que je vais faire, c'est que je vais essayer de formater au fur et à mesure que nous allons ici. Je vais choisir ces deux-là. Et puis je vais maintenir le contrôle enfoncé. Et puis ces deux cellules lâchent le contrôle, maintenez le contrôle de ces deux cellules, ces deux cellules, ces contrôles informatiques, maintenez le contrôle enfoncé ces deux cellules, contrôle liquide. Je pense que c'est tout. Et puis je veux le rendre assez large pour accueillir autant de ces cellules cas où j' en aurai plus de 100 000, voilà. Vous pouvez donc élargir ces cellules au fur et à mesure si vous le souhaitez. Mais c'est ainsi que vous pouvez le faire en même temps, évidence des cellules non adjacentes, celles qui ne sont pas à côté de l'autre. Allons en faire un autre. C' est maintenant que nous sommes sur l' amortissement cumulé de 7 500. Il s'agit d'un solde de crédit car il s'agit d'un compte contra actif. Je vais donc dire, d'accord, ce n'est pas un problème. Il y a une amortissement cumulée. 11. Cette fois, je mettrai les capitaux propres au dessus parce que je vais créditer l'amortissement accumulé s' il s'agit d'un actif contra, donc des actions et ensuite l'ACC de Pree, donc des actions et ensuite l'ACC de Pree, comme je l'appelle, beaucoup de fois parce que ça sonne refroidisseur. Et il ne faut pas autant de temps pour dire que nous en avons 75. Puis négatif des 75, c'est là. Moins, publiez-le. Nous avons ensuite les capitaux propres en haut abord cette fois, nous sommes ici, f2 plus F2, faisant défiler vers le bas pour ramasser ce 7 005 hors d'équilibre maintenant, par les 7 005 jusqu'à ce que nous publions l'ACC de Pree. Nous allons donc remonter jusqu'à ce que ce compte se trouve ici sur un H8. H8 équivaut à faire défiler vers le bas jusqu'à ce 75 en équilibre. air bien. On a l'air très bien. Maintenant, posons-le dans la section actions 7 005, le grand livre, le bon vieux GL GO ce compte bleu, le seul compte bleu que nous ayons jusqu'à présent fera plus tard avec toute l'action. C'est là que se trouve toute l'action. C'est là que se trouve toute l'action. Ab 22 est égal à gauche au mur. J'ai atteint ce point juste là, 22 et le mur. Tellement de fois, je connais tout le monde. Il suffit d'atteindre le même endroit. J'ai l'impression de pouvoir le traverser un de ces jours. Mais en tout cas, il y a cent huit cent trois cent quatre-vingt-dix six plus les 7 005 pixels aux cent huit cent quatre-vingt-dix six. Il s'agit donc évidemment d'une diminution parce qu'il s'agit d'un débit sur un compte de crédit. Et cela diminue parce que nous faisons le contraire. Et ce montant sera également ici pour le fiduciaire TB, et nous sommes déséquilibrés d'ici là les 7 500. Nous allons donc enregistrer l'autre côté, c'est-à-dire l' amortissement accumulé, qui est le dernier compte vert sur le TB du fiduciaire, qui sera le même dans le grand livre général, le GL comme autrement connu. Nous avons donc obtenu l' amortissement cumulé 11. Et puis dans T7 égal à gauche au mur et 7 005 et d. Dix-huit, était-ce quelque chose comme ça ? Vous pourriez copier, vous pourriez simplement mémoriser D19 si vous n'aimez pas faire ce truc à gauche au mur. Mais je recommande d'y placer ces références de cellules, car là encore, vous pouvez utiliser ces petites fonctions pour voir d'où elles viennent. S'il y a un problème, beaucoup plus facile de résoudre le problème, beaucoup plus facile à résoudre. Ceux-ci sont d'ailleurs situés dans cette zone sous l'onglet Formules et dans l'audit des formules de format. Ils sont des outils utiles. Outil utile. Je n'ai plus besoin de les utiliser autant parce que je ne fais aucune erreur. Je plaisante. Je fais des erreurs. Mais oui, très utile. N'importe quel cas. Maintenant, la prochaine, quelle est la prochaine étape ? Nous sommes sur les comptes créditeurs. Nous l'avons fait parce qu'il a un livre auxiliaire et faisons donc le visa, puis le prêt à payer était sur le visa. Maintenant, il s'agit d'un compte de responsabilité. Ça va augmenter avec un crédit. L'équité va donc être au top. L'équité au sommet. Nous allons commencer par le compte d'actions , puis nous allons récupérer les comptes, le compte Visa. Qu'est-ce que c'était ? Je pense que c'était 1000. Est-ce que vous vous rappelez ? Oui, c'est 1000 choses ici. Nous allons dire 100 000$. Crédit. Les 100000 feront l'indentation et le groupe d'alignement l' affichera d' abord sur les capitaux propres au fiduciaire TB. Nous allons donc le placer dans la section F2 des actions. Regardez comment cette action plus F2. En redescendant jusqu'à la dernière transaction, nous pourrions ajouter une autre ligne et nous le ferons bientôt parce que vous remarquerez à quel point vous allez à la baisse. Mais à mesure que nous ajoutons d'autres comptes le solde d'essai sera également plus long, car nous n'avons pas de compte de résultat. Nous nous retrouverons donc dans une situation très probable. Je vais vous montrer comment ajouter des comptes que vous n'êtes pas en dessous de l'endroit où vous publiez à un moment donné dans le futur également. Pour que vous ayez ça à attendre avec impatience , ce qui est sympa. C'est ce que tu as fait pour toi. On a compris qu'aller chercher un visa en haut va être haut. Il sera égal à dix ans. Ensuite, nous récupérerons les 10000 en HTN, puis nous retrouverons l'équilibre ici. Maintenant, publions le tout d'abord sur le solde d' essai du fiduciaire parce que les capitaux propres sont en tête et ce sera le dernier compte dans le grand livre tel que nous l'avons posté, celui avec toute l' action de nos jours, toutes les actions en équité, toutes les actions en équité. Ab 23 est égal à gauche au mur, à gauche au mur. Le 10000 Enter. Nous avons maintenant la baisse de cent huit cent quatre-vingt-dix six débits, le 998997. Il diminue parce qu'il s'agit d'un compte de solde de crédit. Nous avons fait le contraire, que 99896 également le montant du solde du procès du syndic et nous sommes déséquilibrés sur la GL jusqu'à ce que nous enregistrons l'autre côté, l'autre partie passe dans le compte Visa. C'est notre deuxième compte jaune ou créditeur identique dans le grand livre général, les actifs et les passifs verts et orange Il y a le deuxième compte, autrement appelé compte de carte de crédit de thèse. Nous sommes donc en w, disons que x 17 avec un x 17 égal à gauche au mur. Et ensuite, nous allons reprendre le dernier, qui est le 1000001000 qui devrait être sur le solde du procès du syndic tel quel. Nous devrions être de nouveau en équilibre. Encore un tour. Est-ce qu'on a le temps de passer un tour de plus ? Je n'ai pas entendu de cloche. Ici. Je ne me suis arrêté que lorsque j'ai entendu un prêt payable. Prêt à payer. Faisons celui-là. Ensuite, nous allons dire que ce sera 11 prêts à payer. Encore une fois, il s'agit d'un compte de passif, donc les capitaux propres en haut, puis l'autre côté vont au prêt à payer. prêt à payer l'indentera avec l'indentation d'alignement. Et quel était le montant , vous souvenez-vous ? C'était comme Vingt-deux mille et vingt deux mille. D'accord. 22 000 débits et le crédit. Nous allons le publier au syndic traitant la première participation de TB au sommet. dernier compte du syndic TB était dans la cellule H2, je vais dire F2 plus F2. Examinez cette action en actions d'équité, d'équité. Il y a donc les 22 mille et Enter. Donc maintenant, nous sommes déséquilibrés par 22 000. Et ensuite, le deuxième côté va aller au prêt à payer. C'est notre dernier, c'est notre dernière responsabilité, la dernière orange. Nous allons le ramasser et terminer le cycle ici à l' âge de 11 ans c'est égal à ce que nous reprendrons, ces 22 000. Nous avons donc nos soldes là. Ça a l'air bien, ça a l'air bien. Let's poster ça à la GL. Maintenant. Nous avons le capital en tête en commençant par les capitaux propres, c'est le dernier compte du dernier compte du solde d'essai. Donc, comme dans la GL à la recherche de ce compte bleu. C'est celui, vous savez, celui qui a l' action de nos jours. C'est celui qui a l' action, l'équité. Ensuite, nous sommes dans l' AB 24 à gauche du mur. Boom. Et puis nous allons passer à ce dernier, le capital de 22 000, en mettant cela en place, mettant cela en place, il y a nos 7 896 personnes qui sont passées de 99896$ baisse parce que nous avons fait le contraire à un débit et un compte de solde de crédit à un 7789677896, également dans le syndic TB GL déséquilibré par ce montant, qui sera fixé maintenant en affichant l'autre côté, qui se trouve dans le prêt payable. Le prêt à payer. C'est la dernière fois que ce sera le dernier compte de passif sur le solde de l'essai. Il sera dans le même ordre sur la GL. Et il se trouve juste que celui-ci n'est pas si AAA cinq, donc c'est dans la colonne A, A5, je vais dire 11. Ça commence peut-être. Et donc U5 va mettre égal à un ABO F5. Parce que si vous avez un prêt important à payer, cela pourrait vous amener à boire. Donc, vous devez avoir AAA AAA pour aider avec le soutien ou désolé, nous avons obtenu les 22 mille et entrons. Ensuite, le 0 augmente de vingt deux mille, deux cent vingt deux mille. Ce montant devrait également être sur le solde d'essai. C'est donc le cas. Sur la balance des essais. Nous sommes également en équilibre dans le grand livre général. Nous avons donc maintenant nos soldes de départ en place ici, et nous avons le support auxiliaire destiné à ceux qui en ont besoin. On pourrait attacher ça à un billet. On pourrait dire que c'est mon drap ici dont on a tiré ça. J'ai eu le compte courant. Voyons si je peux le faire comme un truc côte à côte ici. Est-ce que je peux le faire si je fais ça, mais que celui-ci soit plus petit ? chose comme ça, et puis je fais défiler peut-être de cette façon. C'est ce que nous faisons. Laissez-moi aller par là. Si je fais défiler de cette façon et que je mets celui-ci de l'autre côté, diriez-vous de ça ? Cela fonctionne ? J'ai l'impression que ça marche. Nous avons donc le compte courant, 25 000 comptes débiteurs, 20 500, l'inventaire 2896. Nous avons un peu ce 7 005 hors service parce que nous aimions mieux la commande ici. J'ai donc mis ça sur le 75 top 75 000. Notice. Encore une fois, si vous effectuez un suivi directement auprès d'un client et que vous essayez de refléter ses comptes que vous allez travailler avec leur système de comptabilité plus tard, vous voudrez peut-être mettre les choses dans une commande amusante et vos livres, mais si vous faites vos propres livres à partir de zéro et que ce sera votre nouveau système comptable. Vous aimeriez bien sûr configurer vos comptes la meilleure façon de saisir les données. Et normalement, ce serait bien sûr, le mobilier et l'équipement qui s'y trouvent en général. Et puis les 7 500 pour l'amortissement accumulé, les 15 mille pour les comptes créditeurs, les cent dix cents pour le visa, les vingt-deux mille pour le prêt à payer, et puis tout le reste a été emporté comme nous l'avions prédit avec toute cette action, toute cette action, vous penseriez avec toute cette action et cette équité, comment pourrait-il s' attacher à ce 77896 ? Mais c'est le cas, et c'est dû au fait que, fondamentalement, si nous mettons tous les autres liens d'équilibre et que l'autre côté va à l'équité. L'équité doit alors fonctionner. Et c'est ainsi que de nombreux logiciels comptables fonctionneront lorsque vous entrez ces soldes de départ en place. C'est donc un concept utile à considérer. 11. Ajuster les soldes de début dans la feuille de calcul pour la saisie de données de la période en cours: Problème de pratique comptable Excel, ajustez les soldes de début et feuille de calcul pour la période en cours à la saisie des données. Préparez-vous car nous sommes sur le point d'Excel. Ici, nous sommes dans notre feuille de calcul Excel et dans les présentations précédentes, nous configurons cette feuille de calcul Excel à partir d'une feuille vierge qui y saisit maintenant des données, si vous avez accès à cette feuille de calcul pour les onglets en bas de l'onglet exemple et cet onglet d'exemple d' onglet pratique dans l'ADN et la clé de réponse, les onglets d'exercices commençant au moment où nous avons arrêté la dernière fois, la dernière fois que nous avons entré tous nos les informations contenues dans le système pour le début se répartissent à la fois dans un format de feuille de calcul où nous avons les entrées de début et solde d'essai indien et dans le grand livre général. Maintenant, nous aimerions configurer le système et nettoyer notre feuille de travail comme si nous commencions dès le premier moment et avançons comme en janvier dans notre problème de pratique, alors que nous allons réellement faire des données entrée pour la période en cours après avoir saisi ces soldes de départ. Pour ce faire, j'aimerais prendre ces soldes de fin, les déplacer au point de départ de notre feuille de travail. Nous avons les soldes de départ dans notre feuille de calcul et dans les types de comptes du grand livre que nous aimerions actualiser ces éléments que les soldes de départ apparaîtront, haut ici dans le les soldes de départ ici. Et au lieu de les publier sur les comptes, cela ressemblera à ceci dans l'onglet exemple. Lorsque nous aurons terminé, si je vais à l'onglet exemple, aucune transaction n' aura ici pour masquer certaines cellules, donc nous ne supprimerons pas les transactions. Et ensuite, nous aurons nos soldes de départ. Et puis les entrées seront une belle colonne propre ici et ensuite il y aura des soldes indiens. Sachez maintenant que nous allons traiter cette balance d'essai un peu différente car vous pouvez, vous pouvez supposer ou visualiser cette dernière création comme étant simplement créée à partir du grand livre, pour n'avoir qu'une seule colonne qui est en cours de construction à partir du grand livre. Mais au fur et à mesure que nous parcourons chaque transaction, c'est agréable de voir l'impact sur une belle petite feuille de calcul. Nous allons essayer de maintenir cette jolie petite feuille de calcul, qui nous permettra de zoomer sur chaque transaction. Et ensuite, sur les comptes du grand livre, nous voulons que tous les soldes de départ haut afin que nous n'ayons aucune activité et nous avons une feuille de calcul propre et agréable à travailler pour la prochaine période comptable, que nous imaginons débuter essentiellement en janvier de la période suivante. Allons dans l'onglet des exercices pratiques et voyons comment nous pouvons le faire. Ok, donc pour régler cela, ce que nous aimerions avoir, ce sont ces entrées, je veux les mettre de ce côté ici, donc nous avons les soldes de départ. J'aimerais conserver les formules afin que nous ne supprimions pas réellement les éléments que nous avons ici et que nous puissions toujours voir comment nous avons construit ces soldes initiaux dans la feuille de calcul. Je ne peux pas les copier et les coller parce que cela va changer la référence de la cellule. Ce que je lui laisserais ce que je dois faire, c'est les couper et les coller ou simplement les faire glisser dessus. Ce que je vais faire, c'est cliquer avec le bouton droit de la souris et je vais le coller normalement ici. Ensuite, je m' occuperai de régler le formatage des ventes. Donc, on va juste coller le tout. Nous l'avons donc. Maintenant, ces derniers sortent des entrées de journal afin que nous puissions voir ces soldes de départ et voir d'où ils viennent. Ensuite, je vais faire le formatage. Je vais sélectionner cette cellule ici. Ensuite, allons dans le presse-papiers de l'onglet Accueil et le pinceau et posons un pinceau sur celui-ci. Il y a donc notre formatage. J'aimerais créer ces modèles du milieu, ce format bleu. Pour ça. Je vais aller ici et on va aller au menu déroulant du seau. Si vous n'avez pas ce bleu indiqué, vous pouvez passer au plus de couleurs, la norme et vous allez prendre ce bleu juste là. D'accord. Je vais mettre des bordures autour de lui et du groupe de polices et placer les bordures autour de toutes les frontières. Ensuite, nous avons les formules ici, peut-être aussi. Puisque nous avons coupé, je vais dire que cela équivaut la somme des objets au-dessus. Maintenant, les formules devraient fonctionner et nous allons les copier vers la droite. Il y a nos soldes de départ. Maintenant, ils ne vont nulle part ici, au milieu. Ils vont atteindre cet équilibre de départ maintenant. Donc, ça a l'air plutôt bien. Ce que j'aimerais faire, c'est copier cette mise en forme de cellule et ajouter une autre série ici pour que nous puissions saisir nos données dans un nouvel ensemble nouveau. Je vais copier de A à E vers D pour ne pas manger à D. Je vais au contrôle C, copier ça et je vais essayer coller ça directement dans la cellule maigre, mais je ne vais pas le coller comme normal parce que je ne veux pas écraser les choses. Je souhaite insérer les cellules copiées. Je vais donc cliquer avec le bouton droit de la souris, puis dire insérer les cellules copiées. Et c'est ainsi que nous l'avons. Et puis je veux faire une colonne de plus, ce qui est comme une colonne maigre juste là. Donc je peux essayer, peut-être que je peux aimer, et bien insérons simplement une colonne. Je vais mettre mon curseur sur la colonne E, cliquer avec le bouton droit de la souris et l'insérer ici. Nous allons donc avoir une autre colonne. Je veux me débarrasser de la mise en forme. J'ai un petit pinceau et je peux effacer le formatage. Et puis je veux le rendre maigre , est-ce que c'est ici ? Je vais donc mettre mon curseur sur J, l'onglet Accueil et le presse-papiers , puis peindre le pinceau et ça le rend plus maigre. Maintenant, toutes les données ne sont pas correctes parce que c'est très bien. Je veux juste clignoter les ventes. Je vais juste faire cligner des yeux tout ça. Il suffit de supprimer toutes les données. Mais avant que je ne remarque que ces deuxièmes sont en retrait. Nous utilisons l'alignement et le retrait. Je ne veux pas ça. Je veux juste le format normal au cas où plus de deux comptes ont été impactés, sinon ces cellules en retrait vont gâcher les choses. Je vais donc passer à l'onglet Accueil. Pinceau du presse-papiers et faites simplement tout cela le même formatage sans l'indentation, puis supprimez-le et supprimez tout cela. Ensuite, j'aimerais cacher les cellules ici parce que je ne veux pas qu' elles entrent dans le sens où nous allons avant avec les nouvelles entrées de données. Je vais donc passer de la colonne à la colonne E. Lâchez. Nous allons cliquer avec le bouton droit de la souris sur la zone sélectionnée et simplement masquer cette zone, cacher qui est maintenant masquée. Maintenant, notre grand livre général, nous allons configurer la GL et nous devons essentiellement réparer notre grand livre général ici. Et pour ce faire, s'ils doivent correspondre à nos soldes de départ. Maintenant, vous pourriez dire : Ok, je pourrais juste dire, je vais dire que cela va être égal à mon équilibre de départ, mais je ne veux pas le faire parce que je vais le faire, je vais utiliser le début. balance a un peu différemment alors que nous allons avec le solde d'essai initial pour essayer de nous aider à zoomer sur les transactions que nous étudions particulièrement. Ce que je vais faire à la place, c'est juste les coder en dur, juste copier le numéro et ensuite les taper dans 25 000 ici. Et puis je vais supprimer ceci et le supprimer. Et cela devrait se rattacher parce que nous devrions être en équilibre. Si tout se passe en haut. Au fur et à mesure que nous saisissons les informations, nous verrons comment cela fonctionne. Nous pourrions supprimer ces éléments. Il s'agira de comptes débiteurs, qui, selon cela, sont codés en dur, qui signifie qu'il s'agit de taper là-dedans. C'est ce que signifie « codé dur ». Nous ne faisons que taper dedans. Ce n'est pas très difficile de coder. Il est facile de coder car il suffit de le taper. C'est la façon la plus simple de le faire. Vraiment. Ce n'est pas dur. Ce n'est pas dur. L'inventaire sera ce 12896 codé en dur. Il a été codé en dur dans les sons fantaisie. Et puis supprimons cela. Je vais cacher des cellules pour voir sur quoi je travaille côte à côte. cachant de cette cellule sur v, puis cliquez avec le bouton droit sur la zone sélectionnée et masquez, masquez ces cellules. Pauvre père. Ensuite, on va aller au mobilier et équipement, et ce sera les 75 000. Et puis faire défiler jusqu'à la dépréciation accumulée, qui sera négative 75 000 avec un code dur. C'est un code dur, mec, c'est du code dur. Cela va être égal au dernier plus celui-ci. Et puis nous avons celui-ci ici sur les comptes créditeurs. On va coder celui-ci en dur avec un négatif négatif de 15 000. Ensuite, le visa en bas sera le millier négatif. Et cachons encore quelques cellules, puis cachons quelques ventes aux maigres. Cachez et du maigre à l'AD, cliquez avec le bouton droit de la souris et masquez ces cellules. Ils ont été cachés. On y va. Et ensuite, le prêt à payer sera codé en dur à 22 000 points négatifs. Et ensuite, nous avons l'équité qui a toute l'action en elle. Nous avons eu toutes ces actions en équité. Nous n'allons pas vers l'équité ne verra plus autant d'actions que pour le processus de clôture. Il faudra donc attendre un certain temps avant que nous voyions ce genre d'activité dans les actions. Donc négatif 77896 et les capitaux propres. Et c'est là que nous l'avons. Alors, le solde de départ dans un sous-livre je pense que nous sommes d'accord avec nous garderons ces derniers tels quels sur VM. Et puis voyons simplement quelques cellules et voyons si tout fonctionne comme il se doit. Nous allons donc mettre notre curseur de N sur AF. Nous étendons donc ces ventes cachées avec le bouton droit de la souris et nous allons afficher ces cellules pour pouvoir les voir car elles étaient masquées. Ce qui signifie qu'ils sont hors de vue, ils frappent bien, ils savent comment cacher ces cellules lorsqu'elles se cachent. Vous ne pouvez pas. Ils sont bons pour cache-cache. Mais si vous regardez simplement l'alpha, de toute façon, je pense que nous sommes en équilibre ici, donc nous avons les zéros à travers. Nous sommes prêts à saisir des données avec les soldes de départ validant les deux dans le format de balance d'essai. Nous pouvons donc voir un beau format de feuille et nous avons nos soldes de départ, en commençant la nouvelle période dans notre grand livre, prêts à aller de l'avant, ce que nous ferons ensuite. Mais avant de le faire, affichons quelques cellules ici juste pour que nous voyions toujours les ventes non cachées. Je vais juste sélectionner le tout et juste afficher tout afficher. Cela ne me laissera pas masquer de cette façon. Sur cette dernière cellule. C'est le meilleur endroit où se cacher car ils ne vous laisseront pas vous cacher. C'est donc ce que nous avons là. La prochaine fois que nous reviendrons là-dessus, c'est là que nous commencerons et nous verrons tout cela y aller. Et nous commencerons bientôt à saisir des données pour le premier mois.