Reconciliações bancárias usando Excel - primeiro e segundo meses de operações

1. Apresentação: reconciliações bancárias usando o Excel primeiro, segundo meses de operações serão um curso baseado em projetos onde iremos reunir reconciliações bancárias usando o Excel. Embora você possa usar o Planilhas Google também para o primeiro, segundo mês de operações, explicando os problemas que normalmente são exclusivos do primeiro mês de operações, o segundo mês de reconciliação bancária sendo semelhante ao que esperaríamos ver depois de termos concluído primeiro mês de reconciliação bancária. Abaixo, temos alguns arquivos que podem ser baixados que são planilhas do Excel, que você pode abrir, e as planilhas do Google também. Cada planilha normalmente terá pelo menos duas guias. Um deles terá o trabalho concluído durante a apresentação atual em que estamos trabalhando. A segunda guia terá planilhas pré-formatadas que serão pré-formatadas até o ponto do vídeo anterior, para que você possa preencher as novas informações junto com os vídeos instrucionais em um processo passo a passo, as planilhas do Excel concluídas serão então o projeto final. 2. Mês de Reconciliação Bancária Uma Parte 1: Prática contábil do Excel, problema, reconciliação bancária, mês um, parte um, prepare-se porque estamos prestes ao Excel. Aqui estamos em nossa planilha do Excel e apresentações anteriores, reunimos a planilha de uma planilha em branco. Agora, continuando a inserir transações intuitivas se você tiver acesso a elas, há duas guias abaixo uma guia de exemplo em uma guia de prática, as guias de prática começando de onde paramos por último tempo, a guia de exemplo, em essência, sendo uma chave de resposta, vamos dar uma olhada nela agora. Vamos fazer uma reconciliação bancária. Portanto, o foco, é claro, estará na conta corrente. Vamos ter nosso extrato bancário simulado assim que vamos usar para reconciliar. Vamos reconciliar janeiro e fevereiro, focando em janeiro desta vez, embora tenhamos inserido dois meses de dados até agora no sistema contábil, a reconciliação bancária, vamos colocar todo o caminho no lado direito, bem aqui. Vamos tentar fazer o processo de reconciliação bancária. Semelhante ao que você pode ver um software de contabilidade tomando em essência as informações do nosso livro e comparando-as com o extrato bancário. E então também espelharemos o que você tem mais probabilidade ver em um tipo de problema de livro didático. Então, temos uma imagem mais completa do que está acontecendo aqui. Observe que, se você estiver fazendo software de contabilidade ou usando software de contabilidade, as pessoas muitas vezes são porque o processo de reconciliação bancária está configurado para funcionar muito bem, mas de forma sistemática eles meio que confuso. Muitas vezes confundimos o processo de conciliação com o que é uma reconciliação bancária. A reconciliação bancária, em essência é o último relatório que criará conciliar nosso saldo com o saldo bancário a partir de um determinado momento. Então, vamos voltar para a guia de prática. Vamos fazer a reconciliação a partir do final de janeiro porque estes são nossos extratos bancários. Portanto, essas são as informações no extrato bancário. Temos o saldo inicial, temos as adições, temos as subtrações, temos o saldo final, então temos nossos depósitos e os cheques e outras diminuições nos detalhes no extrato bancário. Vamos voltar para a parte de trás para nossa planilha. Então. Vamos até a direita para que possamos começar a construir onde vamos colocar o extrato bancário. Então, vamos até a direita aqui e nos dar um pouco de espaço para que possamos resolver isso. E vamos colocá-lo logo antes dos balanços. Então eu estou todo o caminho aqui no gx, fui pegar este magro e vou passar desse magro todo o caminho para a direita. Vamos levá-lo até aqui para HL e depois deixar ir. E vou inserir algumas colunas, clicar com o botão direito do mouse e inserir algumas colunas para nos dar alguns estados. Vou tentar não formatado. Agora eu pego este pequeno pincel no topo. Vou formatar clicando no pincel, limpando a formatação para que eu possa formatar da maneira que quiser. Se você não tiver esse pequeno pincel, você pode clicar em uma célula com um formato em branco e basicamente usar seu pincel para formatar a coisa toda. E vou clicar com o botão direito do mouse em formatar a coisa. Vamos formatar as células da maneira que queremos que elas sejam formatadas em moeda. Ou pelo menos eu, isso é o que vou escolher. Você não precisa fazer a mesma coisa, mas é isso que vou dizer. Vou dizer que não há decimais aqui. E lá temos isso. Há nossa formatação padrão que venho usando. Vou me livrar do ousado para que tudo esteja em negrito. Todo o meu trabalho está em negrito, em ousadia. Então vamos pegar este magro aqui e colocar aquele magro ali mesmo. Então, temos nossa planilha para trabalhar. Agora, a primeira coisa que precisamos é das informações do lado do nosso livro para que possamos comparar os livros com o extrato bancário. Então, normalmente você iria para nós poderíamos ir ao livro-razão para fazer isso. Se você estivesse fazendo software de contabilidade, o software basicamente extrairia esses dados de uma essência para o razão geral enquanto você coloca os dados no sistema. Mas se eu for para esta planilha, vou ao meu G L, vou ter um problema. Vamos dar uma olhada nisso só para que eu possa mostrar o problema que temos ao voltar aqui. Vamos pegar a conta corrente que fechamos. Você se lembrará do saldo inicial e o colocará neste número aqui e, em seguida, só temos o detalhado para fevereiro. Então, o que vou fazer é saltar de volta, volta à nossa planilha anterior aqui. E esta é a última planilha que tivemos para o primeiro mês em que temos todas as coisas da conta corrente que precisamos. Esse é o que queremos. Então aqui está nosso detalhe. Aqui. Vou copiar toda essa conta GL. Só vou copiar a coisa toda. Copiando isso. E esse será o nosso começo como a nossa base, o detalhe de que vamos comparar item por item com o que está no extrato bancário. Isso é o que uma reconciliação bancária em essência faz. Então, vamos voltar para nossa outra planilha agora vou voltar aqui. Vou voltar para a direita para poder colá-lo. Então, vou colá-lo especialmente aqui porque não consigo colar apenas normal porque tem fórmulas nele. O procedimento de colagem será primeiro colá-lo 123, clique com o botão direito do mouse. Vou colá-lo 123. E então eu quero as cores e tudo lá também, a formatação. Então, vou clicar com o botão direito do mouse e colá-lo novamente apenas com a formatação. E vou colar a formatação. Dessa forma. Eu entendo isso, recebo os números e a formatação, o saldo de corrida aqui agora está codificado. Como você pode ver, não há fórmula. Vou reimportar o saldo de corrida do lado direito, que será os 25 mil mais 265 mil. E eu vou copiar isso de volta para baixo. Então acabei de recriar o livro-razão até o final do primeiro mês, no final de janeiro no final do 88. 811, que 88811, é claro, é o saldo inicial. Se voltarmos ao nosso GLAM, esta planilha, porque ajustamos isso para ser nossos saldos iniciais. Basta verificar se o ADA oito no 811. Então, lá temos isso. Agora vamos todo o caminho de volta para a direita, todo o caminho de volta para a direita. E eu vou construir nossa planilha, como você pode vê-la em software de contabilidade quando você passar pelo processo de reconciliação bancária. Então, vou fazer outra coluna magra aqui. O que normalmente acontecerá? Vou tornar esta coluna um pouco mais larga. Teremos um saldo inicial, começando. E eu vou chamá-lo de saldo compensado, ou seja, o saldo que eles limparam o extrato bancário e que normalmente se vinculará ao saldo do extrato bancário anterior. Então você pensaria que esse saldo deve ser o 30 mil aqui, e normalmente serve, mas às vezes você tem um problema na primeira reconciliação bancária. E então vamos analisar esse problema de equilíbrio inicial. Você verá isso no software de contabilidade. Você verá isso em qualquer sistema que você vai usar e possivelmente obterá um conceito melhor do que é isso. Fazendo isso em uma planilha. Então, vou colocar esta célula mais para a direita. Vou dizer que em vez de 30 mil, vou pegar esses 25 mil porque esse é o saldo inicial que eu tinha na minha planilha neste momento. Então, vou reconhecer agora que tenho um problema aqui. Tenho os 25 mil na minha planilha versus os 30 mil que estão no extrato bancário. Então eu tenho uma diferença, é claro, de 5 mil. Então vamos ver como isso se desenrola. Então. Normalmente, o que você terá é seu hub para agrupamentos que o farão, que será meio que verificando a atividade que limpou o extrato bancário e seus livros. Você vai ter os depósitos e depois terá os cheques e diminuições. Então eu vou dizer que estes serão a atividade liberada, depósitos compensados que teremos um velho que vamos fazer é combinar então o que está em nossa conta corrente, vamos apenas verificar para o que está no extrato bancário. Então a ideia é se tivéssemos o mesmo ponto de partida, o que não temos desta vez, e entraremos nisso em um segundo. Por que esse é o caso. Vai funcionar. Falaremos sobre isso mais tarde. Mas se tivéssemos o mesmo ponto de partida e verificamos toda a atividade em ambos, em ambos os lados, então temos algo que os reconciliará, mas chegaremos ao mesmo equilíbrio indiano. não for verificado , então, serão as diferenças entre nossos livros e os livros dos bancos. A diferença que esperamos ver um livro de arte versus os livros bancários é que temos algumas transações que registramos que o banco ainda não tem devido a diferenças de tempo, sendo essas depósitos e cheques pendentes. Esse processo que faríamos ouve o processo de conciliação lean para determinar os itens que serão pendentes, cheques e depósitos. E se há algo no extrato bancário que não está em nossos livros, então isso provavelmente é algo que teremos que adicionar aos nossos livros, coisas como possivelmente os saques na parte inferior e as taxas de serviço bancário, bem como qualquer outra transação que achamos correta, o que significa que o banco provavelmente estaria certo. Só temos uma internet do nosso lado porque não sabíamos disso, ou possivelmente cometemos um erro ou o banco poderia estar errado, caso em que chamaríamos o banco e tentaríamos falar com o banco e dizer: Ei, você tem algo errado aqui. Mas muitas vezes, estamos fazendo isso para que nossos livros sejam mais precisos. Muitas vezes, não é o banco que é impreciso. Então , vamos voltar e dizer, vamos fazer isso. Então vamos dizer o primeiro, vou verificar, vamos fazer os depósitos. Vou dizer que os 65 mil, vou fazer isso, que destacou aqui. E vou dizer que vejo isso ali mesmo, também no 11. Então, como eu poderia formatar esses? Vamos formatar isso. Vou pintar isso aqui. Pinte bem ali para o formato da data. E vou apenas puxar isso no 11 e dizer que temos os 65 mil, vou copiar essa formatação para baixo. Copie a formatação Donald exclua as datas reais nele para que possamos obter mais algumas delas. E então nós conseguimos esse. Vou fazer este verde, então vamos esverdear um fogo que um, nós o encontramos. Então, temos este próximo. Observe que você geralmente vai do extrato bancário para o livro. Então agora o próximo é de 50 mil aqui. Porque espero ver algumas coisas nos meus livros que não estão no extrato bancário Em tudo no extrato bancário, espero estar nos livros. Então eu geralmente gostaria de ir do extrato bancário para os livros. Temos os 50 mil aqui e há os 50 mil lá. Então isso vai ser no 11, e estes serão os 50 mil. Observe também que esperaríamos que as datas em nossos livros fossem antes das datas no extrato bancário porque as datas no extrato bancário, eles não sabiam disso até que ele limpasse o banco. Os depósitos devem estar bastante próximos no intervalo de tempo porque os depósitos não devem demorar tanto para serem limpos. Então você tem o valor em dólar do depósito para ajudá-lo, bem como o The , o, a data pode ajudá-lo também algum grau, se você não tiver seus depósitos. No entanto, na mesma ordem que falamos com o uso dos fundos e depositados, como está no extrato bancário. Você pode ver como isso se tornaria muito mais complexo. Portanto, esse processo de reconciliação bancária deve ser uma coisa fácil de fazer se não for, se você se encontrar tentando unir certas coisas em seus livros para corresponder ao banco. Então você tem que voltar e ver seu processo contábil seria a melhor coisa a se fazer em geral, possivelmente olhando para sua empresa de cartão de crédito para ver como eles estão agrupando coisas para fazer o depósitos, possivelmente pensando em como você está fazendo depósitos de transações seguras em dinheiro, por exemplo, no seu lado contábil das coisas, fazem isso de uma maneira que possa corresponder ao banco. Vamos voltar para cima. Vamos dizer então queremos esses 7570. Não estou lidando com os centavos aqui, então pode haver alguns centavos. Mas vamos dizer que está bem ali. Então, há esse. Será que vou pegar a data aqui e depois o valor que é o 7570, então temos os então temos vinte mil quinhentos e quinhentos. Isso vai ser aqui. Então isso parece bom. Vamos pegar isso no 20.005 em 121. Isso será igual a 20.500 lá. Lá temos isso. E isso é tudo o que temos até agora. Vou deixar alguns espaços no caso de precisarmos fazer alterações nele. E vou chamar esse total de depósitos compensados. Depósitos. Vou colocar isso na coluna externa. Vamos recuar este. Vamos colocar isso na coluna externa é igual à soma. E eu vou pegar essas células em branco aqui caso eu tenha que adicionar alguma coisa lá, nós o temos. Agora você vai notar que aqui eu tenho outro depósito que ainda não limpou o extrato bancário. Não está no extrato bancário que não aconteceu perto do final do mês, você pensaria que teria sido liberado até o dia 31. Mas podemos verificar se foi liberado olhando o extrato bancário de fevereiro para ver se foi liberado. E se tiver, então estamos dizendo, ok, é apenas uma transação clara a partir deste ponto. Assim, poderíamos verificar se haveria um uso do extrato bancário. Mas o que realmente queremos fazer também é determinar o que exatamente é a mudança em termos de diferenças de tempo. Para que tenhamos uma reconciliação dos livros do banco e dos nossos livros. E, ao fazer isso, verificamos novamente todos os números da nossa conta corrente. E ao verificar novamente todos os nossos números de conta corrente, também verificamos novamente o outro lado das transações para um sistema de contabilidade de entrada dupla, dado que o dinheiro é a força vital da empresa que flui por todos os seus ciclos. Ciclo de receita, ciclo de compras, ciclo do funcionário, ciclo da folha de pagamento. Isso significa que temos uma verificação muito melhor sobre todo o resto que está acontecendo também. Então, vamos para a segunda metade lá, que vai ser os cheques diria isso, estes serão os limpos. Verificações apagadas. Diminui, diminui, vamos chamá-lo e dois pontos. Agora vou fazer a mesma coisa do outro lado. Nós só vamos passar por tudo isso. Temos os 12 mil top 12 mil. E se eu voltar aqui, vamos fazer dessa maneira. 12 mil, há os 12 mil, então eu tenho esse. E vamos puxar esse. Agora observe no lado CEC das coisas, vou destacar pincel mais algumas células aqui em baixo. Você pode ter o número do cheque se estiver realmente emitindo cheques. E se você não precisar verificar o número porque é uma transação eletrônica, sua data será mais relevante. Em outras palavras, se você tiver cheques, a data será mais irrelevante dado o fato de que leva mais tempo para os cheques serem limpos. Portanto, a distância entre o cheque que você insere versus o que limpa o banco pode ser bastante substancial se você tiver elétron, mas você tem os cheques adicionados para ajudá-lo a verificar e reconciliar os números de verificação. Mas se você tiver transferências, transferências eletrônicas, você não terá esse número de cheque adicionado para ajudá-lo a descobrir qual é qual. Mas você tem, nesse caso, o que você tem a data que deve ser mais relevante dentro de três dias que você esperaria na transferência eletrônica. Então vamos dizer que isso será igual ao 126. E vamos fazer isso, vou fazer isso um negativo. Então, tudo é positivo no nosso, em nossa folha aqui. Agora, esses dois vão ser um problema para nós, porque isto é, observe que isso soma essa diferença de US $5 mil. Então, esses dois são dois itens que não vemos em nossos livros. E falaremos mais sobre por que isso será assim que fizermos isso, como uma vez que reconciliamos essa coisa. Mas, em essência, a razão que isso vai ser é porque essas não eram transações claras a partir do último sistema contábil que começamos e quando colocamos nossas informações, nós coloque-o como 25 mil. Tivemos aqueles cheques pendentes que não limparam o último quimo do banco que são desta vez. Não vou adicioná-los ainda. Vou deixá-los como verdes. E eu vou dizer, sim, há um problema lá e vamos voltar e descobrir isso. Então temos os dezesseis mil. Dezesseis mil serão Onde estão os 16? Bem aqui nós fizemos o 12, aqui está o 16. Vamos fazer esses verdes. Isso será igual ao 19. Vou dizer negativo disso 16. E depois temos os sete mil. Sete mil estarão aqui. Vamos fazer isso. Amarelo e digamos que 7 mil está aqui, vejo que um está bem ali, negativo dos 7 mil, tornando isso então verde. Então temos o 68926892, que está bem ali. Então eu vejo isso. Vamos fazer isso amarelo, amarelo encontrá-lo. Então isso será igual ao 689 a negativo desse número, tornando este verde porque o encontramos. Então temos o 7272 está ali. Isso vai ser igual ao sete a negativo desse número, tornando-o verde. Voltando em cima vai amarelar cinco, este tornando-o amarelo. Então temos o 37 AT lá é o 3780. Então, temos esse em 1143780 negativo desse número. Pegando, vamos verde um phi aquele. Temos isso voltando ao fim. Vamos amarelos cinco, este. E depois temos os doze mil. Doze mil serão esses 12 mil. Nós tínhamos destacado este duas vezes. Eu o destaquei da última vez. 12 mil aqui em cima. Eu tenho 212.212 milhares aqui. Acho que destaquei duas vezes. Acho que acho que esse eu não deveria ter feito da última vez. Então, esses 12 mil deveriam estar vindo desses 12 mil. Lá vamos nós. E isso só vai para um lugar que vai lá. Certo? Então este vai ser este 12 mil. Então, conseguimos isso. Esse erro foi cometido de propósito para mostrar a você como descobrir isso à medida que avançamos. E então 20 será esse 620. Então, há isso, isso vai ser igual ao sexto 20. Então vamos pegar isso e isso vai ser negativo disso 620. E então vamos amarelo phi isso, amarelo phi que e então temos os quinze mil. Quinze mil estão aqui. Então, há isso e temos este em 626 menos desses 15 mil. Vou pular algumas, algumas linhas aqui novamente. E isso será então porque esse é o último que vemos. Em outras palavras, não vou ver esses dois aqui embaixo, o 15015 porque não tenho a retirada. Eu não entrei no saque e não inseri as taxas de serviço porque não sabia sobre eles e esses itens em nossos livros, mas eles ainda não liberaram o banco, que eu espero possivelmente seja o caso porque eles podem ser itens pendentes. Posso verificar se eles foram liberados no mês seguinte, o que veremos em breve como fazemos isso porque geralmente quando eu fizer a reconciliação bancária, será em algum momento depois do mês para após o mês. Então eu posso verificar o mês seguinte em fevereiro. Mas eu realmente só quero ver quais são esses itens pendentes, não apenas para que eu possa verificá-los, mas para que eu possa conciliar a coisa toda, dado que verifiquemos tudo que foi inserido na conta corrente. Então eu vou chamar esse total, esta cópia aqui embaixo, e colocar isso aqui e dizer que isso vai ser total, total de cheques claros e assim por diante. E então vou resumir isso é igual à soma desses itens. Lá nós o temos. E então vamos chamar isso. Este vai ser o equilíbrio limpo e limpo, que seria igual a, vamos dizer que haverá um problema com isso até agora, mas isso é o que temos até agora, este 25 mil menos ou mais os depósitos, menos os cheques e outras diminuições. Esse seria o nosso valor compensado. O saldo bancário bancário final do banco comparando-o com o banco está no 61241 ou 242, digamos 61242. E sei que devo fazer isso com o centavo. Mas, novamente, arredondamos muitas coisas, mas não estamos fazendo isso até o centavo. Isso menos isso, então, vai ser aquele 165. Então essa é a diferença do 165 e que 165 é o 15015. Agora, enquanto olhamos para isso, você pode dizer, bem, espere um segundo, algo é estranho aqui porque eu comecei, comecei com 25 mil em vez de 30 mil. E eu não verifiquei todos os que não verifiquei tudo porque essas não são as únicas outras coisas que eu não verifiquei. Eu não verifiquei esses dois, os 5 mil. E você pode ver esses dois em essência net out. O que significa que meu saldo inicial estava desligado 5 mil e então eu não verifiquei esses dois aqui, que eu deveria ter para os 5 mil. Isso é basicamente o que nossas diferenças. Então esses dois erros, em essência, nossa compensação para que você possa, e isso geralmente é o caso na primeira reconciliação bancária. Vou tentar deixar isso mais claro na apresentação a seguir. Continuaremos. Vamos apenas fazer alguma formatação por enquanto. Vou formatar isso. Vamos torná-lo tudo azul e limitado. Torná-lo azul e borda. Se você não tem esse azul, está aqui embaixo. Vamos para este azul ali mesmo. E então vamos fazer isso azul e borda, azul e bordado. Então, lá temos isso. E isso parece bom. Então é isso que temos até agora. É assim que o software QuickBooks funcionará. Agora, novamente, vamos consertar isso, vamos ajustar isso e vamos tentar dizer, ok, o que vamos fazer com essa diferença de saldo inicial? O que, o que é isso e como posso pensar nisso na minha reconciliação bancária? E então o que fazemos com esses itens abaixo? Agora, também pensaremos nisso como você provavelmente veria em um problema de livro, o que seria fazer a comparação entre nossos livros. Então, faremos um saldo contábil lado a lado e os ajustes, saldo bancário e os ajustes. Não é isso que você costuma ver um software de contabilidade porque eles geralmente o configuram assim, o que é um pouco mais fácil quando você faz um programa de banco de dados. Eles meio que, e então eles criam o extrato bancário em qualquer ajuste de livro que temos incluiria esses dois itens, nós teríamos que entrar no sistema. Teríamos que inseri-los. Falaremos mais sobre isso mais tarde. Falaremos sobre o saldo inicial fará quanto mais Formato, formato que você veria em um problema de livro. E então, na verdade, inseriremos as transações e os ajustes que encontraremos, incluindo as taxas de serviço bancário nos saques em nosso sistema com a entrada do diário. 3. Mês de Reconciliação Bancária Uma Parte 2: Prática contábil do Excel, problema, reconciliação bancária, mês um parte para nos preparar porque estamos prestes a se destacar. Estamos em nossa planilha do Excel. Em apresentações anteriores, reunimos a planilha de uma planilha em branco. Agora continuamos inserindo transações nele se você tiver acesso a ele, há duas guias no azul da barragem. Há a guia de exemplo na prática para ter a prática para começar de onde paramos da última vez. A guia de exemplo, em essência, sendo uma chave de resposta, vamos dar uma olhada nela agora. Em apresentações anteriores, analisamos a montagem do processo de reconciliação bancária, comparando o extrato bancário assim. Este é o nosso extrato bancário simulado para os livros, que será nosso saldo de livros aqui na conta corrente. Isso é a partir do segundo mês, no entanto, e primeiro vamos reconciliar o primeiro mês. Se eu for todo o caminho para a direita, então estamos adicionando nossos dados. Copiamos, em essência o livro-razão desde o primeiro mês. Então, obtivemos nosso GL do mês anterior, chegamos da planilha anterior que termina no ponto indiano desse período, que foi o 88645. E construímos basicamente uma planilha que seria vista ou processo semelhante que você veria. Dois, uma planilha que estaria em um sistema de software. Isso é o que você esperaria em um sistema QuickBooks sobre como a reconciliação bancária seria construída. Não é a reconciliação real em si é como você determina quais serão os itens para criar o relatório de reconciliação bancária. Agora vamos continuar e criar o relatório de reconciliação bancária. E também lidaremos com o problema de saldo inicial que vimos da última vez, o que é bastante comum, e algo que você terá que lidar com um software de contabilidade e ao fazer esse tipo de processo no Excel. Não é um problema depois de fazer o primeiro mês de reconciliação. De volta à guia de prática, vamos esconder algumas coisas que eu vou esconder da coluna skinny y até um clique com o botão direito do mouse. Vamos esconder essas coisas. E então eu vou até a direita, que é onde estamos construindo nossas informações todo o caminho do lado direito. Lá nós o temos. Há nossa conta corrente que estamos montando e basicamente fomos marcando e amarrando a atividade que está em nosso extrato bancário em comparação com nossos livros do banco bancário em comparação com nossos livros. E então nós marcamos e os amarramos. E se tivéssemos o número inicial aqui e combinássemos tudo, isso está em nossos livros e no extrato bancário, então nosso saldo final teria que corresponder porque nós basicamente gostaríamos estar reconciliando o mesmo, um pequeno cálculo acima do saldo inicial superior mais as adições menos as subtrações nos daria ao saldo final. Nosso problema é que nosso saldo inicial é diferente no extrato bancário, em seguida, está em nossos livros, porque quando colocamos isso em nossos livros, usamos qualquer que fosse o saldo que estava em nosso sistema anterior em a conta bancária para aplicar nosso saldo inicial. Se tivéssemos alguma reconciliação bancária, então, poderíamos ter alguns cheques pendentes e depósitos de minério. Depósitos neste caso verificações pendentes. Normalmente, muitas vezes você pode ver isso. Você pode ver que, se você tivesse reconciliações bancárias no sistema anterior, se você não estivesse fazendo reconciliações bancárias e o sistema anterior, isso geralmente será lavado e você poderá ver quando você se reconciliar aqui. E você pode dizer, ok, há os 30 mil diferentes pelos 5 mil, eu verifiquei tudo e não consegui encontrar esses dois que somam 5 mil, sendo essa a diferença porque eles liberaram o período atual, mesmo que os escrevemos no último período, que estava nos últimos sistemas contábeis. Isso significa que o saldo inicial que colocamos nos livros nos 25 mil não é, na verdade, o saldo compensado. Esse é o saldo que tínhamos nos livros que ainda não haviam sido limpos naquele momento, 30 mil seria o saldo que havia sido limpo e, em 30 mil seria o saldo que havia sido limpo e seguida, a diferença para reconciliar o item a partir de esse ponto inicial seriam essas duas verificações. Ele não tinha sido incluído. Como posso representar isso então? No meu sistema para que eu possa ver o que aconteceu desde o ponto de partida, o significa que eu poderia simplesmente deixá-lo do jeito que está e esses dois tipo de lavar uns aos outros. Esse problema se lava. Mas eu gosto de mostrá-lo aqui no sistema. Então, o que eu gostaria de fazer é dizer: Ok, vou adicionar os dois cheques aqui. E meio que imaginava que vou colocar os cheques no sistema a partir do período anterior, 1230, no ano anterior, 2 mil no último ano, e então eles vão governar de dezembro a janeiro em capital próprio se houvesse contas de demonstração de resultados afetadas. E isso significa que posso adicionar os detalhes que serão claros aqui. E então meu saldo inicial será, na verdade , o saldo inicial adequado de 30 mil. Vamos ver como isso seria. Então, por exemplo, eu vou aqui agora se eu estivesse em um sistema QuickBooks real ou algo assim, eu poderia entrar no período anterior e adicionar essas contas, adicionar esses itens no período anterior a partir de dezembro, no ano anterior e, em seguida, ajuste meu saldo inicial para 30 mil as duas transações apuradas. Aqui eu vou mostrar isso na reconciliação bancária. Então, vou adicionar duas colunas aqui. Vou selecionar essas duas linhas aqui, não colunas. Clique com o botão direito do mouse e Insira e desloque essas células E então eu vou chamar isso, vamos chamá-lo 1231 e ano anterior PY 1231 e dizer ano anterior. Então, estes são do ano anterior, eles não estarão na minha atividade no livro-razão porque começamos em janeiro. Estes estão nos livros a partir do ano anterior, e estes serão os dois valores dos 104 mil. Então, vou colocar 100004 mil lá. E então, se eu somar meu total abaixo do total de verificações e diminuições, vou me certificar de escolher esses dois que tenhamos nossas reduções e lá o tenhamos. Então isso parece bom. Então agora, se eu voltar aqui, temos os 30 mil no início. Agora que adicionei essas reduções aqui, posso mudar isso para os 30 mil. Estamos meio que no mesmo ponto. É por isso que essas duas coisas acabaram. Eu tenho a diminuição dos 5 mil aqui, e eu estava em 25 mil. Agora eu volto, isso deve ser de 30 mil. O valor que havia compensado no final do período anterior, que não estamos vendo porque estava no sistema contábil anterior. E então tivemos estes que no período atual que estavam pendentes a partir de 1231 do ano anterior. Agora agora estou meio que vendo como isso se amarra. Você está dizendo, ok, há os 30 mil e depois temos as adições. Cento e quarenta e trezentos e setenta sobre porque conseguimos arredondar cento e quarenta e trezentos setenta e setenta e setenta e setenta e um. E então as subtrações Woodward 1664, não correspondem a este item, não devido a esses dois. Eu posso amarelo phi esses dois, estes dois estão bem agora, mas devido a esses dois abaixo do 15015, e é por isso que estamos fora pelo 165 agora estamos fora pelo 165. Vamos fazer isso azul e limitado. Agora, antes de fazermos esse ajuste, vamos pegar isso e fazer a reconciliação bancária real como você veria em um formato tipo de livro didático. Observe um software de contabilidade que não consegui conciliar até corrigir a diferença, ou seja, inserir a diferença no extrato bancário em nossos livros. Faremos isso na próxima vez. Mas agora vamos ver como colocaríamos isso em um tipo de problema de livro. Como um tipo de problema de livro representaria isso. Então, normalmente, você teria duas colunas. Vamos adicionar, vou adicionar um pouco mais de espaço. Vou colocar meu cursor na coluna HJ e simplesmente rolar sobre dois até aqui, clique com o botão direito do mouse e insira. Então, temos um pouco mais de espaço. Tudo bem, vamos tornar este um pouco menor e torná-lo um magro. E então vou dizer que este vai ser o saldo do livro. Equilíbrio. E geralmente comparamos o saldo do livro, tornando isso um pouco maior para vamos fazer, este é magro. Vamos comparar isso com o saldo bancário. Então, temos o saldo bancário, saldo. E estes serão os saldos finais que estamos vendo agora e vamos reconciliar os dois com o saldo contábil. O saldo final no final de janeiro será este 88811. Foi aí que paramos no final de janeiro. E no extrato bancário, o saldo indiano foi o 6124116 e 6340 para 61242. Sobre. Então vamos tentar conciliar os dois e estamos olhando para conciliar os dois e estamos olhando as diferenças em tentar dizer que a diferença vai ser algo que, esse é o nosso problema no livro lado ou no lado do banco. As diferenças que temos, temos essas duas diferenças que estão no extrato bancário que não estão em nossos livros. Se estiver no extrato bancário e não em nossos livros, geralmente é nosso problema, o que significa que teremos que adicioná-los aos nossos livros porque o banco geralmente está correto. Se o banco não estiver correto, então é claro que teremos que falar com o banco e ver se conseguimos corrigi-lo. Mas muitas vezes esse é o caso. É nosso problema. Vamos dizer que esses dois vão ter que ser incluídos em nossos livros. Então vou dizer que temos a retirada com o empate. Digamos isso, digamos que verifica e diminua para tentar categorizá-los. E então temos a largura para rolar. As taxas de serviço, que foram a retirada foi de 15015. Isso vai nos dar o total, mas deixar um pouco de espaço total de cheque diminui. Então lá temos isso e então eu vou fazer isso um pouco maior. Vamos colocar um recuo de alinhamento de recuo. Vou resumir esses dois é igual à soma. Isso nos dará. Então deixarei um pouco de espaço aqui em baixo. Vamos colocá-lo para baixo, aqui em algum lugar. Vamos trazê-lo todo o caminho para 13. Este será o saldo contábil ajustado. Esses ajustes, na verdade, teremos que entrar em nosso sistema. Então começamos com o 88811 menos o 165 que não temos em nosso sistema, que teremos que colocar em nosso sistema. Então, no lado do banco das coisas, tivemos, vamos chamar isso. Verificações e diminuições em pé. Vamos colocar dois pontos depois disso. Cólon. Depois disso. Vamos pegar todas as coisas que não verificamos aqui. Tudo o que não tem sido verde agora são os itens que estamos em nossos livros que não estão no extrato bancário, assumimos que eles são excelentes, o que significa que estavam corretos. O extrato bancário ainda não os liberou. Podemos verificar isso verificando o extrato bancário nos meses seguintes para ver se esses itens foram apagados. Se eles tiverem, são apenas diferenças de tempo. E é isso que estamos procurando realmente com as reconciliações bancárias. Vamos dizer, vamos pegar isso. Vamos dizer, vamos ver se podemos pegar a data. Vamos fazer isso por data aqui. Então, esses são os cheques. Não vou receber esse depósito. Estou olhando para o cheque que é o 500. Vamos ver se consigo formatar isso. Vou formatá-los em um formato de data, como essa formatação. Vamos fazer um Format Painter e trazer essa formatação de data. Assim. Temos 126126 vai estar aqui. Vamos esconder algumas vendas e tornar isso um pouco mais fácil para nós mesmos. Vamos nos esconder, vamos nos esconder desta célula para isso. E oculte o botão direito do mouse e esconda colocando-os lado a lado. Então, há o 126. E então vamos fazer isso, vamos fazer tudo positivo. Virando o sinal, tornando isso positivo. Ok, então agora vamos dizer que o próximo será o 126. Vou dizer negativo para virar o sinal disso por dez. E então tivemos outro que não pegamos aqui no 130. Vou dizer negativo do 3572. E então tivemos outro aqui embaixo que estava em 130 negativos em 1856. E então negativo do próximo, que é o 130. Espere um segundo. Não negativo do 130. Então negativo do 1030. E então vamos dizer que é igual ao último, o 200 e depois negativo dos 200 aqui. Então, esses são todos os que foram decréscimos que escrevemos que não limparam o banco em janeiro. Então, vou deixar alguns espaços no caso de termos mais. Vamos derrubá-lo. Vamos trazê-lo para aqui talvez, e vamos chamar isso, então o total de cheques pendentes e diminuições na dívida que foi colocado em recuo. Vamos resumi-los. Então, vamos, na verdade, colocá-los na mesma coluna aqui. Vamos resumi-los é igual à soma desses itens. Então teremos depósitos pendentes. Depósitos pendentes. Vamos usar o mesmo formato aqui. Vou formatar isso e então acho que só temos um. Vou fazer, farei algumas células aqui, caso tenhamos outras. Isso vai ser o 125125 só teria aquele ali mesmo. Isso parece bom. E então eu não preciso, não preciso de um subtotal. Apenas mantenha isso como está, já que há apenas um. E então chamaremos isso, então, o saldo bancário ajustado , ajustado, que será igual ao número inicial. E então as coisas que sabemos sobre o banco não fazem os cheques pendentes menos os cheques pendentes mais os depósitos pendentes. Lá nós o temos. Então , lá temos esses dois. Agora vamos exibir essas células de HB para HM, clique com o botão direito do mouse e exibir. Agora, se eu comparar esses dois, vamos puxá-lo, vamos puxar este para baixo. Vou, vou pegar esse e puxá-lo aqui. Então, lá temos isso. Então agora você pode ver que nos reconciliamos. Se eu olhar para a diferença, diferença, não há diferença entre os dois. E então fizemos nossa reconciliação bancária. Sabemos o que, sabemos qual é a diferença entre o saldo bancário indiano e o saldo contábil final. Mas, para saber qual é essa diferença, você precisa descobrir quais são os itens pendentes. E para fazer isso você tem que fazer apenas o tipo de problema de ticking e amarrar. Isso é aqui. Agora, se você usa software de contabilidade, tudo o que você realmente faz é esse processo de tique-taque e amarração. E então o sistema pode montar o extrato bancário, que é essencialmente esse relatório. No entanto, você não pode, maioria dos sistemas de software de contabilidade não vai para que você não possa simplesmente deixar esses itens aqui. Esses itens representam ajustes que precisamos para fazer nossos livros, o que significa que estamos reconhecendo que estávamos errados nesses itens. Não é realmente errado. Só não sabíamos sobre esses itens. Poderíamos estar errados em alguns deles, mas não sabíamos sobre esses itens até conseguirmos o extrato bancário. Não sabíamos quanto o banco nos cobrava com as taxas de serviço. Vamos recuar isso até conseguirmos o extrato bancário. Então, agora que sabemos sobre eles, se fosse um sistema QuickBooks ou sistema de contabilidade, teríamos que inseri-los em nosso sistema antes de nos reconciliar. E isso nos deixaria apenas com esses saldos indianos aqui, que seria a reconciliação bancária. Este lado deve ser a reconciliação bancária em essência, depois de ajustarmos este lado, que são as coisas que precisamos consertar porque eles estavam no extrato bancário e corretos e não em nossos livros , portanto, precisa ser incluído em nossos livros, que é o que faremos na próxima vez. Vamos, vamos em frente e formatar isso. Vou selecionar esses itens e dizer vamos colocar os colchetes e colocar alguns, colocar alguma formatação lá. E então lá temos isso. Então, temos nossos saldos finais, empate. Podemos colocar um sublinhado duplo sob estes, talvez torná-lo um pouco mais chique. Lá temos isso. Vamos fazer uma verificação ortográfica apenas nesses itens que escrevem incorretamente um monte de coisas aqui. Depósito depositado, depósito pendente. Acho que só quero não D, não sou mudança. Isso não é muito ruim. Muito bom. Isso não é como uma palavra. Isso é um problema. Lá vamos nós. Então, da próxima vez, vamos voltar aqui e depois faremos os ajustes para esses itens que eliminarão essa metade da reconciliação bancária porque teremos consertado, não haverá nenhum erro nosso lado porque vamos corrigi-los, estes desaparecerão e então este será o nosso saldo bancário. E o saldo do livro mudará para ser o saldo contábil adequado depois de ter feito esses ajustes. 4. 9042 Mês de Reconciliação Bancária Uma Parte 3: Problema de prática contábil do Excel, assar, reconciliação, mês ferido parte três e prepare-se porque estamos prestes a Excel. Aqui estamos em nossa planilha do Excel e apresentações anteriores, reunimos a planilha de uma planilha em branco agora continuando a inserir dados nela, se você tiver acesso a ela, Há duas guias abaixo de uma guia de exemplo em uma guia de prática. As guias de prática começando onde paramos da última vez, a guia de exemplo, em essência, sendo uma chave de resposta continuaremos na guia de prática desta vez, rolando todo o caminho à direita para ver onde paramos e nossa criação da reconciliação bancária. Estamos indo todo o caminho para a direita. Em essência, tínhamos concluído a reconciliação bancária, como você pode vê-la em digamos, como um tipo de problema de livro. Comparamos o saldo bancário e o saldo contábil, olhando para o nosso extrato bancário simulado aqui. Para isso, começamos analisando nossos detalhes na conta corrente do primeiro mês que obtivemos de uma planilha anterior que tinha os detalhes de janeiro. e amarramos tudo do nosso extrato aqui, do extrato bancário e em nossos livros, deixando os itens desmarcados, que serão os itens não classificados. lado neste caso, que são os itens que prejudicam os itens pendentes. E então construímos em essência, o que você poderia construir basicamente a partir de um, pelo que você viu, um tipo de sais QuickBooks onde algum tipo de software em software de contabilidade tipicamente isso confirmaria os saldos compensados, começando com os 30 mil que tínhamos no topo, esse será o saldo inicial tipicamente do extrato bancário que tivemos que ajustar para o saldo inicial devido a itens que estavam pendentes no período anterior, que não deveria ser um problema tão grande no futuro banco rec. Embora queiramos pensar sobre o próximo banco rec e como esses itens pendentes o afetarão. E o próximo. Então, faremos outras reconciliações bancárias. Então você pode ver isso. E então podemos ver essa reconciliação que se reconciliará até então a correspondência. O que estará no extrato bancário se tivéssemos ajustado para esses dois últimos itens. Portanto, há mais dois itens aqui que não ajustamos para que sejam os saques e as taxas de serviço bancário que precisamos adicionar aos nossos livros para concluir este banco reconciliação. Isso é, em essência, o que você teria que fazer em softwares de contabilidade como QuickBooks ou algo para completar a reconciliação bancária. Se você estivesse fazendo um problema de livro, você poderia fazer a reconciliação bancária e vê-la dessa maneira. Eles provavelmente lhe diziam quais são as diferenças e então você teria que decidir é que no lado bancário das coisas ou do lado do livro das coisas. Então, temos nosso saldo contábil, sendo este o saldo final. Temos nosso saldo bancário agora sendo os saldos indianos, não os saldos iniciais. E então estamos tentando conciliar quais as diferenças entre os dois. E sabemos que essas duas diferenças estão no extrato bancário, não em nossos livros. Essas são as coisas que teremos que nos ajustar. Esses itens. Aqui estão aqueles que estão em nossos livros que não estão no extrato bancário que determinamos na prática, teríamos que determinar , realmente marcando e amarrando-os de alguma forma, forma ou forma . E em um problema de livro, eles provavelmente apenas diziam quais são os itens pendentes e esses darão a você os itens de reconciliação para que agora tenhamos reconciliado abaixo. O próximo passo será que precisamos consertar nossos livros para esses dois itens que estavam no extrato bancário, que não estamos em nossos livros e vamos adicioná-los aos nossos livros. Então é isso que vamos fazer agora. Uma vez que fizermos isso, nosso saldo contábil mudará para ser o saldo contábil correto depois de ter ajustado para estes, o que significa que esse saldo para 886406 sobre e não precisará mais desse lado do reconciliação. E basicamente teremos que o saldo bancário ajustado será vinculado ao saldo contábil ajustado aqui. E este lado será, em essência, tudo o que temos para a reconciliação bancária, que é o relatório que você normalmente obteria e veria de um software QuickBooks após a reconciliação ter sido feita . Vamos adicionar esses dois itens em nossos livros. Vai ser um pouco engraçado porque estamos agora em fevereiro agora. E esses dois imaginavam ter acontecido no final de janeiro. Então, vamos fazer esses ajustes a partir de agora quando estamos avançando no final do período. Então, vou te mostrar o porquê. Isso é um pouco engraçado em nossa planilha aqui, mas vai ficar tudo bem. Vamos todo o caminho para a direita e adicionar esses dois itens aos nossos livros. Vou todo o caminho de volta para a direita e fazer algumas entradas de diário, lançando algumas entradas de diário. Vou mostrar algumas células atrás de z aqui, clique com o botão direito do mouse e exibir para que possamos ver onde vamos inserir essas entradas na parte inferior aqui. Vamos então esconder de T, o magro de TEA em cima para a, a a T aos 80, T aos 80, clique com o botão direito do mouse e esconder esses itens. E então vamos gravar esses dois. Então, digamos que vamos registrar a retirada. Se retirarmos dinheiro dos livros, então a questão é se você tirar dinheiro, a questão é: para que você usou o dinheiro? Agora, muitas vezes, você configura um sistema de contabilidade, você geralmente quer sacar dinheiro somente quando for para seus propósitos pessoais. E então você pode fazer com que os sorteios sejam como uma conta de sorteios. Você tirou dinheiro do negócio. Mas se você tirar dinheiro para fins comerciais, então você teria que rastrear os recibos em que você vai gastar. É por isso que é um problema porque você prefere ter a trilha de auditoria real para as despesas porque deseja rastrear as despesas para que, se você for auditado para algo como uma declaração de imposto ou algo e uma dedução, você tem a trilha de auditoria de um cheque ou de um pagamento com cartão de crédito. Mas se você pagar em dinheiro, esse é o problema com dinheiro. Portanto, o dinheiro não é tão rastreável é um problema com dinheiro. Você pensaria que os sorteios que sairiam que você desejaria para seu uso pessoal. Vamos assumir que desta vez usamos o dinheiro para algum propósito comercial. Não sabemos exatamente o que é e vamos colocá-lo em diversos. Então é isso que vamos colocá-lo em despesas diversas. Vamos colocar diversos em ordem alfabética. Então, vai ser por aqui. Vamos colocá-lo aqui. Vamos colocá-lo bem ali porque é assim que seria. Seria em ordem alfabética se o colocarmos em um sistema QuickBooks se não estivéssemos usando números de conta. Muitas vezes, se eu tivesse uma escolha, eu colocaria em direção ao fundo. Como é uma categoria diversa, isso não deve ser tão importante uma categoria porque normalmente ela deve ser bastante pequena. Mas, em qualquer caso, vamos dizer Inserir, desloque as células para baixo. E vou chamá-lo de abreviação em minhas extensões SC, zeros para começar com pontos de partida em 0. E eu vou pegar o débito vai para despesas diversas do outro lado vai para a conta corrente, para a conta corrente ali mesmo. E então isso vai ser recuo de alinhamento recuado pela quantidade do que dissemos? Era como 150. Acho que foi 15150. Há o débito, há o crédito. Vamos postar agora. Então, temos a despesa variada aqui, que é um AC 28 igual 150 no saldo até 150 para ambos o mês de fevereiro. Agora observe que é aqui que é engraçado. Não é realmente no mês de fevereiro. Nós entramos nisso a partir disso deve ser a partir do final de janeiro. Portanto, observe que estamos entrando neste momento. Estará bem no ponto final no tempo. Mas realmente isso é algo que deve ser inserido em janeiro. Se você estivesse usando um sistema QuickBooks ou algo assim, provavelmente não fecharia o mês. Significa que você não vai colocar nada no período anterior até depois fazer a reconciliação bancária. Então, geralmente a reconciliação bancária é o ponto em que você diz, eu não vou postar nada de volta nas informações datadas. É claro que publicar algo no período anterior depois que você já inseriu dados em uma planilha do Excel será um pouco mais difícil, então ainda ficará bem nos saldos finais. Mas observe que temos esse pequeno tipo de *****, esse pequeno tipo de problema relação à transação do mês atual. Estamos focados no ano até hoje relação a esses sindicatos de trauma, vamos dizer que a conta corrente está no topo. A conta corrente será o crédito dos 150. Lá nós o temos. Então, está voltando para baixo novamente. Estamos olhando para o número equilibrado indiano em essência aqui no balanço patrimonial. Então vamos postá-lo. Vamos publicá-lo para o nosso, para o nosso GL também. Então, estamos parecendo diversos, tenho que acrescentar isso depois da internet. Então vamos para a direita e ver se consigo achar isso. Então estamos todo o caminho para a direita nas contas de despesas, há o fim e eu tenho um espaço ali pronto e esperando por ele. Tão perfeito. Perfeito. Vamos copiar isso. Vamos colocar isso aqui para baixo apenas para a formatação, vamos excluir a atividade, vamos colocar o nome e o CGI 14 igual à esquerda até atingirmos essa conta, vamos pegar a conta . Não preciso bater na parede. Apanhou a despesa variada. Esse é o que queremos. Vamos gravar isso de novo. Vou colocar a data aqui. Ele será gravado a partir de 131, que é no mês passado. Então, esse é o tipo de onde o pequeno problema está aqui. Porque realmente você pensaria que seria como no saldo inicial aqui. Mas vou colocá-lo em 131 porque tenho que colocar as datas em uma ordem cronológica, dada a forma como a planilha do Excel vai funcionar, a menos que eu faça isso. Então, vamos mantê-lo nisso. Então, estamos em CH 17 igual à esquerda para a parede. Em seguida, vamos pegar esse valor sobre os 150 do outro lado entrar na conta corrente, mas eu preciso adicionar essa conta variada agora aos meus números de cheque acima e os números de verificação g para L. Vamos fazer isso. Tenho que adicioná-lo aqui. Eu deveria estar fora de equilíbrio aqui. Então, vou clicar duas vezes aqui, ir até o final e dizer mais, e pegar o valor que adicionamos. Nós adicionamos despesas diversas aqui em CI. Então, 24 Enter. Agora estamos fora de equilíbrio lá e preciso adicioná-lo a esta figura de verificação dois. Então, temos que adicioná-lo a esse. Vamos voltar aqui. Isso está comparando o lucro líquido das contas contábeis com o que está em nosso saldo experimental tem outro cheque fig. fig. Vamos dizer que lá está, o cheque fig. O 4805 para o número do ano até o momento correspondente ao 48 O cinco aqui em baixo no saldo do julgamento do administrador. Grave o outro lado na conta corrente. O outro lado estava aqui na conta corrente. Check-in, check-out, o check-in e digamos que queremos isso aqui em dois, isto é em 131. Mais uma vez, isso é engraçado naquele encontro engraçado fora de ordem. Não vai nos incomodar. Não sou, não estou incomodado aquele adulto. Isso não me incomoda. Isso não me incomoda. Isso é no 957. Sete noventa e noventa quinhentos setecentos e noventa um aqui também. Então isso parece bom. Vamos gravar o outro agora em 228. E isso vai ser taxas de serviço bancário ou algum tipo de taxa de serviço que temos. Vamos chamá-lo de taxas de serviço bancário. Então, vamos colocar isso em cima aqui quando eu adicionar outra conta de despesas. E estes são para as cobranças de serviço para US $15 no banco, apenas eles apenas cobram você e tiram isso da sua conta e como tudo bem. Seja qual for a acusação, acho que assinei algo que era isso. Taxas de serviço bancário, encargos, zeros, 0. Então vamos colocar isso aqui embaixo. Vamos ter que adicionar este. Isso vai ser igual às taxas de serviço bancário. outro lado vai para a conta corrente, a conta corrente. E iremos para a conta e alinhamento, alinhamento e recuo. E então vamos colocar isso na taxa de serviço bancário em AAC 27 igual a espera em um segundo. Eu não tenho que eu não coloquei a teoria dos números e tenho que colocar o número aqui. Foi por US $15, eu acredito. Não 150, apenas 15. O banco não cobrou é 15015. Estamos na cobrança do serviço bancário no topo. Estamos na célula AAC 27 é igual a 15. E, em seguida, a conta corrente no topo da conta corrente, clicando duas vezes sobre ela, vá para o final e mais, e pegando mais uma vez que 15, colocando-nos de volta no balanço abaixo. E vamos gravá-lo agora, tenho que adicionar outra conta para taxas de serviço bancário após o custo das mercadorias vendidas. Então, vou para o custo dos produtos vendidos. Preciso de algo como aqui. Vou colocar meu cursor no magro, ir até o controle AC C, colocá-lo neste magro. Bem ali. Eu não posso. Lá vamos nós. Precisão. E então eu vou excluir as coisas que estão nele. Exclua as coisas que estão nele. Eu não preciso que eu não preciso daquele na parte inferior. Eu só vou remover isso primeiro tornando-os normais, blá, células, guia Home, pincel, basta torná-los células normais e depois excluí-lo. E então vamos subir no topo e mudar o nome para cima. Isso vai ser para as taxas de serviço bancário que acabamos de criar ali. Enter e isso mais uma vez, é aquele encontro engraçado 131, estamos em CH50, x5 é igual à esquerda até atingirmos a parede. Vamos pegar aquela nova conta que configuramos , que era a taxa de serviço bancário. É que temos que adicionar essa conta aos nossos números de cheque. Agora, vamos para nossos números de verificação para adicioná-los lá nos figos de verificação do GL. Clicando duas vezes no cheque figo, basta verificar que os figos estão tão fora de controle. Fórmula longa. Está fora de controle. Não há controle nisso. Está no controle. Isso está no controle. Eu tenho isso. Tenho tudo no controle. 15 ali mesmo. E depois pegaremos o próximo. Isso precisa de um feed de cheques comparando o lucro líquido no contágio geral e no saldo do teste, temos que pegar nossa nova conta nessa para esta. Este é 15 para entrar. Que 4790 corresponde ao 4790 aqui embaixo. Então, adicionamos esses dois itens. Agora adicionamos esses dois itens aos nossos livros, certo? Agora, nosso saldo final aqui não está realmente ligado ao saldo aqui porque meu saldo de teste está sendo executado a partir do final de fevereiro neste momento. Então, estamos procurando números de fevereiro. Então o que eu tenho que fazer então é voltar para o meu banco rec voltar, esperar um segundo. Algo está vermelho aqui. Há um vermelho 15. Eu coloquei que não publiquei o outro lado da conta corrente. Não publiquei o outro lado da conta corrente? Eu não fiz isso. Veja a figura de verificação. Achei que salvou minha vida. Eu quase morri por isso. Então, no AGE 22131, estamos em 22 anos igual à esquerda à parede. Rolando para baixo. Vamos pegar 15 Enter. Então agora estamos no 957079. Isso deve corresponder ao 957079 aqui, e estamos de volta ao equilíbrio. Estávamos equilibrados antes. Ok, agora, vamos voltar para a direita e dizer, bem, o que isso faz com o meu banco? Rec Tem que fazer meu banco reproduzir meu banco rec. O banco rec parece que vai destruir o banco, mas não, o banco rec não é realmente um naufrágio do processo bancário porque é a abreviação de reconciliação. Reconciliando. Agora, o que eu preciso fazer é adicionar esses dois ao meu saldo de corrida aqui porque esse saldo de corrida é para o mês de janeiro. Então eu tenho essas duas outras coisas que aconteceram aqui em baixo, 131131. Vamos copiar essas coisas para baixo. Basta copiá-lo mais dois e temos 131131. E então tivemos o 150 e o 15, menos 150 e menos 15. Então, a partir do final do mês, esses dois são os itens de atitude que eu tenho que colocar em prática, resultando no equilíbrio realmente agora no ADH6 para seis. Então, agora esses dois itens , podemos dizer que esses dois itens devem ser incluídos aqui. Na minha reconciliação. Isso é o que você faria em uma configuração do QuickBooks. Agora eu consertei em meus livros, o que significa que ele apareceria aqui como algo que seria capaz de verificar. Vamos dizer que há 150 agora. E depois há os outros 15 que acabamos de colocar em nossos livros para consertá-lo porque estava no extrato bancário e não em nossos livros e nós apenas entramos lá e consertamos. Então agora podemos apenas verificar ou amarelo phi, que é a nossa forma de verificar o amarelo fino. Esses dois. Então isso nos coloca em equilíbrio. Então agora temos os saldos compensados, os 30 mil que correspondem aos 30 mil que estão aqui. Então isso parece bom. E nós cuidamos desse problema de equilíbrio inicial. E então o cento e quarenta e três setenta um são as adições que temos. E então as subtrações são de 1118 a nove. E essas são essas correções que nos dão nosso saldo final e o 61240 para cerca de 61242. Na prática, você gostaria de levá-lo até o centavo, a propósito. Quero dizer, porque qualquer tipo de desvio pode ser vários itens que você está perdendo. Mas, em qualquer caso, removemos os centavos, então não estamos fazendo isso. Então, se eu for aqui ao meu banco rec, isso, lembre-se de que esse processo de fazer isso não é uma reconciliação bancária. Isso não é uma reconciliação bancária, essa coisa, porque este é o processo de nos dar a informação para nos dizer como fazer o banco rec, o que significa que estes são construídos a partir desses pendentes itens. Esses itens pendentes de coisas que não verificamos são aqueles que serão usados para construir um banco, o extrato bancário. Então, se eu fosse dizer em um sistema QuickBooks, ok, isso verifica. Agora faça a reconciliação bancária. Não vai adicionar essa parte à reconciliação bancária, mas isso não é realmente a reconciliação bancária. A reconciliação bancária é os itens pouco claros. Então aqui, deste lado, vou dizer que isso não é mais um problema. Não tenho mais essa diferença. Essas diferenças desapareceram. Portanto, esse ponto de partida não é mais 88811. Agora vai ser igual ao saldo final que temos aqui, o ADA 8646, porque o ajustamos, consertamos. Agora nosso saldo de livros é o ADH6 46. Não temos nenhum ajuste no lado do livro das coisas porque se fizéssemos, nós os consertaríamos. E, portanto, temos o mesmo saldo final. Portanto, esta é realmente a reconciliação bancária, este lado aqui, que tomou o saldo bancário a partir da data indiana 61242 sobre e, em seguida, mostrando-nos quais as diferenças para chegar ao nosso saldo contábil, que normalmente deve ser apenas os cheques pendentes e os depósitos pendentes para chegar ao saldo contábil do 88646. Você não precisa desse lado esquerdo porque esse valor agora deve corresponder ao saldo do livro se você tivesse corrigido basicamente o saldo do livro. Então essa é a geral, a ideia geral disso. Então, seria isso. Então, na próxima vez, faremos a reconciliação bancária pelo segundo mês e esperamos que esses itens pendentes que estão aqui neste mês, geralmente sejam limpos no próximo mês, eles não precisam porque alguém pode levar alguns meses para limpar possivelmente, mas você pensaria que eles iriam limpar no próximo mês, podemos verificar se essas verificações estão apagadas e isso nos dá um um pouco mais de segurança que as coisas estão indo do jeito que deveriam ir. Mas, novamente, nosso objetivo não é apenas uma verificação desses poucos itens para ver se eles estão limpos ou não. Este item, que é um item grande que gostaríamos de ver se isso foi limpo, mas também queremos apenas ser capazes de reconciliar porque a capacidade de reconciliar nos dá mais confirmação de que tudo o resto que fizemos, tudo o que inserimos foi verificado duas vezes, verificamos com uma fonte externa, o banco fazendo a conta corrente, todo o saldo, cada transação mais legítima ou dado mais verificação de que está correto. E isso também porque o dinheiro contra a força vital da organização, significa que o outro lado de cada transação envolvida no sistema de contabilidade de entrada dupla, que irá impactar todos os componentes do ciclo, ciclo de receita, ciclo de vendas, o ciclo de compras no ciclo do funcionário tem um melhor controle interno para ele. 5. Mês de Reconciliação Bancária Dois Part 1: Prática contábil do Excel, problema, reconciliação bancária, mês para a primeira parte. Prepare-se porque estamos prestes ao Excel. Aqui estamos em nossa planilha do Excel e apresentações anteriores, reunimos a planilha de uma planilha em branco. Agora continuamos inserindo transações nele se você tiver acesso a ele Há duas guias abaixo uma guia de exemplo em uma guia de prática. As guias de prática começando onde paramos da última vez, a guia de exemplo, em essência, sendo uma chave de resposta, vamos dar uma olhada agora, última vez que analisamos a reconciliação bancária para o primeiro mês, agora vamos começar a reconciliação bancária pelo segundo mês. Geralmente é mais fácil, dado o fato de que não temos esse tipo de problema de equilíbrio inicial. Mas é uma boa prática a fazer porque pudemos ver o impacto dos átomos pendentes da última vez. Vou rolar para a direita. Isso não tinha como eles afetarão a reconciliação bancária pelo segundo mês. Vou olhar todo o caminho para a direita, que é onde vamos construir nossa reconciliação bancária. Este é o anterior que fizemos da última vez em janeiro. Estamos agora em fevereiro. Tipo de processo semelhante. Vamos puxar a conta do livro-razão em essência, analisando os detalhes apenas para o mês de fevereiro, mas também teremos que levar em consideração esses itens pendentes que estavam na reconciliação bancária anterior que ainda não tinha clara. Então, temos que pensar naqueles quando entramos no banco atual. A reconciliação fará o mesmo processo. Pensando nisso primeiro, como ele seria configurado em um tipo de software QuickBooks ou algo assim para nos ajudar com o processo de reconciliação em uma planilha como essa. E, em seguida, faremos um formato que você pode ter maior probabilidade de ver em um problema de texto, em um tipo de livro didático. E então chegaremos àquela reconciliação bancária final que será gerada tipicamente a partir de software e ou que ela poderia inventar em um tipo de livro didático de problemas. Então, vamos voltar para o lado direito e configurar essa coisa. Então, vamos fazer algum trabalho de limpeza aqui. Vou pegar esses saldos finais do lado esquerdo. Vamos copiar esses saldos finais Control C, vou colocá-los em nossos saldos iniciais clique com o botão direito do mouse e colando 123. Vamos excluir os itens no meio para que possamos nos concentrar apenas no que estamos fazendo nos dados atuais. Podemos então esconder as células à esquerda. E então vou de você todo o caminho até a parede. Não precisamos de nada disso ainda, então vou escondê-las neste momento. E então vou até o caminho para a direita. Agora estamos olhando desta vez para o saldo final, que é atualmente a partir do final de fevereiro, o 957079. Também podemos descobrir que, é claro, na conta corrente em termos do número, o 95779 aqui, estamos comparando isso com nossa grande declaração. Este será o nosso extrato bancário onde temos o saldo inicial aqui agora sendo o mesmo que o saldo indiano para o mês anterior. As adições, as subtrações, o saldo final, o detalhe abaixo. Vamos voltar atrás e vamos para a direita e nos dar mais espaço com o qual podemos trabalhar todo o caminho à direita. Então, vamos rolar todo o caminho até aqui para onde estamos construindo. Temos um pouco de espaço aqui. Vamos adicionar mais espaço. Só vou adicionar mais algumas células. Então, temos algum espaço para trabalhar. Vai precisar de um pouco de espaço. Então, vamos clicar com o botão direito do mouse e inserir mais algumas colunas aqui. E lá vamos nós. Então, vamos começar. A mesma coisa que fizemos da última vez, que está puxando nossas informações detalhadas. Desta vez para o mês de fevereiro, que está nesta planilha. Então, estou procurando a conta GL. Vou pegar a conta GL aqui para obter a atividade. Vou apenas copiar e colar, embora tenhamos que colá-lo especialmente para que não estraguemos os dados à medida que os puxamos. Então, vou apenas copiar o GL. Isso é para fevereiro. Aqui está nosso saldo inicial e depois rolamos para baixo. Embora, novamente, esses saldos iniciais de pouco enganosos porque você se lembrará da última vez que inserimos esses itens para janeiro aqui em baixo devido a nós durante as duas reconciliações bancárias no endpoints. Então, temos que ser um pouco cuidadosos lá barco, eu vou copiar isso, copiar tudo isso, Control C, e trazer isso todo o caminho para a direita como nosso ponto de base que estaremos trabalhando todo o caminho para a direita lá temos isso. Vamos colocar um magro aqui. Vamos colocar um magro ali mesmo. E então o que vai colá-lo? Vou colar 123. Eu recebo os valores e depois vou clicar com o botão direito do mouse e vou colar a fórmula para obter as fórmulas e, em seguida, não vou as fórmulas, a formatação, a formatação, não as fórmulas. E então vou reinserir as fórmulas apenas para o saldo de corrida aqui, que será o saldo anterior mais a atividade. E então basta copiar isso para baixo. Então, acabamos de recriar nosso saldo aqui e os saldos finais naqueles 95, 77, 95779. Então, agora vamos dar uma olhada e construir uma planilha semelhante a essa planilha. Vamos ver se podemos simplesmente copiar isso. Não preciso comparar essas duas células aqui. Então eu só vou copiar essa coisa toda ali. Copiaremos isso e tentaremos encostar isso. Então, obtivemos o mesmo tipo de formatação. Vamos fazer outra coluna bastante magra aqui. E eu só vou colar isso. Vamos colá-lo normal ali mesmo. Lá temos agora os depósitos, vou remover estes agora. Vou remover os detalhes. E vou remover os detalhes aqui em baixo nas transações claras. E agora temos nossa planilha. Que poderíamos apenas extrair nossas informações. E então vamos resolver isso agora. Então agora isso seria como se você fosse entrar em um software como o QuickBooks e dissesse, deixe-me fazer a reconciliação pelo segundo mês. Então ele começaria, normalmente daria a você o saldo inicial, que corresponderia ao saldo final do último período, o que seria muito fácil agora 61 a 41 no nosso caso, poderíamos fazê-lo dessa maneira. Isso será igual ao saldo final da última vez. Então, o saldo final da última vez para o extrato bancário ou o saldo compensado, ela pode chamá-lo. Poderíamos dizer que o saldo compensado é este 161242 sobre vermelho. Então esse será o saldo compensado que deixamos última vez em nossa basicamente em nossa planilha. E então vamos ter a atividade da qual vamos estar marcando e amarrando. Agora temos a complicação adicional agora que não temos apenas os dados no mês de fevereiro, mas também esses itens pendentes esses itens pendentes ainda não foram limpos. Esperaríamos que eles limpassem desta vez. Tenho meus dados atuais que aconteceram no mês de fevereiro e as transações pouco claras. Isso é da minha reconciliação bancária que também seria adicionada. Também estaria no grupo de coisas que eu posso escolher quando estou fazendo meu tique-taque e amarrando e comparando e contrastando dos dados bancários com os dados atuais. Se eu voltar e eu disser, ok, agora vou fazer minha coisa onde basicamente compararia e contrastaria porque estou no mesmo ponto de partida e vou olhar para meus depósitos. Estou procurando o 3622. Então estamos procurando os trinta e quatrocentos e setenta e duzentos e cinquenta e o depósito lá está. Vamos seguir em frente e deixar isso verde. E vou estragar o topo. E estes são os depósitos claros que serão iguais a começar naquele, que foi colocado em nossos livros no mês anterior, mas liberado no mês de fevereiro. Então, vamos trazer esse aqui. Isso parece bom. Esse é o único do mês anterior. Não estava nos dados atuais. Tudo o resto deve estar nos dados atuais. Então, vou ir em frente e fazer isso. Vamos fazer isso amarelo 12250. Então, estamos procurando o 12250. Lá está bem ali. Vamos deixar isso verde e vamos puxar isso. Isso será igual ao 22, e isso será igual ao 12 a 50 lá. Então temos os quatro ou 508. Então, quatro ou 508, isso vai estar bem ali. Então isso parece bom. Temos esses quatro ou 5088. Vai verde um phi esse, tornando-o verde para verificá-lo em ambos os lados, então estamos procurando por esses 750. Vamos fazer com que este amarelo 750 esteja bem ali, então vamos torná-lo verde. 750. Puxando isso para minha planilha, 750 é igual a 750. E então podemos voltar e dizer que encontramos o 750, fazendo isso amarelo. Estamos à procura de 400 agora há os 400. Vamos deixar isso verde e verificar, que é o que o verde faz. Isso é o que o verde significa. A carne verde significa checkoff. Há o, há os 400. Agora, esses dois que não temos temos do nosso lado, eles não liberaram o banco ainda agora este que você esperaria que ele tivesse liberado porque isso é meio antigo. Então, gostaríamos de checá-los novamente e certeza de que eles foram liberados no mês seguinte. Mas vamos supor que eles vão ser excelentes, eles vão reconciliar itens. Vamos para o outro lado das coisas agora estes vão ser um pouco, Há alguns deles que somos um pouco mais confusos, que você verá alguns problemas se algo for agrupados um pouco diferente no extrato bancário como nossos livros que terão que descobrir. Então, teremos alguns pequenos ajustes , então veremos esses problemas. Então, temos o 121012, este é o 3572. Estamos apenas indo pelo valor e pela data. Em essência, estamos procurando o 3572, que está bem aqui. E observe que foi excelente da última vez que escrevemos o cheque em janeiro. Agora está limpando em fevereiro. Então este está limpando em fevereiro. Então, estamos retirando-o basicamente dos itens pendentes da última vez que ainda não foram limpos. É aqui que entra o enrugamento adicional, que é meio fácil de fazer dentro um sistema QuickBooks ou software de contabilidade porque eles estariam alinhados nas coisas que você poderia verificar que ainda não tinha sido apagado. Mas talvez seja dada uma ideia conceitual melhor de onde eles estão realmente vindo, como o QuickBooks os está construindo. Então vamos dizer , ok, vamos verificar isso, então temos os quatrocentos, dez, cem dez, que está bem aqui. Então, vou verificar isso. Isso vai ser algo que escrevemos no último período. Então isso vai ser igual ao 410. Há o 410. Então vamos verificar isso. Temos o 1 oitavo, 1 oitavo, 56. Há o 1 oitavo, 5 sexto. Vamos deixar isso verde. E vamos trazer isso. Nós escrevemos esse último período e está limpando no mês atual. Então, há isso. Então o próximo será 200. Então, estamos procurando os 200. Isso vai ser aqui. 200, isso se parece com este. Então, vou deixar isso verde. E então vamos verificar isso. Isso foi verificado para o 210 também. E depois vamos voltar. Vamos deixar isso verde. Estamos procurando por um. 30. O 130 está bem ali. Observe que o pedido não precisa necessariamente ser o mesmo porque se for solicitado por data no extrato bancário e nossas datas puderem ser diferentes porque elas podem ter sido liberadas, elas podem demoraram mais tempo para limpar para que o pedido possa não ser exatamente o mesmo. E então vamos voltar e dizer, ok, encontramos o 130. Agora estamos olhando para o único. O 13581358 é, acredito que um desses está fora por um dólar devido ao arredondamento. Deveria ser até o centavo se você estivesse fazendo isso em um sistema contábil, mas nós arredondamos tudo, então temos que lidar com os problemas de arredondamento. Então, presumo que seja o 1359 e vamos virar o sinal para fazer tudo o mesmo. Este foi realmente escrito no período atual e apagado no período atual. E eu estou lançando para torná-los todos números positivos aqui. Então, escrevemos em fevereiro. Então, vamos verificar esse. Verifique isso. Estamos procurando o 180. Então, há o 180 está aqui, então vamos verificar isso. Então isso vai ser igual a, nós escrevemos isso em 228. Isso vai ser igual a, vamos fazer com que seja negativo do 180 para virar o sinal. E isso é que uma vez 180, então estamos olhando para o 40684469 sobre que um não está aqui. Esse é um dos que há um problema com ele. Então, vamos dar uma olhada nisso. O 1º oitavo, 5 sexto 41856. Então, temos que um está aqui, então eu vou verificar. Então esse é o 11856, aquele. Vamos virar o sinal e torná-lo positivo. Então isso é que quando eu não encontrei os quatro, depois o 1080. O 1080 está bem ali. Então, vamos fazê-lo, vamos deixá-lo verde. Temos o que 080 é este. Vamos pegá-lo e torná-lo positivo ao virar o sinal. Agora este é o que está nos causando um problema. E você pode ver quando alguns desses problemas serão colocados em prática. Este é um e o que pagamos o imposto sobre vendas. Este item aqui em nosso problema de prática, vamos fazer com que este tenha sido feito. Pagamos o imposto sobre vendas. Na verdade, nós meio que zombamos do imposto sobre vendas em nosso problema de prática quando o colocamos em um software QuickBooks como se estivéssemos pagando o estado da Califórnia, que na verdade tem dois impostos e estaduais e imposto local. E então realmente há 22 pagamentos que estão felizes em ouvir que combinamos quando colocamos em nosso sistema aqui, você poderia encontrar o mesmo tipo de problemas de alguém estaria em lá quando você fez a folha de pagamento. Falamos sobre a folha de pagamento pode ser feita em um sistema externo e, em seguida, podemos colocá-la em nosso sistema em uma quantia fixa no lado do depósito, se ela não for agrupada, temos o mesmo tipo de problema de urso, e temos esse problema com o imposto sobre vendas aqui, que se o imposto sobre vendas fosse feito fora e estávamos tentando colocar seus dados em nosso sistema. Novamente, nós meio que os compilamos juntos para que o problema seja um desses limpos, é claro, e um deles não o fez. Isso vai ser um problema. Então o que vou fazer é quebrar esse valor para os dois para os dois valores que refletem que jogamos na cidade. E então, como dor, o estado, em vez de apenas um valor para o imposto sobre vendas. Vou destacar isso. Vou clicar com o botão direito do mouse e Inserir e mudar para baixo. Eu vou fazer isso então em 2281 deles será para os cento e oitocentos e setenta e cinco e menos 1875 e menos 469. Isso também está no 228. E então este, eu vou manter azul. Bem, vamos manter os dois. E então este aqui embaixo é aquele que vai esclarecer que alguém vai limpar alguém para limpar este. Em até 28. Limpe esse. Tenho que consertar meu saldo de corrida aqui. Isso é no 228. Vou copiar isso para baixo. Copie o saldo de execução para baixo. Eu deveria acabar no mesmo ponto final que tínhamos antes, que era eu acredito que 95779, que deveria corresponder ao que está no aço de balança experimental. Então, em outras palavras, se eu for todo o caminho para a direita, não alterei o saldo final do livro-razão todo o caminho. Ainda estamos no 95779. Parece que ainda estamos bem. Acabei de dividir esses dois nos dois componentes. Vou ir todo o caminho de volta para a direita. Você pode ver como isso é tedioso fazer, fazer esse tipo de coisa. Você queria tentar colocá-lo. Você quer tentar pensar nisso enquanto estiver fazendo suas entradas de dados. Então você não precisa fazer esses tipos de coisas. Então vamos, vamos descer e dizer, ok, há o 1080. E então pegamos o último, que é igual ao 469. Vou fazer disso, então, um número positivo ao virar o sinal. Então, se eu resumir isso, estamos resumindo esses, estamos até 11113. Se eu for aqui, pegamos esse agora 169, pegamos. Vou fazer essa fide amarela. Amarelo encontre esse. Não temos esses dois últimos, os saques e as cobranças do serviço bancário novamente. Em seguida, estamos no 11113 Vs. Aqui temos o 11º, 633. Se olharmos para o meu resultado indiano, vamos dizer que o saldo vai vamos dizer que o saldo vai ser o saldo inicial, 61242 mais os depósitos claros 5182 menos os cheques do 11113 e diminui comparando isso com o saldo bancário final, terminando o saldo bancário entre o 101590, cerca de 101590. Então, estamos fora por quinhentos e vinte e quinhentos e vinte e um, sobre o qual, é claro, é essa diferença que ainda não consertamos. Então, se colocarmos isso no QuickBooks ou em algum tipo de software de contabilidade, esse seria o processo novamente, não essa declaração aqui não é uma reconciliação bancária. Está nos ajudando a fazer o checkoff durante o processo de ticking e amarrar para a reconciliação bancária seja criada, que seria criada a partir dos itens marcados, que incluiria esse lado. E ainda não foi limpo mesmo que o escrevemos em janeiro. E então esses itens pouco claros também seriam usados para criar o banco rec. E vamos nos aprofundar mais na próxima apresentação. 6. Reconciliação Bancária Mês Dois Part 2: Prática contábil do Excel, problema, reconciliação bancária, parte do mês dois para se preparar porque estamos prestes a AC. Então, aqui estamos em nossa planilha do Excel. Em apresentações anteriores, reunimos a planilha de uma planilha em branco agora continuando a inserir transações nela se você tiver acesso a ela, Há duas guias abaixo, uma guia de exemplo em um guia prática, as guias de prática começando onde paramos da última vez, o exemplo para ter, em essência, uma chave de resposta, vamos dar uma olhada nisso agora. Em apresentações anteriores, reunimos a reconciliação bancária para o primeiro mês. Agora, continuando a trabalhar no segundo mês, começamos com o processo semelhante ao que você pode ver no software de contabilidade, como um QuickBooks para identificar as diferenças entre o que está nossos livros e o que está nos livros dos bancos. Em essência, fazendo isso fazendo a atividade da contabilidade geral para o mês atual em fevereiro, bem como os itens pendentes, os itens que não foram limpos não haviam liberado o banco pelo limite do período anterior em nosso caso, 31 de janeiro, sendo esses itens de nossa reconciliação bancária anterior. E então basicamente pegamos e amarramos e tentamos espelhar os itens do extrato bancário para o que temos. O ponto de partida é de 61 a quatro que corresponde ao extrato bancário. E então temos os aumentos de um 51981 que corresponde à atividade no extrato bancário. E então as reduções aqui no 11113, não combinando com o que está no extrato bancário, a diferença então será que 520 porque meu saldo final está em 102110, assar e desequilibrar um cento e noventa. Então agora temos que nos reconciliar os últimos dois itens que compõem esse 510, serão esses dois itens abaixo da retirada de 500 e das taxas de serviço bancário. E também vamos colocar isso em um formato de grande reconciliação, começando com algo que você pode ver em um tipo de problema de livro. E então resolveremos ou ajustaremos lado do balanço do livro das coisas. Então é aí que estamos agora. Vamos voltar para a guia de prática. Vou percorrer todo o caminho para a direita para onde estamos trabalhando, irei todo o caminho para a direita. E estamos olhando para nossas grandes reconciliações. Vou criar nossas planilhas. Então, criaremos nossa planilha aqui. Vou fazer um magro, vou fazer uma coluna magra. E esta será a verdadeira reconciliação bancária que vamos criar. Temos o livro, o saldo do livro. Agora observe no software de contabilidade que muitas vezes você não verá esse lado, o lado do saldo do livro das coisas porque o saldo do livro será ajustado para, vamos corrigir o saldo do livro. E assim, uma vez corrigido, o saldo do livro desaparecerá. Nesse lado do banco lido, o saldo contábil será igual ao nosso saldo final no registro de cheques ou o que está no balanço patrimonial ou no saldo experimental que 95779. E então teremos o saldo bancário. É como uma coluna magra aqui. Então temos o saldo bancário, saldo bancário e tornamos esta coluna um pouco mais ampla. Então pudemos ver essas coisas, as coisas que estão no extrato bancário que não estão em nosso livro, o 520, essas são um tipo de problema nosso. Essas são coisas que temos que consertar do nosso lado, faremos isso com transações, mas por enquanto, vamos colocar isso no lado esquerdo para fazer um ajuste ao nosso lado dos livros. Vamos chamar isso de verificações e diminuir as verificações e diminuir os dois-pontos dos vincos. E isso vai ser um empate largura lã e taxas de serviço e torná-lo um pouco maior aqui. E isso vai ser para a quantidade de quinhentos e vinte e quinhentos e vinte, farei um recuo aqui. E isso vai ser o total, total de cheques. E a diminuição diz, tornando isso um pouco maior novamente, vamos recuar, vamos recuar duas vezes aqui. E isso então será a soma desses. Vamos, na verdade, vamos derrubar isso um pouco apenas no caso de termos alguns outros itens. Vamos dar um pouco de espaço, dado um pequeno espaço aqui. Não há necessidade de aglomerar coisas. Temos muito espaço. Vamos tornar este um pouco maior também. Certo, vamos resumir isso. Resuma isso lá em cima, nós o temos. E então vou colocar o saldo ajustado novamente. Vou dar um pouco de espaço porque acho que o outro lado vai ser um pouco mais longo. E vamos chamar isso de saldo contábil ajustado, que será igual ao saldo inicial do livro menos essas reduções que teremos que colocar em prática porque eles estão no banco e tomamos que o banco está correto. Então, temos que colocá-los em nosso sistema para tornar nosso lado cis correto. Então, no lado do banco das coisas que temos temos o grande lado onde eles disseram que o saldo indiano para eles era o 101590. Então, 101590. E então nós temos, vamos chamá-lo de cheques pendentes, digamos, e diminui. Vamos dizer que vamos fazer isso um maior para que pudéssemos encaixar essas coisas lá. E então vamos colocar dois pontos no final, e vou formatá-los para um formato de data. Então, vou pegar a formatação aqui e colocar a formatação da data lá. E eu gostaria de pegar essas informações dos itens que não verificamos aqui sobre os excelentes itens pendentes do mês passado que ainda não limpamos. Nós os escrevemos em janeiro e, em seguida, as coisas que escrevemos em fevereiro que não foram verificadas para fazer isso, vamos esconder algumas células. Podemos ver isso lado a lado um pouco mais facilmente. Podemos tornar isso o mais fácil possível. Vamos clicar com o botão direito do mouse e ocultar algumas células. Então agora temos o lado a lado e vamos pegar todas as coisas não verdes porque o material verde é o material que verificamos. Em teoria. Vamos dizer, então temos isso, temos o 500 no topo, que precisa ser pego e isso vai ser o 500. E depois temos os cheques. São verificações pendentes. Então estamos procurando por este, o 228, vou virar a placa agora colocando negativo desse 1359. E então vou dizer que temos, estou olhando para as reduções aqui. Então 228 negativos do 360 e depois aquele amarelo também é aquele que não é verde. Então, qualquer coisa que não seja verde. Esse foi aquele engraçado que tivemos que dividir porque era o imposto sobre vendas ir para o estado e para o UV. Lembre-se, eu não preciso passar por cima de novo. Vamos para o 228 negativo do 3549 e temos mais, não é? Sim, temos mais três e isso vai ser igual ao 228 negativo dos seis ou 866 e, em seguida, igual a 28 e negativo do 83. E então eu vou copiar isso mais alguns. Há mais dois, acho que copiá-lo para baixo. Então temos o negativo do, o 1 quinto. Agora, esses 150 e os 15 ou o truque são meio complicados. Eu não vou buscá-los porque esses são os que estavam lá a partir de 131 e eles ficaram claros. E no período anterior, nós os colocamos em nossa reconciliação aqui embaixo porque nossa ordem precisava ser basicamente uma ordem de ordem fora da data, mas tivemos que colocar os últimos períodos. Então, eles são realmente limpos. Vou deixá-los verdes. Eles foram liberados em janeiro. Então, vou deixá-los verdes. Lá, nós o temos. Então eu posso excluir essas células. Então, há esses, e vamos chamar isso, vou deixar um pouco de espaço novamente e chamar isso, digamos total, verificações e diminuições. E então faça isso um pouco maior e faça algum recuo aqui, vamos recuar um pouco. Resumindo que é igual à SOMA, pegue a soma desses itens. Acho que isso parece bom. E então vamos para os depósitos pendentes. Depósitos em pé. São depósitos que são excelentes na natureza. Vamos criar esse formato. As células aqui embaixo para formatação de data. Não temos nenhum depósito pendente do banco anterior que ainda não tenha sido compensado desta vez, que normalmente é o caso porque esperaríamos que nossos depósitos tivessem sido liberados. A única coisa que não foi liberada, seria um tcheco como este, por exemplo, que alguém simplesmente não fez, não fez dinheiro ou por qualquer motivo que você esperaria que fosse a norma. Então, vamos pegar esses depósitos que ainda não foram liberados e esperamos que eles limpem em março o que podemos verificar. Mas vamos pegar isso. Esses são os itens de reconciliação. E o valor então será de 204, o 2060. Vou deixar um pouco de espaço aqui, e isso vai ser chamado de total. O total de depósitos pendentes. Resumindo isso é igual ao ESG am, fazendo um alinhamento e recuo de recuo. E então vamos deixar um pouco de espaço e chamaremos isso balanço de cozimento ajustado, que será igual ao saldo inicial menos as diminuições. E depois, mais os depósitos, chegamos ao 95259. Isso combina com o que eu tinha do lado do meu livro? Tenho que mostrar algumas vendas para descobrir. Vamos fazer a grande revelação aqui. Vamos para HSV-2, HV para I'II, clique com o botão direito do mouse e, em seguida, exibir essas coisas. E então vamos rolar para cima e ver se ele combina com isso? Faz. Este, vou puxar este todo o caminho para baixo. Então, temos um lado a lado aqui. Então, no final, eu provavelmente poderia limpar isso e excluir algumas dessas células extras extras, o que pode ser bom porque, mas vamos deixá-lo por enquanto. Vamos chamar isso de diferença. Esta seria a nossa figura de verificação se houvesse uma diferença. Então parece que estamos nos reconciliando pode ser desligado por alguns centavos aqui, mas estamos arredondando, então vamos mantê-lo nisso. Isso parece muito bom. Esta é a nossa reconciliação bancária. Vamos fazer alguma formatação. Vamos pegar essa coisa toda. E vamos dizer, vamos fazer essa borda azul e com fronteira, azul. Borda azul. Em nossas mais cores. No padrão, queremos esse azul. O Excel é um cara divertido, azul. Lá nós o temos. Agora, o que vamos fazer da próxima vez é resolver para este lado. Então lembre-se de que se você fizesse isso em software de contabilidade, o que aconteceria é que o processo de reconciliação estaria fazendo esse processo AS passando em essência, verificando tudo fora para o que está no extrato bancário, verificando tudo o que poderia estar disponível naquele momento, que não incluiria os itens que foram apagados da última vez, mas incluiria os itens que não tinham ainda desmarcada da última vez e ainda estamos pendentes, bem como os itens atuais no período atual de fevereiro. E então construímos basicamente reconstruir a partir disso o banco a reconciliação bancária ou o extrato bancário. Em essência, reconstruiríamos o extrato bancário. E o objetivo de fazer isso não é reconstruir o extrato bancário, mas encontrar os itens que não correspondem. E quando eles não correspondem, então o QuickBooks, deixamos o software QuickBooks dizer, ok, por favor, reconcilie-o agora. E então geraria uma reconciliação bancária, que seria mais parecido com o relatório que fizemos à direita, mas por si só onde não poderíamos fazer isso ainda porque não estamos reconciliados. Então, se nos reconciliássemos dessa maneira, isso faria uma força ajustando a entrada para reconciliar porque ainda estamos fora de equilíbrio com isso quinhentos e vinte e cento e vinte e um é, claro, os itens no extrato bancário que não estão em nossos livros que teremos que adicionar aos nossos livros. Então, em uma configuração de software, teríamos que adicioná-los aos nossos livros e depois reconciliar. Então, no sul, estamos criando nosso extrato bancário e um problema de livro. Muitas vezes você não vai fazer esse lado das coisas e eles apenas lhe dirão quais são as diferenças. Confundindo um pouco enganador porque você não está realmente fazendo o máximo. Você meio que vê na metade do processo. É como, bem, como eu saberia quais são essas diferenças? Você teria que tirar o anti da coisa toda para descobrir isso. E então, em um problema de livro, você normalmente teria dois lados para a reconciliação bancária. E você estaria olhando para o lado do livro e o lado do banco. E você estaria descobrindo que lado tinha o problema, o lado do livro ou o lado do banco. Se algo estiver no extrato bancário e não em nossos livros, provavelmente temos o problema, a menos que o banco tenha cometido um erro, o que é raro. Isso significa que diríamos que está do nosso lado, temos que ajustar nosso saldo porque o banco está correto. Se estiver em nossos livros, mas não no banco, então é possível que cometemos um erro. É uma entrada errada ou é possível que seja um item excelente, é o que esperaríamos. Cheques pendentes, depósitos pendentes, apenas diferenças temporárias. Isso seria desse lado das coisas ajustando o banco porque o banco está incorreto, não devido a eles cometerem um erro, mas devido ao fato de eles ainda não terem as informações, nós temos o informações. Então, vamos ajustar o saldo bancário para fazer a reconciliação. Então o que faremos é consertar o lado do livro das coisas porque esse é o nosso problema. Isso é nós não estando corretos, somos nós não tendo a informação que o banco tinha. E então vamos colocar essa informação em nossos livros. Assim que o fizermos, esse lado basicamente desaparecerá. O saldo contábil será ajustado para ser o que for após esses dois ajustes. E então tudo isso será tudo o que resta do que é uma reconciliação bancária. O que é uma reconciliação bancária que tomou o saldo bancário, os cheques e depósitos pendentes normalmente sendo mais antigos é e, em seguida, ter o saldo contábil ajustado sendo o fundo linha vinculada ao balanço patrimonial e ao razão geral depois termos feito os ajustes. Então é isso que faremos da próxima vez. 7. Mês de Reconciliação Bancária Dois Part 3: Prática contábil do Excel, problema, reconciliação bancária, mês a porta três. Prepare-se porque estamos prestes a se destacar. Estamos em nossa planilha do Excel apresentações anteriores, reunimos a planilha de uma folha em branco agora continuando a inserir transações nela, se você tiver acesso a ela, Há duas guias no envelope guia e exemplo e uma guia de prática. As guias de prática começando de onde paramos da última vez. A guia de exemplo, em essência, sendo uma chave de resposta, vamos ficar aqui na guia de prática e ir até a direita onde estamos inserindo as informações para a reconciliação bancária. Fizemos dois meses de reconciliação bancária e ainda trabalhando no segundo mês do processo, estamos indo todo o caminho. Aqui está a primeira reconciliação bancária. E então fizemos o segundo em que basicamente combinamos as informações do livro-razão com o que está no extrato bancário e isso nos ajudou a determinar os itens em nossos livros que não são no extrato bancário. Esses são os cheques e depósitos pendentes que vamos usar para criar a reconciliação de bolos. Ao fazê-lo, basicamente reconstruímos o extrato bancário porque a noção comum seria que, se estiver no extrato bancário, então ele deveria estar em nossos livros a menos que o banco cometesse um erro. Mas geralmente teremos que adicioná-lo aos nossos livros. Então nós basicamente passamos e marcamos e amarramos tudo de uma forma semelhante à que você pode ver, um software de contabilidade como o tipo de software QuickBooks. E analisamos os itens pendentes da última reconciliação bancária como qual era a atividade para o período atual, sendo esses os itens pouco claros. Começamos com o mesmo saldo inicial limpo. Esse era o mesmo saldo no extrato bancário anterior, que também corresponde ao nosso saldo compensado em nosso livro. Em seguida, analisamos os itens que foram depósitos compensados e verificamos se eles foram abertos no período anterior ou se estes são realmente os depósitos claros ou no período atual. Essas foram as adições a 51981. E então olhamos para as reduções. E esses serão os cheques que foram pendentes na última vez que limpar desta vez ou que foram apagados no mês atual. E fomos um pouco diferentes aqui porque tínhamos dois itens que foram diminuídos no extrato bancário, sendo o 520 que não estamos em nossos livros e, portanto, temos uma diferença de 520. Se você estiver usando software de contabilidade, então ele teria que fazer antes de realmente apertar o pequeno botão de reconciliação é adicionar isso ao sistema para que nosso saldo de livros indianos fosse então corresponda ao que deveria ser. E então teríamos essa reconciliação e estaríamos apenas olhando para as diferenças nas diferenças de tempo normalmente sendo os cheques e depósitos pendentes em um tipo de livro de problema que você vai fora, muitas vezes você receberá as informações que são as diferenças. E então temos dois lados, o saldo do livro, sendo este o saldo do livro indiano. E essas mudanças que precisamos fazer do nosso lado, que normalmente incluirão itens no extrato bancário para os quais não incluímos para os quais faremos uma entrada no diário. E então o balanço final do cozimento desta vez. E olhando para esses itens pendentes, esses itens pendentes em um problema de livro geralmente são dados como itens simplesmente pendentes. Mas, na prática, é claro, precisaríamos pegar e amarrar o que colocamos em nosso sistema comparação com o banco para descobrir quais são esses itens pendentes. Esses são os itens que não verificamos aqui quando passamos por esse tipo de processo de checkoff. E esses são os itens de reconciliação ou diferença de tempo. Lembre-se de que esses itens são itens que esperamos Os meses claros e seguintes, provavelmente em março. Podemos verificar se, no momento, fazemos a reconciliação bancária. Mas também não é apenas fazer com que esses itens se reconciliem ou para garantir que eles tenham sido limpos. Que fazemos o banco rec, fazemos o banco rec para verificar se a atividade no extrato bancário está correta. E se não for apenas o saldo final, mas a atividade, isso significa que o outro lado das contas também está correto. O outro lado vai para outras áreas do sistema contábil dado o processo do sistema contábil de entrada dupla, incluindo ciclo de vendas, ciclo de compras e assim por diante. Então, agora o que vamos fazer então, estamos equilibrados aqui embaixo. O que vamos fazer é basicamente inserir transações para esses dois itens, que mudará o saldo do livro para ser o que deveria ser, o saldo contábil ajustado, ele mudará para o saldo contábil ajustado. E então ficaremos com este lado. Como em essência, o que está uma reconciliação bancária, é que seria criado a partir do processo Lean reconciliar com o qual as pessoas costumam no tipo de software QuickBooks que você verifica as coisas aqui. Então, vamos até a esquerda. Assim, podemos inserir isso no sistema. Vamos até a esquerda para fazer nossas entradas de diário. E então eu vou esconder algumas vendas, fazer algum trabalho de limpeza, algum trabalho de limpeza. Vamos levar vendas. O magro aqui. Vamos pegar o magro e ir todo o caminho para a esquerda. E esconda o botão direito do mouse e esconda essas coisas E então eu tenho espaço aqui embaixo? Acho que não tenho espaço suficiente. Precisamos fazer outro, outro conjunto de espaço aqui. Então vou colocar meu cursor de U para X, U para X controle C copiar e colar isso em magro e magro largo. Insira as vendas copiadas. E então vou adicionar outro magro aqui antes do y copiar este magro, copiar o magro. Segure uma segunda cópia do skinny e coloque-o antes do y e apenas clique com o botão direito do mouse e insira as células copiadas. Então eu vou esconder o y para u. Não precisamos mais dessas coisas. Por que você ia esconder isso? Então eu vou basicamente fazer minha pintura de formato, pintura formato de guia Home, tudo isso para torná-lo agradável, limpo e azul ardósia sobre a qual vamos criar nossa obra-prima. Lá vamos nós. Já copiamos saldos indianos ou para os saldos iniciais. Então, temos uma boa e agradável planilha limpa para trabalhar. Então, primeiro temos , então, o que temos? Vou te dizer o que temos. O que temos? Temos os saques de 500 desta vez vamos assumir que os saques são sorteios. Então eles tiraram dinheiro e acabaram de tirar dinheiro. Agora, se você usar o dinheiro para a empresa, terá que verificar recibos de cheque ou manter recibos e outras coisas, porque o dinheiro não tem uma boa trilha de auditoria para ele. E queremos a trilha de auditoria quando estamos olhando para deduções de impostos, especialmente porque gostaríamos de, no caso de uma auditoria, poder verificar se é apenas dinheiro que é saindo para uso pessoal, talvez não queiramos uma trilha de auditoria, mas isso só levaria o dinheiro e então nós assumiríamos que seria um empate. Então vamos assumir que é um empate desta vez que a retirada. Então isso vai ser como vamos dizer no final do mês para 28. E sabemos que a conta corrente vai cair, então isso vai estar no fundo. conta corrente será uma diminuição. E no sorteio, é importante que o sorteio não seja não será uma conta de extrato de renda porque não é uma despesa. Não vai ser algo afetando a demonstração de resultados deve estar aqui na seção de patrimônio líquido. Algumas pessoas podem simplesmente colocá-lo em equidade. Você poderia fazer isso ou criar outra conta, uma conta de tipo patrimonial chamada sorteios. Então, vou selecionar esses itens aqui. Vou clicar com o botão direito do mouse e Inserir, clicar com o botão direito do mouse e inserir e colocá-lo bem abaixo do patrimônio, diminuindo as vendas. E vamos chamar isso de palhas ou retiradas. O que você preferir. Draws me faz pensar nisso como um duplo ou algo em que eles estão desenhando como pistolas. E então vamos descer aqui. E então vamos pegar os sorteios. E então vamos dizer que isso foi por US $500 porque era o valor do extrato bancário, acredito que vamos verificar novamente. Sim, de fato, era minha memória era como uma armadilha, uma armadilha feita de aço. Armadilha de aço. Vamos descer aqui e vamos para os sorteios se em 22 anos igual a rolar para os 500, aumentando na direção do débito. É como uma conta contra capital próprio porque tem uma diminuição do saldo de débito em essência, o patrimônio líquido, o outro lado vai entrar na conta corrente, é vai entrar na conta corrente, claro, checkout, o cheque- em. Aí está ele. Vamos publicá-lo no GL também. Vou ter que adicionar os sorteios ao GIL. Isso vai ser depois do patrimônio. Vou para a direita até encontrarmos o patrimônio azul contas, o patrimônio azul, há o patrimônio azul. Chame esse patrimônio azul. E então eu vou selecioná-los do magro para o bx Control C. Vou colar isso no magro aqui, controlar, controlar e, em seguida, inserir, copiado. E então eu vou, vou mover esta de baixo até o topo. Vou pegar este. Vou dizer Control X, e depois colocá-lo bem ali. E depois excluiremos essas coisas nele porque não precisamos das coisas e isso vai ser superior e BZ para ser Z2. Sou a BZ. Todos estão ocupados nos dias de hoje. Bz para ligar para eles, rolando, pegando a conta do direto e a data eu vou dizer Dele para 28. Então, estamos na célula CA, Califórnia cinco da Califórnia cinco rodovia rolando para a direita ou para a esquerda, estamos pegando, em seguida, os sorteios do 500. Aí está ele. Vamos adicionar isso ao nosso número de cheque. Em seguida, o número do cheque, que está fora de controle. Mas ainda está no controle. Está bem ali. Vamos clicar duas vezes nele. Tem muitas coisas acontecendo. É só uma bagunça, mas é uma bagunça organizada. É uma bagunça que é um pouco organizada. Não é uma contradição. É como se estivéssemos aqui em baixo , os 500, vamos ficar fora de equilíbrio pelos 500. Então, do outro lado podemos precisar postar na conta corrente. É aí que está toda a ação. Isso é fácil de fazer. E para o z fazer. Isso é aqui em nossas 23228 horas. E isso será igual ao AM 23 porque você tem que se levantar cedo pela manhã quando for levado para sair das contas correntes. Então, estamos no 95279, que vai igualar o 95279 no saldo do teste também. Então vamos fazer outro para 28. O outro era simplesmente os bancos uma taxa de serviço que estavam aqui. Então, temos que fazer isso. US$20 nas taxas de serviço bancário. Isso só vai ser uma despesa que normalmente listará aqui como taxas de serviço bancário. Outro lado vai para a conta corrente até topo verificando o check-in e recuo, sendo o valor de US $20,20 no débito, no crédito, certo? US $20, sim, de fato. Vamos fazer isso então. Então, vamos publicar as taxas de serviço bancário. serviço bancário abaixo estamos na célula a 28, rolando para cima e vamos pegar os US $20, há os $20 que têm um impacto desta vez no lucro líquido abaixo. E então temos a conta corrente no topo da conta corrente clicando duas vezes em AH, além de pegar os $20 lá também, o que nos coloca de volta no saldo. Tivemos uma alteração no lucro líquido do mês atual. O que estava começando nos dois, na verdade, tivemos um pouco de ajuste no vamos dar uma olhada no acumulado do ano. O 4790 caiu 24770, o dinheiro agora no 95 para 59, Vamos gravar isso no banco GL. As taxas de serviço estão bem aqui no meio das despesas em algum lugar, é após o custo das mercadorias vendidas. Então, rolando para a direita para encontrar uma taxa de serviço bancário que adicionamos da última vez. Taxas de serviço bancário lá estão. Isso é em 228. Vamos dizer que estamos no CQ. Cq seis é igual à esquerda até atingirmos aquela parede. Boom. E então vamos pegar as taxas do serviço bancário de US $20, elevando o saldo para os trinta e cinco dólares, que trinta e cinco dólares devem corresponder ao que está no saldo do teste do administrador, faz isso os trinta e cinco dólares o serviço bancário cobra ali mesmo? Ele faz. De fato. Eles estavam olhando para os 20 fora do saldo por 20, que na conta corrente. Role até a conta corrente para conferir. Aqui embaixo no 228. quantidade perfeita de espaço agendado para a conta corrente para escolher este último item é igual a rolagem para cima. Estamos pegando os $20,20 dólares. Agora estamos no 952959525295. Esse é o valor que deve estar no saldo do teste também. Lá vamos nós. E tudo está de volta ao equilíbrio no geo. Vamos ver qual é o impacto no extrato bancário. Se fôssemos fazer isso, rolar todo o caminho para a direita e dizer, bem, o que isso faz? O que isso faz com o extrato bancário? Isso significa que essa conta GL que escrevemos aqui é que eu tenho que adicionar esses dois últimos componentes a ela porque isso é basicamente uma cópia do GIL. Isso obviamente iria parar automaticamente se você tivesse um programa de banco de dados como um QuickBooks, esses dois últimos itens aparecendo, que seriam 228, tínhamos 15 ou $20, acho que era. E depois, para 28, tínhamos os $500. Esses dois itens agora foram publicados em nossos livros. Lá estão eles. E eles foram liberados. Eles foram liberados porque estão nos extratos bancários. Então, devemos adicioná-los aqui. Então, vou adicioná-los aqui dizendo que isso será igual a US $20. E eles devem ser negativos aqui em baixo, aliás, negativos e negativos. Agora isso traz o saldo para aquele 95259 que deve corresponder que acabamos de ver no saldo do julgamento e no e no razão geral. Então, agora podemos simplesmente encostar isso. Puxe isso para nossa planilha de reconciliação bancária. Agora, devemos amarrar aqui. Então, agora temos uma diferença de 0. Temos essa diferença de arredondamento porque estamos trabalhando sem centavos. Então, temos esses 61242. Isso é como o QuickBooks se você estiver trabalhando no QuickBooks. Mas o sistema, esse seria o processo de reconciliação. Nós diríamos, ok, sim, os saldos iniciais os mesmos seiscentos e duzentos e quatro para aproximadamente. E então tivemos os depósitos do 51982 que foram liberados. Nós os verificamos. Eles liberaram 51982. Cleared, sim. E então recebemos os cheques e outras reduções estão no 11633 que foi liberado. No entanto, 11633, portanto, o saldo final deve ser então se eu pegar o saldo inicial mais os depósitos menos as retiradas, o saldo compensado do 101591. E estamos dizendo, sim, um a um, cinco, não um. Ótimo. Basicamente recriamos o extrato bancário aqui. E isso nos permitiria clicar no pequeno botão do software de contabilidade para dizer, você poderia reconciliar agora? Quando você diz, reconcilie agora no QuickBooks, isso não é o que ele vai gerar. Isso pode colocá-lo como parte do relatório, mas isso não é realmente a reconciliação bancária. Em seguida, ele vai dizer o que está em nossos livros e qual é a diferença, quais são os itens não verificados, que novamente incluem esse item não marcado que ainda não foi limpo de o bat last bank rec então ainda não está limpo e os itens pouco claros que estão em fevereiro e que pareceriam como o que veríamos no problema do nosso livro. Exceto que agora não temos esse lado porque esses dois se foram agora. E nosso saldo inicial agora está correto porque adicionamos tudo no extrato bancário aos nossos livros. Então, agora está naquele 95259. Não tenho nenhum outro ajuste nisso. Não há ajustes para isso termina em 95259. E então temos a reconciliação bancária, que é a 101590, o saldo final. Então este é o saldo final aqui que estamos olhando. E então vamos ajustá-lo pelas verificações pendentes. Esses são os itens não verificados, depósitos pendentes, os itens não verificados para chegar ao saldo bancário ajustado ou ajustado, o saldo bancário ajustado ou o saldo contábil. Então, isso corresponderá, então eles reservarão o saldo aqui porque não houve ajustes no saldo do livro. E então esse lado é, em essência, a reconciliação bancária. No final do dia, no final do processo.