Réconciliation bancaire utilisant Excel - Premier et deuxième mois d'opérations

1. Introduction: Les rapprochements bancaires utilisant Excel d'abord, deuxièmes mois d'opérations seront un cours basé sur des projets où nous mettrons des rapprochements bancaires à l'aide d'Excel. Bien que vous puissiez utiliser Google Sheets également pendant le premier, deuxième mois d'opérations, expliquant les problèmes typiquement propres au premier mois d'opérations, le le deuxième mois de rapprochement bancaire est semblable à ce que nous attendrions voir une fois que nous aurions terminé le rapprochement bancaire du premier mois. En bas, nous avons des fichiers téléchargeables qui sont des feuilles Excel, que vous pourrez peut-être ouvrir, ainsi que des feuilles Google. Chaque feuille comporte généralement au moins deux onglets. Le travail sera terminé tout au long de la présentation actuelle sur laquelle nous travaillons. Le deuxième onglet comporte des feuilles de calcul préformatées qui seront préformatées jusqu'au point de la vidéo précédente afin que vous puissiez remplir les nouvelles informations ainsi que les vidéos d'instructions dans un processus étape par étape, les feuilles de calcul Excel terminées seront alors le projet final. 2. Mois de réconciliation bancaire 1 partie 1: Pratique comptable Excel, problème, rapprochement bancaire, premier mois, première partie, préparez-vous car nous sommes sur le point d'Excel. Nous voici dans notre feuille de calcul Excel et présentations précédentes nous avons assemblé la feuille de calcul à partir d'une feuille vierge. Maintenant, en continuant à saisir transactions intuitives si vous y avez accès, il y a deux onglets en bas sous un onglet exemple dans un onglet d'exercices, les onglets d'entraînement commençant là où nous nous sommes arrêtés en dernier. time, l'onglet exemple étant essentiellement une clé de réponse, jetons-y un coup d'œil maintenant. Nous allons faire un rapprochement bancaire. Donc, bien sûr, l'accent sera sur le compte courant. Nous allons avoir notre faux relevé bancaire ressemblant à ceci avec lequel nous allons nous réconcilier. Nous allons réconcilier janvier et février, en nous concentrant sur janvier cette fois-ci, même si nous avons déjà entré deux mois de données dans le système comptable, le rapprochement bancaire, Nous allons mettre tout le chemin sur le côté droit, ici. Nous allons essayer de faire le processus de rapprochement bancaire. Semblable à ce que vous pourriez voir un logiciel comptable prenant essentiellement les informations de nos livres et les compare au relevé bancaire. Et ensuite, nous allons également refléter ce que vous avez le plus de chances de voir dans un problème de type manuel. Nous avons donc une image plus complète de ce qui se passe ici. Notez que si vous utilisez logiciel de comptabilité ou utilisez un logiciel de comptabilité, les gens souvent parce que le processus de rapprochement bancaire est configuré pour fonctionner assez bien, mais de manière systématique, ils confus. Nous confondons souvent le processus de réconciliation avec ce qu'est un rapprochement bancaire. Le rapprochement bancaire est essentiellement dernier rapport qui va créer un rapprochement de notre solde avec le solde bancaire à un moment donné. Revenons donc à l'onglet d'entraînement. Nous allons faire le rapprochement à la fin du mois de janvier, car c'est nos relevés bancaires. Voici donc les informations figurant sur le relevé bancaire. Nous avons le solde de départ, nous avons les ajouts, nous avons les soustractions, nous avons le solde final, puis nous avons nos dépôts et les chèques et autres baisses dans les détails sur le relevé bancaire. Revenons au dos de notre feuille de travail. Ensuite. Nous allons aller jusqu'à droite pour que nous puissions commencer à construire où nous allons mettre le relevé bancaire. Allons donc jusqu'à droite ici et donnons un peu d' espace pour que nous puissions résoudre ce problème. Et nous allons le mettre juste avant les bilans. Je suis donc tout le long ici en GX, je suis allé prendre ce maigre et je vais passer de ce maigre jusqu'à droite. Allons jusqu' ici jusqu'à HL, puis lâchons prise. Et je vais insérer quelques colonnes, cliquer avec le bouton droit de la souris et insérer quelques colonnes pour nous donner quelques états. Je vais essayer de ne pas être formaté. Maintenant, je prends ce petit pinceau en haut. Je vais formater en cliquant sur le pinceau, effacant la mise en forme pour pouvoir ensuite formater comme je le veux. Si vous n'avez pas ce petit pinceau, vous pouvez cliquer sur une cellule au format vide et utiliser votre pinceau pour mettre en forme le tout. Et je vais faire un clic droit sur formater la chose. Formatons les cellules de la manière dont nous voulons qu'elles soient formatées en devise. Ou du moins moi, c'est ce que je vais choisir. Vous n'êtes pas obligé de faire la même chose, mais c'est ce que je vais dire. Je vais dire pas de décimales ici. Et là, nous l'avons. Il y a notre formatage standard que j'utilise. Je vais me débarrasser de l'audace à tout ce qui est en gras. Tout mon travail est en gras, en audacieux. Alors prenons ce maigre ici et mettons ce maigre là. Nous avons donc notre feuille de travail avec laquelle travailler. La première chose dont nous avons besoin, c'est les informations de notre côté livre afin de pouvoir comparer les livres au relevé bancaire. Donc, normalement, vous alliez à nous rendre dans le grand livre pour le faire. Si vous faisiez un logiciel de comptabilité, le logiciel retirerait ces données d'une essence vers le grand livre lorsque vous placez les données dans le système. Mais si je vais sur cette feuille de travail, je vais à mon G L, je vais avoir un problème. Jetons un coup d'œil juste pour que je puisse vous montrer le problème que nous avons en revenant ici. Nous allons récupérer le compte courant que nous avons fermé. Vous vous souviendrez du solde de départ et l'avez regroupé dans ce chiffre ici, puis nous n' avons que le détail pour février. Ce que je vais faire, c'est que je vais revenir à notre feuille de travail précédente ici. Et c'est la dernière feuille de travail que nous avions pour le premier mois où nous avons tous les éléments de compte courant dont nous avons besoin. C'est celui que nous voulons. Voici donc nos détails. Ici. Je vais juste copier tout ce compte GL. Je vais juste copier le tout. Je copie ça. Et ce sera notre point de départ comme notre base, le détail que nous allons comparer article par article avec ce qui se trouve sur le relevé bancaire. C'est ce que fait essentiellement un rapprochement bancaire. Revenons donc à notre autre feuille de travail maintenant, je vais revenir ici. Je vais retourner à droite pour pouvoir le coller. Je vais donc le coller surtout ici parce que je ne peux pas le coller normalement parce qu'il y a des formules dedans. La procédure de collage va ensuite d' abord le coller 123, cliquer avec le bouton droit de la souris. Je vais le coller 123. Et puis je veux les couleurs et tout ce qu'il y a là-dedans, le formatage. Je vais donc cliquer avec le bouton droit de la souris et le coller à nouveau avec juste la mise en forme. Et je vais coller le formatage. De cette façon. Je comprends, je reçois les chiffres et la mise en forme, le solde en cours d'exécution ici est maintenant codé en dur. Comme vous pouvez le constater, il n'y a pas de formule. Je vais réimporter le solde de course à droite, qui sera le 25 000 plus 265 mille. Et je vais juste copier ça vers le bas. Je viens donc de recréer le grand livre général jusqu'à la fin du premier mois, fin janvier à la fin du 88. 811, que 88811, bien sûr, est le solde de départ. Si nous revenons à notre GLAM, cette feuille de travail, parce que nous l'avons ajustée pour être nos soldes de départ. Il suffit de vérifier que l'ADA huit à 811. C'est donc ce que nous avons là. Revenons maintenant vers la droite, revenons à droite. Et je vais construire notre feuille de calcul, comme vous le verrez peut-être dans logiciels comptables lorsque vous passerez par le processus de rapprochement bancaire. Je vais donc faire une autre chronique maigre ici. Que se passera-t-il généralement ? Je vais rendre cette colonne un peu plus large. Nous aurons un équilibre de départ, un début. Et je vais appeler cela un solde compensé, est-à-dire le solde qu'ils ont effacé le relevé bancaire et qui sera généralement lié au solde du relevé bancaire précédent. Vous penseriez donc que ce solde devrait être de 30 000 ici, et c'est généralement le cas, mais il arrive parfois que vous rencontriez un problème lors du premier rapprochement bancaire. Nous allons donc passer en revue ce problème d'équilibre initial. Vous verrez cela dans les logiciels comptables. Vous le verrez dans n'importe quel système que vous allez utiliser et vous obtiendrez peut-être une meilleure idée de ce que c'est. Cela se fait dans une feuille de calcul. Je vais donc mettre cette cellule plus à droite. Je vais dire qu'au lieu de 30 000, je vais ramasser ces 25 000 parce que c'est le solde de départ que j'avais dans ma feuille de calcul à ce stade. Je vais donc reconnaître que j'ai un problème ici. J'ai les 25 000 dans ma feuille de travail contre les 30 000 figurant sur le relevé bancaire. J'ai donc une différence de 5 000. Nous verrons donc comment cela se passe. Ensuite. Généralement, ce que vous aurez, c'est votre hub vers des groupements qui seront en quelque sorte cochés sur l'activité qui a effacé à la fois le relevé bancaire et vos livres. Vous allez avoir les dépôts , puis vous aurez les chèques et les diminutions. Donc je vais dire que ce sera l'activité effacée, dépôts effacés que nous allons avoir un vieux que nous allons faire correspond alors à ce qui est dans notre compte courant, nous allons juste le cocher pour ce qu'il y a dans le relevé bancaire. L'idée est donc de savoir si nous avions le même point de départ, ce que nous ne faisons pas cette fois-ci, et nous y reviendrons dans une seconde. Pourquoi c'est le cas. Ça va marcher. Nous en parlerons plus tard. Mais si nous avions le même point de départ et nous avons coché toutes les activités deux côtés, alors nous avons quelque chose qui les réconcilie, mais nous atteindrons le même équilibre indien. n'est pas coché, ce sera la différence entre nos livres et les livres de la banque. La différence que nous prévoyons voir un livre d'art par rapport aux livres bancaires est que nous avons certaines transactions que nous avons enregistrées et que la banque n' a pas encore eu à cause de différences temporelles, un livre d'art par rapport aux livres bancaires est que nous avons enregistré certaines transactions que nous avons enregistrées et que la banque n' a pas encore eu à cause de différences temporelles, dépôts et chèques en suspens. Ce processus nous permet d'entendre le processus de réconciliation pour déterminer les éléments qui seront en suspens, les chèques et les dépôts. Et s'il y a quelque chose sur le relevé bancaire qui n'est pas sur nos livres, alors c'est probablement quelque chose que nous allons devoir ajouter à nos livres, choses comme éventuellement les retraits en bas et les frais de service bancaire, ainsi que toute autre transaction que nous jugeons correcte, ce qui signifie que la banque aurait probablement raison. Nous avons simplement un Internet de notre côté parce que nous ne le savions pas, ou peut-être nous avons commis une erreur ou la banque pourrait se tromper, auquel cas nous appellerions la banque et essayions de parler à la banque et de dire : Hé, vous avez quelque chose qui ne va pas ici. Mais souvent, nous faisons cela pour que nos livres soient plus précis. Souvent, ce n'est pas la banque qui est inexacte. Nous allons donc revenir en arrière et dire, faisons-le. Donc, nous allons dire que le premier, je vais cocher, faisons les dépôts. Je vais dire que les 65 000, je vais faire ça, qui a été mis en évidence ici. Et je vais dire que je vois ça juste là, aussi le 11. Alors, comment pourrais-je les formater ? Formatons ça. Je vais peindre ça ici. Pinceau juste là pour le format de date. Et je vais juste remonter ça sur 11 et dire que nous avons les 65 000, je vais copier ce formatage vers le bas. Copiez la mise en forme Donald, supprimez les dates réelles qui s'y trouvent afin que nous en obtenions quelques autres. Et donc on a eu celui-là. Je vais rendre celui-ci vert, puis verdissons un feu celui-là, on l'a trouvé. Ensuite, nous avons le prochain. Notez que vous passez généralement du relevé bancaire au livre. Donc maintenant, le prochain est à 50 000 ici. Parce que je m'attends à voir des choses sur mes livres qui ne figurent pas sur le relevé bancaire Dans tout ce qui se trouve sur le relevé bancaire, je m'attends à être sur les livres. Je voudrais donc généralement passer du relevé bancaire aux livres. Nous avons les 50 000 ici et il y en a 50 000 là. Donc ça va être le 11, et ça va être le 50 mille. Notez également que nous nous attendions à ce que les dates figurant sur nos livres soient antérieures aux dates figurant sur le relevé bancaire, car les dates figurant sur le relevé bancaire ne l' ont pas été avant d'avoir effacé le banque. Les dépôts doivent être assez proches dans plage temporelle, car les dépôts ne devraient pas prendre beaucoup de temps. Vous avez donc le montant en dollars du dépôt pour vous aider, ainsi que la date The, la, peut vous aider dans une certaine mesure si vous n' avez pas vos dépôts. Cependant, dans le même ordre que celui dont nous avons parlé avec l'utilisation des fonds et déposés comme sur le relevé bancaire. Vous pouviez voir comment cela deviendrait beaucoup plus complexe. Ce processus de rapprochement bancaire devrait donc être facile à faire si ce n'est pas le cas, si vous essayez de lier certaines choses sur vos livres pour correspondre à la banque. Ensuite, vous devez revenir en arrière et voir votre processus comptable serait la meilleure chose à faire en général, peut-être en regardant votre société de carte de crédit pour voir comment elle regroupe les choses pour faire le les dépôts, éventuellement en pensant à la façon dont vous effectuez des dépôts de transactions en espèces sûres , par exemple, dans votre côté comptable, font d'une manière qui puisse correspondre à la banque. Revenons à la fin. On va dire qu' on veut ces 7570. Je ne m'occupe pas des sous ici, donc il pourrait y avoir quelques centimes. Mais on va dire que c'est juste là. Il y a donc celui-là. Je vais juste prendre la date ici et ensuite le montant qui est le 7570, puis nous aurons les vingt mille cinq cent vingt mille cinq cents. Ce sera juste ici. Donc, ça a l'air bien. Nous reprendrons cela au 20 005 sur 121. Cela équivaut alors aux 20 500 là-bas. là que nous avons ça. C'est donc tout ce que nous avons jusqu'ici. Je vais laisser quelques espaces au cas où nous aurions besoin d'y apporter des modifications. Et je vais juste appeler ce total des dépôts compensés. dépôts. Je vais mettre ça dans la colonne extérieure. Mettons en retrait celui-là. Mettons cela dans la colonne extérieure, c'est la somme. Et je vais ramasser ces cellules vides ici juste au cas où je devrais y ajouter quelque chose, nous l'avons. Maintenant, vous remarquerez que j'ai un autre dépôt qui n'a pas encore effacé le relevé bancaire. Ce n'est pas sur le relevé bancaire qui ne s'est pas produit vers la fin du mois, vous penseriez qu'il aurait été dédouané avant le 31. Mais nous pouvons vérifier s'il a été dédouané en regardant le relevé bancaire de février pour voir s'il a été dédouané. Et si c'est le cas, alors nous disons, d'accord, c'est juste une transaction claire à ce stade. Nous pourrions donc vérifier qu'il y aurait une utilisation du relevé bancaire. Mais ce que nous voulons vraiment faire, c'est également déterminer quel est exactement le changement en termes de différences temporelles. Nous avons donc un rapprochement des livres de la banque et de nos livres. Et ce faisant, nous avons vérifié tous nos numéros de compte courant deux fois. Et en vérifiant tous nos numéros de compte courant, nous avons également, dans une certaine mesure, vérifié l'autre côté des transactions à la recherche d'un système de comptabilité à double entrée, compte tenu de cette trésorerie est la pierre angulaire de l'entreprise qui traverse tous ses cycles. revenus, cycle d'achats, cycle des employés, cycle de paie. Cela signifie que nous avons un meilleur contrôle sur tout ce qui se passe également. Allons donc aller à la seconde mi-temps, ce qui va être les chèques qui vont dire ça, ce sera le dédouanement. Chèques effacés. Diminue, diminue, on va appeler ça et deux-points. Maintenant, je vais faire la même chose de l'autre côté. Nous allons juste passer par tout ça. Nous avons les 12 mille jusqu'à 12 000. Et si je reviens ici, faisons-le de cette façon. 12 mille, il y en a 12 000, donc j'ai celui-là. Et allons-y. Maintenant, remarquez du côté de la CEC, je vais mettre en valeur quelques autres cellules de pinceau ici. Vous pouvez avoir le numéro de chèque si vous émettez réellement des chèques. Et si vous n'avez pas besoin de vérifier numéro parce qu'il s'agit d'une transaction électronique , votre date sera plus pertinente. En d'autres termes, si vous avez des chèques, la date ne sera plus pertinente étant donné qu'il faut plus de temps pour que les chèques soient effacés. Ainsi, la distance entre le chèque que vous entrez et ce efface la banque pourrait être assez importante si vous avez de l'électron, mais vous avez les vérifications supplémentaires pour vous aider à cocher et rapprochez les numéros de chèque. Mais si vous avez ensuite des transferts, transferts électroniques, vous n'aurez pas ce numéro de chèque supplémentaire pour vous aider à déterminer lequel est lequel. Mais vous avez, dans ce cas, la date qui devrait être plus pertinente dans les trois jours que vous attendez du transfert électronique. On va donc dire que ça va être égal au 126. Et nous allons faire ça, je vais en faire un négatif. Donc, tout est positif sur notre feuille, ici. Maintenant, ces deux-là vont poser problème pour nous parce que c'est le cas, remarquez que cela représente cette différence de 5 000$. Il s'agit donc de deux articles que nous ne voyons pas sur nos livres. Et nous parlerons davantage raison pour laquelle ce sera une fois que nous aurons fait cela, comme une fois que nous réconcilions cette chose. Mais en substance, cela va être dû au fait qu' il s'agissait de transactions floues dès le dernier système comptable que nous avons commencé et lorsque nous avons mis nos informations en place, nous je l'ai mis en 25 mille. Nous avions ces chèques en suspens qui n'ont pas effacé le dernier chyme de la banque cette fois-ci. Je ne vais pas encore les ajouter. Je vais les laisser verts. Et je vais dire, oui, il y a un problème là-bas et nous y retournerons et nous y arriverons. Ensuite, nous avons les seize mille. Seize mille vont être Où sont les 16 ? Ici, nous avons fait les 12, voici les 16. Faisons en sorte que ces derniers soient verts. Cela va être égal au 19. Je vais dire négatif de ce 16. Et puis, nous avons les sept mille. Sept mille seront là. Faisons ça. Jaune et disons que 7 000 sont ici, je vois qu'un est juste là, négatif des 7 000, ce qui rend cela alors vert. Ensuite, nous avons le 68926892, qui est juste là. Je le vois donc. Faisons en sorte que ce jaune et jaune le trouve. Ensuite, cela va être égal au 689 à négatif de ce nombre, ce qui ce chiffre vert parce que nous l'avons trouvé. Ensuite, nous avons le 7272 juste là. Cela va être égal aux sept à négative de ce nombre, ce qui rendra ce chiffre vert. Revenons en jaune cinq, celui-là, le jaunissant. Ensuite, nous avons le 37 AT, il y a le 3780. Nous avons donc celui sur 1143780 négatif de ce nombre. En le ramassant, nous allons verdir un phi celui-là. On a repris ça. Allons cinq jaunes, celui-là. Et puis nous avons les douze mille. Douze mille vont être ces 12 mille. Nous l'avions souligné deux fois. Je l'ai souligné la dernière fois. y a 12 000 ici. J'en ai 212 212 milliers ici. Je pense que j'ai souligné deux fois. Je pense que je pense que je n' aurais pas dû le faire la dernière fois. Donc ces 12 000 devraient provenir de ces 12 mille. On y va. Et ça ne va qu'à un seul endroit qui va là-bas. OK ? Alors, celui-ci sera de 12 mille. Donc, on a eu ça. Cette erreur a été commise exprès pour vous montrer comment comprendre cela au fur et à mesure. Et puis 20 vont être 620. Il y a donc ça, ça va être égal au sixième 20. Donc, on va le ramasser et ça va être négatif par rapport à ce 620. Et puis on va jaunir le phi, le phi jaune, puis on aura les quinze mille. Quinze mille sont ici. Il y a donc ça et nous avons celui-là sur 626 négatif de ces 15 000. Je vais encore sauter quelques lignes ici. Et ce sera alors parce que c'est le dernier que nous voyons. En d'autres termes, je ne vais pas voir ces deux-là en bas, le 15015 parce que je n' ai pas le retrait. Je n'ai pas inscrit le retrait et je n'ai pas inscrit les frais de service parce que je ne connaissais pas ces éléments et ces articles sur nos livres, mais ils n'ont pas encore effacé la banque, ce que je m'attends à c'est peut-être le cas parce qu'il peut s'agir d'articles en suspens. Je peux vérifier s'ils ont été dédouanés le mois suivant, ce que nous verrons bientôt au fur et à mesure, car généralement, lorsque je fais le rapprochement bancaire, ce sera un jour après le mois après le mois. Je peux donc vérifier le mois suivant en février. Mais je veux vraiment voir quels sont ces articles exceptionnels, pas seulement pour pouvoir les vérifier, mais pour pouvoir concilier tout cela étant donné que je vérifie tout qui a été entré dans le compte courant. Donc je vais appeler ce total, cette copie ici, et mettre ça ici et dire que ça va être total, clair et ainsi de suite. Et puis je vais résumer cela équivaut à la somme de ces éléments. Nous l'avons là. Et ensuite, nous appellerons ça. Ce sera le solde dégagé et dégagé, qui serait égal à, nous allons dire qu'il y aura un problème avec ça jusqu'à présent, mais c' est ce que nous avons jusqu'ici, ces 25 mille moins ou plus les dépôts, moins les chèques et autres diminutions. Ce serait notre montant dédouané. Le montant bancaire du solde de la banque qui le compare à celui de la banque se situe au 61241 ou 242, disons 61242. Et je sais que je devrais faire ça jusqu'au sou. Mais encore une fois, nous avons arrondi beaucoup de choses, mais nous ne le faisons pas au centime. Ce moins cela va alors être 165. C'est donc la différence entre le 165 et 165 c' est le 15015. Maintenant que nous regardons cela, vous pourriez dire, attendez une seconde, quelque chose de bizarre ici parce que j'ai commencé, j'ai commencé avec 25 000 au lieu de 30 000. Et je n'ai pas vérifié chaque fois que je n'ai pas tout coché parce que ce ne sont pas les seules autres choses que je n'ai pas cochées. Je n'ai pas vérifié ces deux-là, les 5 mille. Et vous pouvez voir ces deux-là, en substance, filets. Ce qui signifie que mon solde de départ a diminué 5 000, puis je n'ai pas coché ces deux-là, ce que je devrais avoir pour les 5 mille. C'est essentiellement ce que sont nos différences. Donc, ces deux erreurs essentiellement notre compensation pour que vous le puissiez, et c'est souvent le cas lors du premier rapprochement bancaire. Je vais essayer de le rendre plus clair dans la présentation suivante. Nous allons continuer. Faisons juste un peu de formatage pour l'instant. Je vais formater ça. Faisons en sorte que tout cela soit bleu et bordé. Rendez-le bleu et bordure. Si vous n'avez pas ce bleu, c'est ici. On va aller à ce bleu juste là. Et puis rendons cette bordure bleue , bleue et bordée. Nous l'avons donc. Et ça a l'air bien. C'est donc ce que nous avons jusqu'ici. C'est un peu comme ça que fonctionne le logiciel QuickBooks. Encore une fois, nous allons régler cela, nous allons ajuster cela et nous allons essayer de dire, d'accord, que va-t-on faire cette différence de solde de départ ? Quoi, qu'est-ce que c'est et comment puis-je réfléchir à cela dans mon rapprochement bancaire ? Et ensuite, que faisons-nous de ces articles ci-dessous ? Maintenant, nous allons aussi y penser comme vous le verriez probablement dans un problème de livre, qui serait de faire la comparaison entre nos livres. Nous effectuerons donc un solde comptable côte à côte et les ajustements, le solde bancaire et les ajustements. Ce n'est pas ce que l'on voit souvent un logiciel de comptabilité, car ils le configurent généralement comme ceci, ce qui est un peu plus facile lorsque vous exécutez un programme de base de données. Ils créent ensuite le relevé bancaire dans tous les ajustements de livres que nous avons et qui incluraient ces deux éléments, nous devrions simplement entrer dans le système. Nous devrions y entrer. Nous en parlerons plus tard. Nous parlerons du solde de départ fera plus de format, format que vous verriez dans un problème de livre. Ensuite, nous saisirons les transactions et les ajustements que nous avons trouvés, y compris les frais de service bancaire dans les retraits dans notre système avec la pièce de journal. 3. Mois de réconciliation bancaire 1 partie 2: Pratique comptable Excel, problème, rapprochement bancaire, premier mois pour se préparer car nous sommes sur le point d'exceller. Nous sommes dans notre feuille de calcul Excel. Lors de présentations précédentes, nous avons assemblé la feuille de travail à partir d'une feuille vierge. Maintenant, nous continuons d'y entrer des transactions si vous y avez accès. Il y a deux onglets sur le bleu barrage. Il y a l'onglet exemple de la pratique pour que la pratique commence là où nous nous sommes arrêtés la dernière fois. L'onglet exemple étant essentiellement une clé de réponse, jetons-y un coup d'œil maintenant. Lors de présentations précédentes, nous avons examiné la mise en place du processus de rapprochement bancaire, en comparant le relevé bancaire ressemblant à ceci. Il s'agit de notre faux relevé bancaire aux livres, qui sera notre solde comptable ici dans le compte courant. Mais c'est à partir du deuxième mois, et nous allons d'abord nous réconcilier le premier mois. Si je vais jusqu'à droite, nous avons ajouté nos données. Nous avons essentiellement copié le grand livre du premier mois. Nous avons donc obtenu notre GL du mois précédent, nous avons obtenu la feuille de travail précédente qui se termine au point indien de cette période, qui était le 88645. Et nous avons construit essentiellement une feuille de calcul qui serait vue ou un processus similaire que vous verriez. Deuxièmement, une feuille de calcul qui se trouverait dans un système logiciel. C'est ce que vous attendez d'un système QuickBooks sur la façon dont le rapprochement bancaire serait construit. Ce n'est pas le rapprochement proprement dit, c'est la façon dont vous déterminez quels seront les éléments pour créer le rapport de rapprochement bancaire. Nous allons maintenant continuer et créer le rapport de rapprochement bancaire. Et nous traiterons également de ce problème de solde initial que nous avons vu la dernière fois, ce qui est assez courant, et quelque chose que vous devrez gérer à la fois avec un logiciel de comptabilité et lorsque vous effectuez ce genre de travail. de processus dans Excel. n'est pas un problème après le premier mois de réconciliation. Revenons à l'onglet d'entraînement, cachons des choses que je vais cacher de la colonne maigre jusqu'à un clic droit. Cachons ça. Et puis je vais aller jusqu' à droite, c'est là que nous avons construit nos informations sur le côté droit. Nous l'avons là. Il y a notre compte courant que nous avons créé et nous avons essentiellement coché et lié l'activité qui se trouve dans notre relevé bancaire par rapport à nos livres de la banque. rapport à nos livres. Et donc on les a cochés et on les a attachés. Et si nous avions le numéro de départ ici et que nous avions tout égalé, c'est-à-dire sur nos livres et sur le relevé bancaire , notre solde final devrait correspondre parce que nous le ferions simplement être en train de concilier la même chose, un petit calcul en haut de la balance de départ plus les ajouts moins les soustractions nous donneraient au solde final. Notre problème est que notre solde de départ est différent sur le relevé bancaire et sur nos livres parce que lorsque nous l'avons placé sur nos livres, nous avons utilisé le solde qui était dans notre système antérieur dans le compte bancaire afin d' appliquer notre solde de départ. Si nous avions des rapprochements bancaires, il peut que nous ayons des chèques et des dépôts de minerai en suspens . Dépôts dans ces cas de chèques en suspens Habituellement, vous pouvez souvent le voir. Vous pouvez voir que si vous avez eu des rapprochements bancaires dans le système précédent, si vous n'effectuiez pas de rapprochements bancaires et le système précédent, il sera souvent éliminé et vous pourrez voir quand vous vous réconciliez ici. Et vous pouvez dire, d'accord, il y a les 30 000 différents par 5 000, j'ai tout vérifié et je n'ai pas trouvé ces deux-là qui totalisent 5 000, c'est la différence parce qu'ils ont effacé la période actuelle même si nous les avons écrites la dernière période, qui était dans les derniers systèmes comptables. Cela signifie donc que le solde de départ que nous avons mis dans les livres aux 25 000$ n'est pas en fait le solde compensé. C'est le solde que nous avions sur les livres qui n'avaient pas encore été dédouanés à ce moment-là, 30 000 seraient le solde qui avait été effacé, puis la différence par rapport au rapprochement de l'élément à partir de ce point de départ serait ces deux contrôles. Il n'avait pas été inclus. Comment puis-je le représenter alors ? Sur mon système, je peux donc voir ce qui s'est passé depuis le point de départ, ce qui signifie que je pourrais simplement laisser ça tel qu'il est et ces deux types de lavage l'un l'autre. Ce problème se dissipe. Mais j'aime le montrer ici dans le système. Ce que j'aimerais faire, c'est dire, d'accord, je vais ajouter les deux chèques ici. Et j'ai imaginé que je mettrai les chèques dans le système à partir de la période précédente, 1230, l'année précédente, 2 000 l'année dernière, puis ils régneront de décembre à janvier en fonds propres s'il y avait des comptes de compte de résultats touchés. Et cela signifie que je peux ajouter les détails qui seront clarifiés ici. Et puis mon solde de départ sera alors le solde de départ approprié de 30 000. Voyons à quoi cela ressemblerait. Par exemple, je vais ici maintenant si j'étais dans un système QuickBooks réel ou quelque chose comme ça, je pourrais aller dans la période précédente et ajouter ces comptes, ajouter ces éléments à la période précédente à partir de décembre, l'année précédente, puis j'ai ajusté mon solde de départ à 30 000 les deux transactions de compensation. Ici, je vais juste le montrer sur le rapprochement bancaire. Je vais donc ajouter deux colonnes ici. Je vais sélectionner ces deux lignes ici, pas des colonnes. Cliquez avec le bouton droit sur Insérer et déplacez ces cellules vers le bas Et puis je vais appeler ça, appelons-le 1231 et l'année précédente PY 1231 et dire l'année précédente. Donc, c'est depuis l'année précédente, ils ne seront pas dans mon activité dans le grand livre, car nous avons commencé en janvier. Ceux-ci figurent sur les livres de l'année précédente, et ce seront ces deux montants des 104 000. Je vais juste y mettre 100004 mille. Et ensuite, si j' additionne mon total en dessous du total des chèques et des diminutions, je vais m'assurer de choisir ces deux-là pour que nous ayons nos diminutions et que nous l'ayons. Donc, ça a l'air bien. Donc maintenant, si je reviens ici, nous en avons les 30 000 au départ. Maintenant que j'ai ajouté ces baisses ici, je peux changer cela à 30 000. Nous sommes en quelque sorte au même point. C'est pourquoi ces deux choses se sont délavées. J'ai eu la baisse de 5 000 ici, et j'étais à 25 000. Maintenant, j'y retourne, ça devrait être 30 000. Le montant qui avait été compensé à la fin de la période précédente, que nous n' examinons pas parce que c' était dans le système comptable précédent. Et puis nous avons eu ces derniers qui étaient en suspens au cours de la période en cours à 1231 de l'année précédente. Maintenant, je vois en quelque sorte comment ça se rattache. Vous dites, d'accord, il y en a 30 000 et ensuite nous avons les ajouts. Cent quarante trois cent soixante-dix environ parce que nous avons arrondi cent quarante trois cent soixante-dix un sur l'addition est trente cent quarante trois cent soixante-dix un. Et puis les soustractions Woodward 1664 ne correspondent pas tout à fait à cet article, pas à cause de ces deux-là. Je peux jaunir ces deux-là, ces deux-là vont bien maintenant, mais à cause de ces deux-là en dessous du 15015, et c'est pourquoi nous sommes partis par le 165 maintenant, nous sommes partis par le 165. Faisons en sorte que ce soit bleu et bordé. Maintenant, avant de procéder à cet ajustement, prenons en quelque sorte cela et effectuons le rapprochement bancaire tel que vous le verriez dans un format de manuel. Remarquez un logiciel comptable que je n'ai pas pu concilier tant que je n'ai pas corrigé la différence, ce qui signifie entrer la différence sur le relevé bancaire dans nos livres. Nous le ferons la prochaine fois. Mais maintenant, voyons comment nous pourrions mettre cela dans un problème de type livre. Comment un problème de type livre représenterait cela. En règle générale, vous avez deux colonnes. Ajoutons, je vais ajouter un peu plus d'espace. Je vais mettre mon curseur sur la colonne HJ et simplement faire défiler deux ici, cliquer avec le bouton droit de la souris et insérer. Nous avons donc un peu plus de place. Très bien, allons rendre celui-ci un peu plus petit et le rendre maigre. Et puis je vais dire que ce sera le solde comptable. L'équilibre. Et nous comparons généralement le solde du livre, ce qui le rend un peu plus grand à faire, celui-ci est maigre. Nous allons comparer cela au solde bancaire. Nous avons donc le solde bancaire, le solde. Et ce sera les soldes finaux que nous examinons maintenant et nous allons les rapprocher tous les deux sur le solde comptable. Le solde final à la fin du mois de janvier sera le 88811. C'est là que nous nous sommes arrêtés à la fin du mois de janvier. Et sur le relevé bancaire, le solde indien était le 6124116 et 6340 à 61242. À propos de. Ensuite, nous allons essayer réconcilier les deux et nous examinons les différences en essayant de dire que la différence va être quelque chose qui, c'est notre problème dans le livre. du côté ou du côté de la rive. Les différences que nous avons, nous avons ces deux différences qui figurent sur le relevé bancaire qui ne figurent pas dans nos livres. Si c'est sur le relevé bancaire et non sur nos livres, c'est généralement notre problème, ce qui signifie que nous devrons les ajouter à nos livres parce que la banque est généralement correcte. Si la banque n'est pas correcte, il va falloir parler à la banque et voir si on peut le corriger. Mais c'est souvent le cas. C'est notre problème. Nous allons dire que ces deux-là vont devoir être inclus dans nos livres. Je vais donc dire que nous avons le retrait avec tirage au sort. Disons ceci, disons des vérifications et des diminutions pour essayer de les catégoriser. Et puis, nous avons la largeur pour rouler. Les frais de service, qui étaient le retrait étaient de 15015. Ça va nous donner le total, mais laisser un peu d' espace le contrôle total diminue. Nous avons donc cela et je vais rendre un peu plus grand. Mettons un retrait d' alignement d'indentation. Je vais résumer ces deux-là équivaut à la somme. Cela va nous donner. Ensuite, je laisserai un peu d'espace ici. Déposons-le, ici quelque part. Apportons tout le chemin jusqu'à 13. Il s'agira du solde comptable ajusté. Ces ajustements, nous allons vraiment devoir entrer dans notre système. Nous avons donc commencé avec le 88811 moins le 165 que nous n'avons pas dans notre système, que nous allons devoir mettre dans notre système. Ensuite, du côté de la banque, nous avons eu, appelons ça. Vérifications et diminutions permanentes. Mettons un deux-points après ça. Côlon. Après ça. Nous allons chercher tous les trucs que nous n'avons pas vérifiés ici. Tout ce qui n'a pas été vert est maintenant les articles que nous sommes sur nos livres qui ne figurent pas sur le relevé bancaire, nous supposons qu'ils sont en suspens, c'est-à-dire qu'ils étaient corrects. Le relevé bancaire ne les a tout simplement pas encore effacés. Nous pouvons le vérifier en vérifiant le relevé bancaire dans les mois suivants pour voir si ces articles ont été dédouanés. Si c'est le cas, il ne s' agit que de différences temporelles. Et c'est ce que nous recherchons vraiment avec les rapprochements bancaires. On va dire, on va les ramasser. Nous dirons, voyons si nous pouvons prendre la date. Nous allons le faire par date ici. Ce sont donc les chèques. Je ne reçois pas ce dépôt. Je regarde le chèque qui est le 500. Voyons si je peux formater ça. Je vais les formater dans un format de date, comme cette mise en forme. Faisons un peintre de format et apportons cette mise en forme de date. Comme ça. Nous avons eu 126126 qui va être ici. Cachons quelques ventes et rendons cela un peu plus facile pour nous-mêmes. Cachons-nous, cachons-nous de cette cellule jusqu'à ça. Et masquez le clic droit et masquez les placer côte à côte. Il y a donc le 126. Et puis faisons ça, rendons tout positif. Je retourne le panneau, ce qui rend ça positif. Bon, donc maintenant on va dire que le prochain sera le 126. Je vais dire négatif pour retourner le signe de ça pendant dix ans. Et puis nous en avons eu un autre que nous n'avons pas ramassé ici sur le 130. Je vais dire négatif du 3572. Et puis nous en avons eu un autre ici, qui était sur 130 négatif en 1856. Et puis négatif du suivant, qui est le 130. Attendez une seconde. Non négatif du 130. Puis négatif du 1030. Et puis on va dire que c'est le dernier, le 200, puis le négatif des 200 ici. Ce sont donc tous ceux qui ont été des baisses que nous avons écrites qui n'ont pas effacé la banque en janvier. Je vais donc laisser quelques espaces au cas où nous en aurons encore. Allons le faire tomber. allons peut-être en parler ici, et nous appellerons cela alors le total des contrôles et des diminutions de la dette qui ont été mis en retrait. Nous allons les résumer. Donc, en fait, je vais les mettre dans la même colonne ici. Les résumons équivaut à la somme de ces éléments. Ensuite, nous aurons des dépôts en suspens. Dépôts en attente. Nous allons utiliser le même format ici. Je vais formater ça et je pense qu' on n'en a qu'un. Je vais faire quelques cellules ici au cas où nous en aurons d'autres. Ce sera le 125125 qui aurait juste là. Ça a l'air bien. Et donc je n'ai pas besoin de sous-total. Il suffit de garder ça tel quel puisqu'il n'y en a qu'un. Ensuite, nous appellerons cela le solde bancaire ajusté, ajusté , qui sera égal au numéro de départ. Et ensuite, les choses que nous connaissons sur la banque ne concernent pas les chèques en suspens moins les chèques en suspens et les dépôts en souffrance. Nous l'avons là. Nous avons donc ces deux-là. Maintenant, affichons ces cellules de HB à HM, cliquez avec le bouton droit de la souris et affichons. Maintenant, si je compare ces deux-là, allons-y , allons-y. Je vais attraper celui-là et le faire descendre ici. Nous l'avons donc. Maintenant, vous pouvez voir que nous nous sommes réconciliés. Si je regarde la différence, la différence, il n'y a pas de différence entre les deux. Nous avons donc fait notre rapprochement bancaire. Nous savons quoi, nous savons quelle est la différence entre le solde bancaire indien et le solde comptable final. Mais pour savoir quelle est cette différence, il faut savoir quels sont les articles exceptionnels. Et pour ce faire, il suffit de cocher et attacher le type de problème. C'est par ici. Maintenant, si vous utilisez un logiciel de comptabilité, tout ce que vous faites est ce processus de cochage et de liage. Et ensuite, le système peut en quelque sorte établir le relevé bancaire, qui est essentiellement ce rapport. Cependant, vous ne pouvez pas, la plupart des systèmes logiciels comptables ne vont pas dire que vous ne pouvez pas simplement laisser ces éléments ici. Ces articles représentent des ajustements dont nous avons besoin pour réaliser nos livres, ce qui signifie que nous sommes conscients que nous nous sommes trompés sur ces articles. Ce n'est pas vraiment faux. Nous ne connaissions tout simplement pas ces articles. Nous aurions pu nous tromper sur certains d'entre eux, mais nous ne connaissions pas ces articles avant d'avoir reçu le relevé bancaire. Nous ne savions pas combien la banque nous a facturé les frais de service. Mettons ça en retrait jusqu'à ce que nous ayons reçu le relevé bancaire. Maintenant que nous les connaissons, s'il s'agissait d'un système QuickBooks ou d'un système comptable, nous devrions les entrer dans notre système avant de nous réconcilier. Et cela ne nous laisserait que ces soldes indiens ici, ce qui serait le rapprochement bancaire. Ce côté devrait être le rapprochement bancaire en substance, après avoir ajusté ce côté, qui est ce que nous devons régler parce qu'ils étaient sur le relevé bancaire et corrects et non dans nos livres. doit donc être inclus dans nos livres, ce que nous ferons la prochaine fois. Allons-y, allons-y et formatons ça. Je vais sélectionner ces éléments et dire que nous allons mettre les crochets et en mettre un peu, mettre un peu de formatage là. Et c'est ainsi que nous l'avons. Nous avons donc nos soldes de fin, attacher. On peut mettre un double soulignement sous ceux-ci, peut-être le rendre un peu plus chic. là que nous avons ça. Allons vérifier l'orthographe juste sur ces objets qui épelent un tas de choses ici. Dépôt déposé, dépôt impayé. Je pense que je ne veux pas de D, je ne change pas. Ce n'est pas trop mal. C'est plutôt bien. Ce n'est pas comme un mot. C'est un problème. On y va. La prochaine fois que nous reviendrons ici, puis nous effectuerons les ajustements pour ces éléments, ce qui éliminera cette moitié du rapprochement bancaire parce que nous aurons fixé, il n'y aura pas d'erreurs notre côté parce que nous allons les corriger, elles disparaîtront et ensuite ce sera notre solde bancaire. Et le solde comptable changera alors pour être le solde comptable approprié après avoir effectué ces ajustements. 4. 9042 Mois de réconciliation bancaire 1 Partie 3: Problème de pratique comptable Excel, cuisson, réconciliation, mois, troisième partie, et préparez-vous parce que nous sommes sur le point d'Excel. Nous voici dans notre feuille de calcul Excel et les présentations précédentes, nous avons assemblé la feuille de calcul à partir d'une feuille vierge continue à y entrer des données Si vous y avez accès, il y a deux onglets en bas, sous un exemple d'onglet d' un onglet d'entraînement. Les onglets d'entraînement commencent là où nous nous sommes arrêtés la dernière fois, l'exemple de l'onglet étant essentiellement une clé de réponse, nous allons continuer dans l'onglet Practice cette fois-ci, faisant défiler tout le chemin à droite pour voir où nous nous sommes arrêtés et notre création du rapprochement bancaire. Nous allons jusqu'à droite. Nous avions essentiellement terminé le rapprochement bancaire, comme vous pouvez le voir par exemple, comme un problème de type livre. Nous avons comparé le solde bancaire et le solde comptable, regardant notre faux relevé bancaire ici. Pour ce faire, nous avons commencé par examiner nos détails dans le compte courant du premier mois que nous avons obtenu d'une feuille de travail précédente qui contenait les détails de janvier. Nous avons coché et attaché tout ce qui est de notre relevé ici, du relevé bancaire et de nos livres, laissant les articles non cochés, quels sont les articles qui seront non classés. dans ce cas, qui sont les articles qui blessent les articles en suspens. Et puis nous avons construit en substance ce que vous pourriez construire à partir d' un type de sels de type QuickBooks où un logiciel de comptabilité Généralement, cela confirmerait les soldes effacés, commençant par les 30 000 que nous avions en haut, ce sera le solde de départ, généralement à partir du relevé bancaire que nous avons dû ajuster pour le solde de départ en raison articles qui étaient en suspens au cours de la période précédente, ce qui ne devrait pas poser autant de problèmes à l'avenir de la banque suivante. Bien que nous voulions réfléchir à la prochaine transaction bancaire et impact de ces éléments en suspens. Et le prochain. Nous allons donc effectuer un autre rapprochement bancaire. Vous pouvez donc le voir. Et ensuite, nous pouvons voir cette réconciliation qui se réconciliera jusqu'à ce moment-là. Que figurera-t-il sur le relevé bancaire si nous avions ajusté ces deux derniers éléments. Il y a donc deux autres éléments que nous n'avons pas ajustés les retraits et les frais de service bancaire que nous devons ajouter à nos livres pour compléter cette banque. réconciliation. C'est essentiellement ce que vous devez faire dans des logiciels comptables tels que QuickBooks ou quelque chose pour terminer le rapprochement bancaire. Si vous rencontriez un problème de livre, vous pourriez effectuer le rapprochement bancaire vous pourriez effectuer le rapprochement bancaire et le voir ainsi. Ils vous diront probablement quelles sont les différences, puis vous devrez décider que c'est du côté bancaire des choses ou du côté livre des choses. Nous avons donc notre solde comptable, c'est le solde final. Notre solde bancaire est maintenant le solde indien, et non les soldes de départ. Ensuite, nous essayons de concilier les différences entre les deux. Et nous savons que ces deux différences se trouvent sur le relevé bancaire, non sur nos livres. Ce sont les choses pour lesquelles nous allons devoir nous adapter. Ces articles. Voici ceux qui figurent sur nos livres qui ne figurent pas sur le relevé bancaire que nous avons déterminé dans la pratique, nous devrions déterminer en les cochant et en les liant d'une manière ou d'une autre, d'une forme ou d'une forme ou d'une autre. . Et dans le cas d'un problème de livre, ils vous diront probablement quels sont les articles en suspens et ceux-ci vont vous donner les éléments qui se réconcilient afin que nous puissions maintenant nous réconcilier ci-dessous. La prochaine étape sera que nous devons réparer nos livres pour ces deux articles qui figuraient sur le relevé bancaire, nous ne sommes pas sur nos livres et nous allons les ajouter à nos livres. C'est donc ce que nous allons faire maintenant. Une fois que nous aurons fait cela, notre solde comptable changera pour être le solde comptable correct après les avoir ajustés, ce qui signifie que ce solde est à 886406 environ et n'aura plus besoin de ce côté du réconciliation. Et nous aurons essentiellement le solde bancaire ajusté qui sera ensuite lié au solde comptable ajusté ici. Et ce côté sera essentiellement, tout ce que nous avons pour le rapprochement bancaire, qui est le rapport que vous obtiendriez et verriez généralement à partir d'un logiciel QuickBooks fois le rapprochement effectué. . Nous allons ajouter ces deux articles dans nos livres. Ce sera un peu drôle parce que nous sommes en février en ce moment. Et ces deux-là imaginaient avoir eu lieu à la fin du mois de janvier. Nous allons donc procéder à ces ajustements dès maintenant lorsque nous allons de avant à la fin de la période. Je vais donc vous montrer pourquoi. C'est un peu drôle dans notre feuille de calcul ici, mais tout ira bien. Allons jusqu' à droite et ajoutons ces deux articles à nos livres. Je vais retourner à droite et faire quelques entrées de journaux, journalisant des articles de journal. Je vais afficher certaines cellules derrière z ici, cliquer avec le bouton droit et afficher pour que nous puissions voir où nous allons entrer ces entrées en bas ici. Cachons-nous ensuite de T, le maigre de TEA sur a, A à T à 80, A à T à 80, cliquez avec le bouton droit de la souris et masquons ces éléments. Et ensuite, nous allons enregistrer ces deux-là. Disons donc que nous allons enregistrer le retrait. Si nous avons retiré de l'argent des livres, alors la question est de savoir si vous retirez de l'argent comptant, la question est de savoir à quoi sert l'argent ? Maintenant que vous configurez souvent un système de comptabilité, vous souhaitez généralement retirer de l'argent uniquement lorsque c'est à des fins personnelles. Ensuite, vous pouvez faire en sorte que les tirages soient comme un compte de tirages. Vous avez retiré de l'argent de l'entreprise. Mais si vous retirez de l'argent à des fins commerciales, vous devrez suivre les reçus sur lesquels vous allez le dépenser. C'est pourquoi il s'agit d'un problème, car vous préférez avoir la piste d'audit réelle pour les dépenses car vous souhaitez suivre les dépenses de sorte que si vous faites objet d'un audit pour quelque chose comme une déclaration de revenus ou quelque chose et une déduction, vous avez la piste d'audit à partir d'un chèque ou d'un paiement par carte de crédit. Mais si vous payez en espèces, c'est le problème avec l'argent comptant. L'argent n'est donc pas aussi traçable est un problème avec l'argent liquide. Vous penseriez que les tirages qui sortiraient vous voudront pour votre usage personnel. Nous allons supposer que cette fois, nous utilisons l'argent liquide à des fins commerciales. Nous ne savons pas exactement ce que c'est et nous allons le mettre en divers. C'est donc ce que nous allons mettre cela en dépenses diverses. Nous allons mettre divers par ordre alphabétique. Ce sera donc par ici. Nous allons le mettre ici. Mettons-le juste là parce que c'est ce que ça ressemblerait. Ce serait par ordre alphabétique si nous le mettions dans un système QuickBooks si nous n'utilisions pas de numéros de compte. Souvent, si j'avais le choix, je le mettais vers le bas. Comme il s'agit d'une catégorie diverse, cela ne devrait pas être aussi important une catégorie car elle doit généralement être assez petite. Mais dans tous les cas, nous allons dire Insérer, décaler les cellules vers le bas. Et je vais juste appeler ça une abréviation dans mes étendues SC, des zéros pour commencer avec des points de départ à 0. Et je vais récupérer le débit va aller à diverses dépenses dans l'autre côté pour aller au compte courant, au compte courant juste là. Il s'agira donc d' retrait d'alignement en retrait pour la quantité de ce que nous avons dit ? C'était comme 150. Je pense que c'était 15150. Il y a le débit, il y a le crédit. Nous allons le poster maintenant. Nous avons donc la dépense diverse ici, qui est un AC 28 équivaut à 150 dans le solde jusqu'à 150 pour les deux mois de février. Maintenant, remarquez que c'est là que c'est drôle. Ce n'est pas vraiment au mois de février. Nous y entrons dès la fin du mois de janvier. Remarquez donc que nous entrons dans ce point dans le temps. Ce sera juste à la fin dans le temps. Mais c'est vraiment quelque chose qui devrait être inscrit en janvier. Si vous utilisiez un système QuickBooks ou quelque chose comme ça, vous ne feriez probablement pas le mois. Ce qui signifie vous n'allez rien mettre dans la période précédente avant d' avoir effectué le rapprochement bancaire. Donc généralement, le rapprochement bancaire est le moment où vous dites ensuite, je ne vais pas publier quoi que ce soit dans les informations antérieures. Bien sûr, il sera un peu plus difficile de publier quelque chose au cours de la période précédente après que vous ayez déjà saisi des données dans une feuille Excel au cours de la période précédente après que vous ayez déjà saisi des données dans une feuille Excel, il sera donc toujours bon pour les soldes de fin. Mais remarquez que nous avons ce petit type de *****, ce petit problème concernant la transaction du mois en cours. Nous nous concentrons sur l'année à ce jour ce qui concerne ces syndicats de traumatismes, nous allons dire que le compte courant est haut de gamme. Le compte courant sera le crédit du 150. C'est là que nous l'avons. Donc, il redescend. Nous examinons essentiellement le nombre équilibré indien ici sur le bilan. Ensuite, on va le poster. Nous allons le poster sur notre, dans notre GL également. Donc, nous cherchons divers, je dois ajouter ça après Internet. Nous allons donc aller à droite et voir si je peux trouver ça. Nous sommes donc tout à droite dans les comptes de dépenses, il y a la fin et j' ai un espace juste là prêt et je l'attends. C'est tellement parfait. Parfait. Nous allons copier ça. Nous allons mettre ça ici juste pour la mise en forme, supprimer l'activité, nous allons mettre le nom et CGI 14 égal à gauche jusqu'à ce que nous atteignions ce compte, nous allons récupérer le compte . Je n'ai pas besoin de toucher le mur. J'ai récupéré les dépenses diverses. C'est celui que nous voulons. Nous allons encore enregistrer ça. Je vais mettre la date ici. Il sera enregistré au 131, ce qui est le mois dernier. C'est donc là que se trouve le petit problème ici. Parce que vous penseriez vraiment que ce serait comme dans l' équilibre initial ici. Mais je vais le mettre en 131 parce que je dois mettre les dates dans un ordre chronologique compte tenu de la façon dont la feuille Excel va fonctionner, à moins que je ne le fasse. Nous allons donc rester là. Nous sommes donc en CH 17 égal à gauche au mur. Nous allons ensuite récupérer ce montant au-dessus des 150 de l'autre côté dans le compte courant, mais je dois ajouter ce compte divers maintenant à mes chiffres de chèque en haut et les chiffres de chèque g au L. Faisons ça. Je dois l'ajouter ici. Je devrais être déséquilibré ici. Je vais donc double-cliquer ici, aller à la fin et dire plus, et récupérer le montant que nous avons ajouté. Nous avons ajouté des dépenses diverses ici à CI. Donc, 24 Entrer. Maintenant, nous sommes déséquilibrés là-bas et je dois l'ajouter à cette figure deux. Il faut donc l'ajouter à celui-là. Nous allons y retourner ici. Il s'agit de comparer le revenu net comptes du grand livre à celui de notre solde d'essai a un autre chèque fig. On va dire que c'est là, la figue de chèque. Le numéro 4805 de l'année jusqu' à présent correspondant aux 48 O cinq ici sur le solde du procès du syndic. Enregistrez l'autre côté du compte courant. L'autre côté était ici dans le compte courant. L'enregistrement, le départ, l'enregistrement et nous disons que nous voulons cela ici à deux heures, c'est au 131. Encore une fois, c'est drôle à cette drôle de rendez-vous. Je ne vais pas nous déranger. Je ne suis pas dérangé par cet adulte. Cela ne me dérange pas. Cela ne me dérange pas. C'est au 957. Sept quatre-vingt-dix un quatre-vingt-dix cinq cent sept cent quatre-vingt-dix un ici aussi. Donc, ça a l'air bien. Nous allons enregistrer l' autre maintenant en 228. Et ce sera des frais de service bancaire ou des frais de service que nous avons. Appelons ça les frais de service bancaire. Nous allons donc mettre ça en haut ici quand j'ajouterai un autre compte de dépenses. Et ce sont pour les frais de service à 15$ à la banque, il suffit de vous facturer et de le retirer de votre compte et de bien. Quelle que soit la charge, je suppose que j'ai signé quelque chose qui est ce que c'était. Frais de service bancaire, frais, zéros, 0. Ensuite, nous allons mettre ça ici. Il va falloir ajouter celui-ci. Cela va être égal aux frais de service bancaire. autre côté va dans le compte courant, le compte courant. Et nous allons accéder au compte et à l' alignement ou à l'alignement et au retrait. Et puis mettons cela dans les frais de service bancaire dans AAC 27, c'est une attente sur une seconde. Je n'ai pas mis la théorie des nombres et je dois mettre le numéro ici. C'était pour 15$, je crois. Pas 150, mais seulement 15. La banque n'a pas facturé 15015. Nous sommes aux frais de service bancaire en haut. Nous sommes dans la cellule AAC 27 égale à 15. Et puis le compte courant haut du compte courant en haut, double-cliquant dessus, va à la fin et plus, et ramassant encore une fois ce 15, nous remettant en équilibre en bas. Et nous allons l'enregistrer maintenant, je dois ajouter un autre compte pour les frais de service bancaire après le coût des biens vendus. Je vais donc me pencher sur le coût des marchandises vendues. J'ai besoin de quelque chose comme ici. Je vais mettre mon curseur sur le maigre, passer à la commande AC C, mettre sur ce maigre. Juste là. Je ne peux pas. On y va. Précision. Et ensuite, je vais supprimer les éléments qui s'y trouvent. Supprimez les éléments qui s'y trouvent. Je n'ai pas besoin de celui en bas. Je vais juste supprimer cela en les rendant tout d'abord normaux, bla, cellules, onglet Accueil, pinceau, il en fait des cellules normales, puis supprimez-les. Ensuite, nous allons monter en haut et changer le nom en haut. Il s'agira des frais de service bancaire que nous venons de créer ici. Entrer et cela encore une fois, c'est que cette drôle de date 131, nous sommes sur CH50, x5 est égal à gauche jusqu'à ce que nous atteignions le mur. Nous allons récupérer ce nouveau compte que nous avons créé, c' est-à-dire les frais de service bancaire. Il y a lieu d'ajouter ce compte à nos chèques. Nous allons maintenant consulter nos chiffres de contrôle pour les ajouter sur les figues de contrôle GL. Double-cliquez sur la figure de vérification, il suffit de vérifier que les figues sont tout aussi incontrôlables. Formule longue. C'est hors de contrôle. n'y a aucun contrôle là-dedans. C'est en contrôle. C'est en contrôle. Je l'ai eu. J'ai tout en contrôle. 15 juste là. Et ensuite, on va chercher le prochain. Cela nécessite un fil de contrôle comparant le revenu net le grand livre et sur le solde d'essai, nous devons récupérer notre nouveau compte dans celui-ci à celui-ci. Celui-ci doit entrer à 15 ans. Ce 4790 correspond au 4790 ici. Nous avons donc ajouté ces deux éléments. Nous avons maintenant ajouté ces deux articles à nos livres, n'est-ce pas ? Maintenant, notre solde de fin ici n'est pas vraiment lié à la balance ici, car mon solde d'essai est en cours à la fin du mois de février à ce stade. Nous cherchons donc les chiffres de février. Donc, ce que je dois faire, c'est retourner à ma banque , revenir en arrière, attendre une seconde. Il y a quelque chose de rouge ici. Il y a un 15 rouge. Ai-je dit que je n'ai pas posté l' autre côté du compte courant. N'ai-je pas posté l'autre côté du compte courant ? Je ne l'ai pas fait. Voir la figure de vérification. Il m'a sauvé la vie. J'ai failli mourir de ça. Ensuite, à 22 à 131 ans, nous sommes à 22 ans égaux à gauche du mur. Défilement vers le bas. Nous allons prendre 15 Enter. Maintenant, nous sommes au 957079. Cela devrait correspondre au 957079 ici, et nous sommes de retour en équilibre. Nous étions en équilibre avant. Bon, maintenant, revenons à droite et disons, qu' est-ce que ça fait pour ma banque ? Rec Il faut que ma banque reprenne ma banque. On dirait que la banque va détruire la banque, mais non, la banque n' est pas en fait une ruine du processus bancaire parce qu' elle est courte pour se réconcilier. Réconcilier. Maintenant, ce que je dois faire, c'est ajouter ces deux-là à mon solde de course, car ce solde est pour le mois de janvier. J'ai donc eu ces deux autres choses qui se sont produites ici, 131131. Copions ce truc vers le bas. Il suffit de le copier deux autres et nous avons 131131. Et puis nous avons eu le 150 et le 15, négatif 150 et un négatif 15. Donc, à la fin du mois, ces deux éléments sont les éléments d'attitude que je dois mettre en place, ce qui se traduit par l'équilibre maintenant à l'ADH6 pour six. Donc maintenant ces deux éléments , nous pourrions dire que ces deux éléments devraient être inclus ici. Dans ma réconciliation. C'est ce que vous feriez dans une configuration QuickBooks. Maintenant, je l'ai réparé dans mes livres, ce qui signifie qu'il apparaîtrait ici comme quelque chose qui serait capable de cocher. Nous allons dire qu' il y en a 150 maintenant. Et puis il y a les 15 autres que nous venons de mettre dans nos livres pour réparer parce qu'ils figuraient sur le relevé bancaire et non sur nos livres, et nous sommes juste allés là-dedans et nous l'avons réparé. Donc maintenant, nous pouvons simplement cocher ou jaune phi, ce qui est notre forme de cocher le jaune fin. Ces deux-là. Ensuite, cela nous met en équilibre. Maintenant, nous avons les soldes effacés, les 30 000 qui correspondent aux 30 000 qui sont ici. Donc, ça a l'air bien. Et nous nous sommes occupés de ce problème d'équilibre initial. Et puis les cent quarante trois soixante-dix sont les ajouts que nous avons. Et puis les soustractions sont les 1118 à 9. Et ce sont ces correctifs qui nous donnent notre solde final et le 61240 à environ 61242. En pratique, vous aimeriez le faire descendre au sou, au fait. Je veux dire, parce que n'importe quel type d'écart pourrait être un multiple élément qui vous manque. Mais en tout cas, nous avons supprimé les sous, donc nous ne faisons pas cela. Ensuite, si je vais ici à ma banque, rappelez-vous que ce processus n'est pas un rapprochement bancaire. s'agit pas d'un rapprochement bancaire, car c' est le processus qui consiste à nous donner les informations nécessaires pour nous dire comment faire le rec bancaire, ce qui signifie qu'ils sont construits à partir de ces éléments exceptionnels articles. Ces éléments exceptionnels que nous n'avons pas cochés sont ceux qui seront utilisés pour construire une banque, le relevé bancaire. Donc, si je devais dire dans un système QuickBooks, d'accord, ça se vérifie. Faites maintenant le rapprochement bancaire. Cela ne va pas ajouter cette partie au rapprochement bancaire, mais ce n'est pas vraiment le rapprochement bancaire. Le rapprochement bancaire est un élément peu clair. Ensuite, ici, de ce côté, je vais dire que ce n'est plus un problème. Je n'ai plus cette différence. Ces différences ont disparu. Ce point de départ n' est donc plus le 88811. Il va maintenant être égal au solde final que nous avons ici, l'ADA 8646, parce que nous l'avons ajusté, nous l'avons corrigé. Maintenant, notre solde comptable est le ADH6 46. Nous n'avons aucun ajustement au côté livre car si nous le faisions, nous les corrigerions. Nous avons donc le même équilibre final. Par conséquent, il s'agit vraiment du rapprochement bancaire, ce côté ici, qui a pris le solde bancaire à la date indienne 61242 et nous a ensuite montré quelles sont les différences atteindre notre solde comptable, qui devrait normalement être simplement les chèques en suspens et les dépôts impayés pour atteindre le solde comptable du 88646. Vous n'avez pas besoin de ce côté gauche car ce montant devrait maintenant correspondre au solde comptable si vous aviez fixé essentiellement le solde comptable. C'est donc l'idée générale, générale de cette idée. Ce serait donc ça. prochaine fois, nous effectuerons le rapprochement bancaire pour le deuxième mois et nous nous attendons à ce que ces éléments en suspens qui sont ici ce mois-ci, généralement effacés le mois prochain, ils ne sont pas obligés de le faire parce que quelqu' un pourrait prendre quelques mois pour le dédouaner, mais vous penseriez que ces contrôles seraient effacés le mois prochain, nous pouvons vérifier si ces chèques sont effacés et cela nous donne un un peu plus de sécurité que les choses se déroulent comme elles sont censées aller. Mais encore une fois, notre objectif n'est pas seulement de vérifier ces quelques éléments pour voir s' ils sont effacés ou non. Cet article, qui est un gros objet, nous aimerions voir si cela a été effacé, mais aussi nous voulons simplement pouvoir nous réconcilier parce que la possibilité de réconcilier nous donne plus de confirmation que tout ce qui reste nous l'avons fait, tout ce que nous avons saisi a été vérifié deux fois, vérifié auprès d'une source externe, la banque rendant le compte courant, tout le solde, chaque transaction plus légitime ou donnée plus vérifier que c'est correct. Et cela aussi parce que la trésorerie contre la force vitale de l'organisation signifie que l'autre côté de chaque transaction impliquée dans le système de comptabilité à double entrée, qui ont un impact sur chaque composante du cycle, du cycle des recettes , du cycle de vente, le cycle d'achat du cycle des employés a un meilleur contrôle interne. 5. Deuxième partie du mois de réconciliation bancaire: Pratique comptable Excel, problème, rapprochement bancaire, mois à première partie. Préparez-vous car nous sommes sur le point d'Excel. Nous voici dans notre feuille de calcul Excel et les présentations précédentes, nous avons assemblé la feuille de calcul à partir d'une feuille vierge. Maintenant, nous continuons d'y entrer des transactions si vous y avez accès. Il y a deux onglets en bas sous un exemple d'onglet dans un onglet pratique. Les onglets d'entraînement commençant par là où nous nous sommes arrêtés la dernière fois, l'onglet exemple étant essentiellement une clé de réponse, jetons-y un coup d'œil maintenant, dernière fois que nous avons examiné le rapprochement bancaire pour le le premier mois, nous allons maintenant commencer le rapprochement bancaire pour le deuxième mois. Cela est généralement plus facile étant donné que nous n'avons pas ce type de problème d'équilibre initial. Mais c'est une bonne pratique à faire car nous avons pu constater l'impact des atomes exceptionnels la dernière fois. Je vais faire défiler vers la droite. Cela n'a pas eu d'impact sur le rapprochement bancaire du deuxième mois. Je vais regarder vers la droite, c'est là que nous allons construire notre rapprochement bancaire. C'est le précédent que nous avons fait la dernière fois en janvier. Nous sommes maintenant en février. Type de processus similaire. Nous allons nous pencher essentiellement sur le compte du grand livre, en examinant les détails pour le mois de février, mais nous devrons également prendre en compte ces éléments en suspens. qui faisaient partie du rapprochement bancaire précédent qui n'était pas encore clair. Nous avons donc dû y penser lorsque nous entrons dans la banque actuelle. La réconciliation fera le même processus. y pensant d'abord , j'aime comment il serait configuré dans un logiciel de type QuickBooks ou quelque chose comme ça pour nous aider dans le processus de réconciliation dans une feuille de calcul comme celle-ci. Ensuite, nous ferons un format que vous pourriez être plus susceptible voir dans un problème de texte, dans un problème de type manuel. Et puis nous en arriverons à ce rapprochement bancaire final qui sera généré typiquement à partir d'un logiciel et qu'elle pourrait trouver dans un type de problèmes de type manuel. Revenons donc du bon côté et mettons cette chose en place. Nous allons donc faire quelques travaux de nettoyage ici. Je vais prendre ces soldes de fin sur le côté gauche. Copions ces soldes de fin Control C, je vais les placer dans nos soldes de départ, cliquez avec le bouton droit de la souris et collez 123. Supprimons les éléments du milieu afin que nous puissions nous concentrer uniquement sur ce que nous faisons sur les données actuelles. On peut ensuite cacher les cellules à gauche. Je vais donc passer de moi jusqu'au mur. Nous n'avons pas encore besoin de tout ça, donc je vais les cacher à ce stade. Et puis je vais aller jusqu' à droite. Nous examinons maintenant cette fois-ci le solde final, qui est actuellement à la fin du mois de février, le 957079. Nous pouvons également constater que, bien sûr, sur le compte courant en termes de numéro, le 95779, nous comparons cela à notre gros relevé. Ce sera notre relevé bancaire où le solde de départ est maintenant le même que le solde indien du mois précédent. Les ajouts, les soustractions, le solde final, les détails ci-dessous. Revenons à nouveau et nous allons aller à droite et nous donner un peu plus d'espace avec lequel nous pourrons travailler jusqu'à droite. Nous allons donc faire défiler jusqu' ici jusqu'à ce que nous construisons. Nous avons un peu d'espace ici. Ajoutons un peu plus de place. Je vais juste ajouter d'autres cellules. Nous avons donc un peu d'espace pour travailler. Il va falloir un peu de place. Nous allons donc cliquer avec le bouton droit de la souris et insérer d'autres colonnes ici. Et on y va. Donc, on va commencer. La même chose que nous avons faite la dernière fois, qui consiste à extraire nos informations détaillées. Cette fois-ci pour le mois de février, qui figure sur cette feuille de travail. Je cherche donc le compte GL. Je vais récupérer le compte GL ici pour obtenir l'activité. Je vais juste le copier et le coller, bien que nous devrions les coller spécialement pour ne pas gâcher les données au fur et à mesure que nous les récupérons. Je vais donc juste copier la GL. C'est pour février. Voici notre solde de départ, puis nous descendons. Encore une fois, ces soldes de départ sont peu trompeurs, car vous vous souviendrez que la dernière fois que nous saisissons ces articles pour le mois de janvier en bas à cause de nous lors des deux rapprochements bancaires au points de terminaison. Il faut donc être un peu prudent sur le bateau, je vais copier ça, copier tout ça, Control C, et apporter tout ça à droite comme point de base sur lequel nous travaillerons tout au long du chemin. à droite, nous l'avons. Mettons un maigre ici. On va mettre un maigre juste là. Et puis qu'est-ce qui va le coller ? Je vais le coller 123. J'obtiens les valeurs, puis je vais cliquer avec le bouton droit de la souris et je vais coller la formule pour obtenir les formules et ensuite je ne vais pas les formules , le formatage, ni les formules. Et puis je vais revenir dans les formules juste pour le solde de course ici, qui sera le solde précédent plus l'activité. Et ensuite, il suffit de copier ça. Nous venons donc de recréer notre solde ici et les soldes finaux à 95, 77, le 95779. Nous allons donc maintenant jeter un coup d'œil et construire une feuille de calcul similaire à cette feuille de calcul. Voyons si nous pouvons simplement copier ça. Je n'ai pas besoin de comparer ces deux cellules ici. Je vais juste copier tout ça juste là. Nous allons le copier et essayer de le repousser. Nous avons donc eu le même type de formatage. Faisons une autre colonne assez maigre ici. Et je vais juste coller ça. Il suffit de coller ça normal juste là. Il y a maintenant les dépôts, je vais les supprimer maintenant. Je vais supprimer les détails. Et je vais supprimer les détails ici dans les transactions claires. Et maintenant, nous avons notre feuille de travail. Que nous pouvions simplement extraire nos informations. Et nous allons donc régler ça maintenant. Donc maintenant, ce serait comme si vous alliez à un logiciel comme QuickBooks et disiez laissez-moi faire la réconciliation pour le deuxième mois. Ensuite, cela commencerait, cela vous donnerait généralement le solde de départ, qui correspondrait au solde de fin de la dernière période, ce qui serait très facile maintenant 61 à 41 dans notre cas, nous pourrions le faire de cette façon. Cela sera égal au solde final la dernière fois. Donc le solde de fin la dernière fois pour le relevé bancaire ou le solde compensé, elle pourrait l'appeler. On pourrait dire que le solde dégagé est ce 161242 à peu près rouge. Ce sera donc le solde effacé que nous avons laissé avec dernière fois dans notre feuille de calcul. Et ensuite, nous allons avoir l'activité dont nous allons cocher et nous attacher. Nous avons maintenant la complication supplémentaire maintenant que nous ne disposons pas uniquement des données du mois de février, mais également de ces éléments en suspens que ces éléments en suspens n' ont pas encore effacé. Nous nous attendrions à ce qu'ils se dégagent cette fois-ci. J'ai reçu mes données actuelles qui se sont produites au mois de février et les transactions peu claires. Cela provient de mon rapprochement bancaire qui serait également ajouté. Ce serait également dans le groupe de choses parmi lesquelles je peux choisir lorsque je fais mon cochage et que je compare et que je compare les données bancaires aux données actuelles. Si je reviens et que je disais, d'accord, maintenant je vais faire mon truc là où je comparerais et contrasterais parce que je suis au même point de départ et je vais examiner mes dépôts. Je cherche le 3622. Nous cherchons donc les trente quatre cent soixante-dix deux cent cinquante et le dépôt qui y est. Allons de l'avant et rendons ça vert. Et je vais aller foirer en haut. Et ce sont les dépôts clairs qui seront égaux à partir de celui-ci, qui a été mis dans nos livres le mois précédent, mais qui ont été dédouanés au mois de février. On va donc amener celui-là. Ça a l'air bien. C'est le seul du mois précédent. Ce n'était pas dans les données actuelles. Tout le reste doit figurer dans les données actuelles. Je vais donc y aller de l'avant et y arriver. Faisons ce jaune 12250. Nous sommes donc à la recherche du 12250. C'est là qu'il est juste là. Faisons le vert et on va le faire entrer. Cela va être égal aux 22, et cela sera égal aux 12 à 50. Ensuite, nous avons les quatre ou 508. Donc quatre ou 508, ça va être juste là. Donc, ça a l'air bien. Nous en avons quatre ou 5088. Verdira un phi celui-là, ce qui le rendra vert pour le vérifier des deux côtés, puis nous cherchons ces 750. Faisons en sorte que ce 750 jaune soit juste là, alors rendons-le vert. 750. tirant cela sur ma feuille de calcul, 750 équivaut à 750. Et puis nous pourrons revenir en arrière et dire que nous avons trouvé le 750, ce qui rend ce jaune. Nous en cherchons 400 maintenant, il y a le 400. Nous allons le rendre vert et le cocher, ce qui est ce que fait le vert. C'est ce que signifie le vert. La viande verte signifie « checkoff ». Il y a le, il y a le 400. Maintenant, ces deux-là que nous n' avons pas de notre côté, ils n'ont pas encore dédouané la banque maintenant celle-ci, vous vous attendez à ce qu'elle ait été dédouanée parce que c'est un peu vieux. Nous voudrions donc vérifier ces deux fois et assurer qu'ils ont été autorisés le mois suivant. Mais nous allons supposer qu'ils vont être exceptionnels, qu'ils vont concilier les objets. Passons à l'autre côté des choses maintenant, ça va être un peu, il y en a quelques-uns que nous sommes un peu plus confus, que vous verrez des problèmes si quelque chose est regroupés un peu différemment sur le relevé bancaire comme nos livres qui devront en quelque sorte comprendre. Nous aurons donc quelques petits ajustements pour voir ces problèmes. Nous avons donc le 121012, c'est le 3572. Nous allons juste en fonction du montant et de la date. Essentiellement, nous sommes à la recherche du 3572, c'est ici. Et remarquez que c'était exceptionnel la dernière fois que nous avons écrit le chèque en janvier. Il est maintenant clair en février. Celui-ci est donc en train de se dégager en février. Nous le retirons donc essentiellement des objets exceptionnels de la dernière fois qui n'avaient pas encore été effacés. C'est là que les rides ajoutées entrent en jeu, ce qui est assez facile à faire dans un système QuickBooks ou un logiciel de comptabilité, car ils seraient simplement alignés sur les choses que vous pourriez cocher. qui n'avait pas encore été dégagé. Mais on donne peut-être une meilleure idée conceptuelle de la provenance réelle de ces derniers, de façon dont QuickBooks les construit. Alors, nous allons dire , d'accord, vérifions ça, puis nous avons les quatre cent dix, dix, dix, qui sont juste ici. Je vais donc vérifier ça. Ce sera quelque chose que nous avons écrit la dernière période. Donc, ça va être égal au 410. Il y a le 410. Alors, nous allons vérifier ça. Nous avons le huitième, le huitième, le 56. Il y a le huitième, le 5 sixième. Faisons ça vert. Et nous allons apporter ça. Nous avons écrit cette dernière période et elle est en cours le mois en cours. Il y a donc ça. Ensuite, le prochain sera 200. Nous sommes donc à la recherche du 200. Ça va être ici. 200, ça ressemble à celui-ci. Je vais donc rendre ça vert. Et ensuite, nous allons vérifier ça. Cela a également été coché pour le 210. Et puis on y retourne. Faisons ça vert. Nous sommes à la recherche de celui. 30. Le 130 est juste là. Notez que la commande n'a pas nécessairement besoin d'être la même, car si elle est commandée par date sur le relevé bancaire et que nos dates peuvent différer parce qu'elles ont pu être effacées, elles peuvent ont pris plus de temps à effacer, de sorte que la commande peut ne pas être exactement la même. Nous allons donc revenir sur le chemin et dire, accord, on a trouvé le 130. Maintenant, nous regardons celui. Le 13581358 est, je crois que l'un d'eux est annulé d'un dollar en raison de l'arrondi. Si vous faisiez cela dans un système comptable, nous avons tout arrondi, nous devons donc régler les problèmes d'arrondi. Donc je suppose que c'est la 1359 et retournons le panneau pour que tout soit identique. Celui-ci a été écrit dans la période en cours et éclairé dans la période en cours. Et je le retourne pour qu' ils soient tous positifs ici. Nous l'avons donc écrit en février. Alors, nous allons vérifier celui-là. Cochez ça. Nous sommes à la recherche du 180. Il y a donc le 180 ici, donc on va vérifier ça. Cela va donc être égal à, nous l'avons écrit sur 228. Cela va être égal à, faisons en sorte qu'il soit négatif du 180 pour retourner le panneau. Et c'est qu'une fois 180, nous regardons le 40684469 propos de celui-ci n'est pas ici. C'est l'un de ceux qui posent un problème avec ça. Jetons donc un coup d'œil à ça. Les 1 huitième, 5 sixième 41856. Nous avons donc celui-ci ici, donc je vais le vérifier. C'est donc ce 11856, celui-là. Retournons le panneau et rendons le signe positif. C'est ainsi que lorsque je n'ai pas trouvé les quatre, puis le 1080. Le 1080 est juste là. Alors, faisons-le, faisons-le vert. Nous avons celui qui est 080, c'est celui-là. Nous allons le ramasser et le rendre positif en retournant le panneau. Maintenant, c'est celui qui nous pose problème. Et vous pouvez voir quand certains de ces problèmes seront mis en place. Il s'agit d'une taxe de vente que nous avons payée. Cet article ici dans notre problème d'entraînement, voyons que celui-ci a été fait. Nous avons payé la taxe de vente. En fait, nous nous sommes moqués de la taxe de vente dans notre problème de pratique lorsque nous l'avons mise dans un logiciel QuickBooks comme si nous payions l' État de Californie, qui a en fait deux taxes et l'État et taxe locale. Et donc, en fait, il y a 22 paiements qui sont heureux d' apprendre que nous avons combinés ensemble lorsque nous l'avons mis dans notre système ici, vous pourriez trouver le même genre de problèmes que quelqu'un serait dans là quand vous avez fait la paie. Nous avons parlé du fait que la paie pourrait être effectuée dans un système extérieur, puis nous pourrions la placer dans notre système sous somme forfaitaire du côté des dépôts, si elle n'est pas regroupée, nous avons le même problème, et nous avons ce problème avec la taxe de vente ici, qui si la taxe de vente était faite à l'extérieur et que qui si la taxe de vente était faite nous essayions de mettre leurs données dans notre système. Encore une fois, nous les compilons un peu ensemble pour que le problème soit réglé, bien sûr, et l'un d'eux ne l'a pas fait. Ça va être un problème. Donc, ce que je vais faire, c'est diviser ce montant aux deux montants qui reflètent notre jeu en ville. Et puis comme douleur, l'État, au lieu d' un seul montant pour la taxe de vente. Je vais les mettre en évidence. Je vais cliquer avec le bouton droit de la souris et insérer et déplacer vers le bas. Je vais faire ça alors sur 2281 d'entre eux seront pour cent huit cent soixante-dix cinq et le négatif 1875 et le négatif 469. C'est également le 228. Et puis celui-là, je garderai le bleu. Eh bien, gardons les deux. Et puis celui-ci ici est celui qui va dégager que quelqu'un va vider quelqu'un pour l'effacer. Jusqu'au 28. Effacez celui-là. Je dois régler mon équilibre de course ici. C'est le 228. Je vais copier ça vers le bas. Copiez le solde de course vers le bas. Je devrais finir au même point de fin que nous avions auparavant, je crois que 95779 devrait correspondre à ce qui se trouve sur l'acier de la balance d'essai. En d'autres termes, si je vais jusqu'à droite, je n'ai pas complètement changé le solde final du grand livre. Nous sommes toujours au 95779. On dirait que nous sommes toujours bons. Je viens de diviser ces deux-là en deux composantes. Je vais revenir jusqu'à droite. Vous pouvez voir à quel point c'est fastidieux de faire, de faire ce genre de choses. Vous vouliez essayer de le mettre dedans. Vous voulez essayer d' y réfléchir pendant que vous effectuez vos entrées de données. Vous n'êtes donc pas obligé de faire ce genre de choses. Ensuite, on va, on va descendre et dire, accord, il y a le 1080. Et puis nous avons repris ce dernier, qui est égal au 469. Je vais en faire un chiffre positif en retournant le panneau. Donc, si je résume cela, nous sommes à l'époque en train de les résumer, nous sommes jusqu'à 11113. Si je vais ici, on le ramasse maintenant 169, on l'a ramassé. Je vais faire ça jaune. jaune trouve celui-là. Nous n'avons plus ces deux derniers retraits et les frais de service bancaire. Nous sommes ensuite au 11113 Vs. Ici, nous avons le 11e, 633. Si on regarde mon résultat indien, on va dire que le solde sera le solde de départ, 61242 plus les dépôts clairs 5182 moins les chèques du 11113 et diminue. comparant cela au solde bancaire final, fin du solde bancaire entre 101590, soit environ 101590. Nous sommes donc partis de cinq cent vingt-cinq cent vingt un, ce qui est bien sûr cette différence que nous n'avons pas encore corrigée. Donc, si nous devions mettre cela dans QuickBooks ou dans un logiciel de comptabilité, ce serait encore une fois le processus, pas cet état ici n' est pas un rapprochement bancaire. Cela nous aide à cocher pendant le processus de cochage et de liage afin créer le rapprochement bancaire, qui serait créé à partir des éléments cochés, qui incluraient ce côté. Et il n'a toujours pas été éclairci même si nous l'avons écrit en janvier. Et ensuite, ces éléments peu clairs seraient également utilisés pour créer le compte bancaire. Et nous en reviendrons davantage dans la prochaine présentation. 6. Deuxième partie du mois de réconciliation bancaire: Pratique comptable Excel, problème, rapprochement bancaire, deuxième partie du mois pour se préparer car nous sommes sur le point d'aller à AC. Nous voici donc dans notre feuille de calcul Excel. Dans les présentations précédentes, nous avons créé la feuille de calcul à partir d'une feuille vierge qui continue à y entrer des transactions si vous y avez accès Il y a deux onglets en bas, un exemple d'onglet dans un l'onglet pratique, les onglets d'exercices qui commencent là où nous nous sommes arrêtés la dernière fois, l'exemple qui est essentiellement une clé de réponse, jetons-y un coup d'œil maintenant. Lors de présentations précédentes, nous avons mis en place le rapprochement bancaire pour le premier mois. En continuant à travailler le deuxième mois, nous avons commencé avec un processus similaire à celui que vous pourriez voir dans les logiciels comptables, comme un QuickBooks pour identifier les différences entre ce qui se trouve sur nos livres et ce qu'il y a sur les livres de la banque. En fait, en prenant activité du grand livre pour le mois en cours de février, ainsi que les articles en suspens, les éléments qui n'ont pas été effacés n'avaient pas été effacés par la banque à la limite de la période précédente dans notre cas, le 31 janvier, ceux de notre rapprochement bancaire précédent. Ensuite, nous prenons, attachons et essayons de refléter les objets du relevé bancaire à ce que nous avons. Le point de départ est un 61 à quatre par rapport au relevé bancaire. Ensuite, nous avons les augmentations d'un 51981 qui correspond à l'activité sur le relevé bancaire. Et puis les baisses ici au 11113, ne correspondent pas tout à fait à ce qu' il y a sur le relevé bancaire, la différence alors ce sera que 520 parce que mon solde final est à 102110, cuire et déséquilibré un cent quatre-vingt-dix. Donc maintenant, nous devons nous réconcilier pour ces deux derniers articles qui constituent ce 510, ce sera ces deux articles dessous du retrait de 500 et des frais de service bancaire. Et nous allons également mettre cela dans un format de grande réconciliation, commençant par quelque chose que vous pourriez voir dans un problème de type livre. Ensuite, nous résoudrons ou nous adapterons au côté de la balance comptable. C'est donc là que nous en sommes maintenant. Nous allons revenir à l'onglet d'entraînement. Je vais aller jusqu'à droite jusqu'à l'endroit où nous travaillons, vais aller jusqu'à droite. Et nous examinons nos grandes réconciliations. Je vais créer nos feuilles de calcul. Nous allons donc créer notre feuille de calcul ici. Je vais faire un maigre, vais faire une colonne maigre. Et ce sera le rapprochement bancaire que nous allons créer. Nous avons eu le livre, le solde comptable. Maintenant, notez dans les logiciels de comptabilité que vous ne verrez souvent pas ce côté, le côté solde comptable des choses parce que le solde comptable sera ajusté, nous allons corriger le solde comptable. Par conséquent, une fois corrigé, le solde comptable disparaîtra. De ce côté de la banque, le solde comptable sera égal à notre solde final sur le registre des chèques ou au bilan ou au solde d'essai de 95779. Ensuite, nous aurons le solde bancaire. C'est comme une colonne maigre ici. Ensuite, nous avons le solde bancaire, solde bancaire, et nous élargissons un peu cette colonne. Nous pouvions donc voir ce genre de choses, les choses qui figurent sur le relevé bancaire qui ne figurent pas sur notre livre, le 520, c'est un peu notre problème. Ce sont des choses que nous devons régler de notre côté, nous allons le faire avec des transactions, mais pour l'instant, mettons cela dans le côté gauche pour ajuster notre côté des livres. Nous allons appeler cela des vérifications, diminuer les contrôles et diminuer les plis deux-points. Et ça va être une largeur de laine et des frais de service et rendre celui-ci un peu plus grand ici. Et ça va être pour le montant de cinq cent vingt cinq cent vingt, je vais faire une indentation ici. Et ce sera le total des chèques. Et la diminution dit, rendant cela encore un peu plus grand, retirons, reprenons deux fois ici. Et ça va être la somme de ces derniers. Allons, en fait, baissons-nous un peu au cas où nous aurions d'autres objets. Donnons-lui un peu d'espace, un peu de place ici. Inutile de fouler les choses. Nous avons beaucoup d'espace. Faisons aussi un peu plus grand. Bon, résumons ça. Résumez cela là-haut, nous l'avons. Et puis je vais remettre le solde ajusté. Je vais lui donner un peu de place car je pense que l'autre côté va être un peu plus long. Et nous allons appeler cela le solde comptable ajusté, qui sera égal au solde comptable de départ moins ces baisses que nous devrons mettre en place parce qu'elles sont à la banque. et nous considérons que la banque est correcte. Nous devons donc les mettre dans notre système pour que notre côté cis soit correct. Ensuite, du côté bancaire des choses que nous avons obtenu, nous avons le grand côté où ils ont dit que le solde indien pour eux était le 101590. Donc, 101590. Et puis nous avons, on va appeler ça des chèques en suspens, disons, et des diminutions. Nous allons dire que nous allons agrandir ce truc pour que nous puissions y insérer. Ensuite, mettons un deux-points à la fin, et je vais les formater pour un format de date. Je vais donc prendre la mise en forme ici et y mettre la mise en forme de date. Et j'aimerais récupérer ces informations à partir des articles que nous n'avons pas cochés ici sur les articles en suspens du mois dernier que nous n'avons toujours pas effacés. Nous les avons écrits en janvier , puis les choses que nous avons écrites en février qui n'ont pas été cochées pour faire cela, cachons certaines cellules. Nous pouvons voir cela côte à côte un peu plus facilement. Nous pouvons rendre cela aussi facile que possible. Nous allons cliquer avec le bouton droit de la souris et masquer certaines cellules. Donc maintenant, nous avons le côte-à-côte et nous allons juste ramasser tous les trucs non verts parce que les choses vertes sont celles que nous avons cochées. En théorie. On va dire ensuite qu' on a ça, on a le 500 en haut, qui doit être ramassé et ça va être le 500. Ensuite, nous avons les chèques. Il s'agit de contrôles en suspens. Nous cherchons donc celui-ci, le 228, je vais retourner le panneau maintenant en mettant négatif sur ce 1359. Et puis je vais dire que c'est le cas, je regarde les baisses ici. Donc 228 négatif du 360, puis celui jaune est également un qui n'est pas vert. Donc, tout ce qui n'est pas vert. C'était ce drôle que nous avons dû diviser parce que c' était la taxe de vente qui allait à l'État et aux UV. N'oubliez pas que je n'ai pas besoin de revenir en revue. Nous allons passer au 228 négatif du 3549 et nous en avons d'autres, n'est-ce pas ? Oui, on en a trois autres et ça va être égal au 228 négatif des six ou 866, puis égal à 28 et négatif des 83. Et puis je vais encore copier ça quelques fois. Il y en a deux autres, je pense que je le copierais. Ensuite, nous avons le négatif du, le 1 cinquième. Maintenant, ces 150 et les 15 ou l' astuce sont plutôt délicats. Je ne vais pas les ramasser parce que ce sont ceux qui étaient là-dedans à 131 et ils ont été clairs. Et la période précédente, nous les avons placés dans notre réconciliation ici parce que notre commande devait être essentiellement un ordre dépassé de la date, mais nous avons dû mettre les dernières périodes. Ils sont donc réellement effacés. Je vais les rendre verts. Ils ont dédouané en janvier. Je vais les rendre verts. Là, nous l'avons. Je peux donc supprimer ces cellules. Donc il y en a, et appelons ça, je vais laisser un peu d' espace à nouveau et appeler ça, disons total, vérifions et diminue. Et ensuite, agrandissez ça et faites quelques indentations ici, nous allons le mettre un peu en retrait. on résume ce montant est égal à la SOMME, ramasser la somme de ces éléments. Je pense que ça a l'air bien. Et ensuite, nous allons voir les dépôts en suspens. Dépôts permanents. Ce sont des gisements exceptionnels dans la nature. Faisons ce format. Les cellules ici pour la mise en forme de date. Nous n'avons aucun dépôt en suspens de la banque précédente qui n'a toujours pas été compensé cette fois-ci, qui est généralement le cas parce que nous nous attendions à ce que nos dépôts soient compensés. La seule chose qui n'a pas été dégagée, serait un tchèque comme celui-ci, par exemple, que quelqu'un n'a tout simplement pas encaissé, n'encaisse pas ou pour quelque raison que ce soit que vous attendiez que ce soit la norme. Nous allons donc récupérer ces dépôts qui n'ont pas encore été dédouanés et nous nous attendons à ce qu'ils soient effacés en mars, ce que nous pourrons vérifier. Mais on va les ramasser. Ce sont les éléments qui se réconcilient. Et le montant sera alors pour 204, 2060. Je vais laisser un peu de place ici, et ça va s' appeler le total. Le total des dépôts en souffrance. En résumant cela, il est égal à l'ESG am, faisant un alignement et un retrait d'indentation. Ensuite, nous allons laisser un peu d' espace et nous appellerons cela la balance de cuisson juste ajustée, qui sera égale à la balance de départ moins les diminutions. Et puis, en plus des dépôts, nous arrivons au 95259. Est-ce que ça correspond à ce que j' avais du côté de mon livre ? J'ai dû afficher quelques ventes pour le savoir. On va faire la grande révélation ici. Nous allons à HSV-2, HV à I'II, cliquez avec le bouton droit de la souris, puis affichez ce truc. Ensuite, nous allons faire défiler et voir s'il correspond à ça ? Doit. Celui-là, je vais descendre celle-ci jusqu'au bout. Nous avons donc un côte-à-côte ici. Donc, à la fin, je pourrais probablement nettoyer cela et supprimer certaines de ces cellules supplémentaires, ce qui pourrait être bon parce que ça, mais laissons-le pour l'instant. On va appeler ça la différence. Ce serait notre chiffre de contrôle s'il y avait une différence. Donc on dirait que nous sommes en train de se réconcilier pourrait être désactivé par quelques centimes ici, mais on est en train d'arrondir, donc on va s'en tenir là. Ça a l'air plutôt bien. Il s' agit de notre rapprochement bancaire. Faisons un formatage. Prenons tout ça. Et nous allons dire, faisons de cette bordure bleue et bordée, bleue. Bordure bleue. Dans nos couleurs plus. Dans la norme, nous voulons ce bleu. L'Excel est un gars amusant, bleu. Nous l'avons là. Maintenant, ce que nous allons faire la prochaine fois c'est résoudre ce côté-ci. Rappelez-vous donc que si vous faisiez cela dans un logiciel de comptabilité, ce qui se passerait, c'est que le processus de réconciliation serait de faire ce processus comme en passant par l'essentiel, en vérifiant tout ce qui se trouve sur le relevé bancaire, en cochant tout ce qui pourrait être disponible à ce moment-là, ce qui n'inclurait pas les articles qui ont été dédouanés la dernière fois, mais inclurait les articles qui n'avaient pas été mais ont été réglés la dernière fois et nous sommes toujours en suspens ainsi que les éléments actuels de la période actuelle de février. Ensuite, nous construirions essentiellement à partir de cela la banque, le rapprochement bancaire ou le relevé bancaire. Nous reconstruirions essentiellement le relevé bancaire. Et le but de ce faire n'est pas de reconstruire le relevé bancaire, mais de trouver les articles qui ne correspondent pas. Et quand ils ne correspondent pas, alors les QuickBooks, nous laisserions le logiciel QuickBooks dire : OK, veuillez le réconcilier maintenant. Et cela générerait alors un rapprochement bancaire, ce qui ressemblerait davantage au rapport que nous avons fait à droite, mais en soi où nous ne pouvions pas encore le faire parce que nous ne sommes pas réconciliés. Donc, si nous nous réconcilions de cette façon, cela ferait une force d' ajustement de l'entrée pour se réconcilier parce que nous sommes toujours déséquilibrés par ce que cinq cent vingt cent vingt et un est bien sûr, les éléments du relevé bancaire qui ne figurent pas sur nos livres que nous allons devoir ajouter à nos livres. Dans une configuration logicielle, nous devrions donc les ajouter à nos livres et ensuite nous réconcilier. Ensuite, dans le sud, nous créons notre relevé bancaire et un problème de livre. Souvent, vous ne ferez pas ce côté des choses et ils vous diront simplement quelles sont les différences. Confus un peu trompeur parce que vous ne faites pas vraiment le plein. Vous voyez un peu à mi-chemin du processus. C'est comme, eh bien, comment pourrais-je savoir quelles sont ces différences ? Il faudrait enlever l'anti tout pour les comprendre. Et ensuite, en ce qui concerne un problème de livre, vous avez généralement deux côtés dans le rapprochement bancaire. Et vous regardiez ensuite le côté livre et le côté banque. Et vous seriez en train de déterminer quel côté avait le problème, du côté livre ou de la banque. Si quelque chose se trouve sur le relevé bancaire et non sur nos livres, il est fort probable que nous ayons le problème moins que la banque n'ait commis une erreur, ce qui est rare. Cela signifie donc que nous dirions que c'est de notre côté, nous devons ajuster notre solde parce que la banque a raison. Si c'est sur nos livres, mais pas sur la banque, il est possible que nous ayons commis une erreur. Il s'agit d'une entrée erronée ou il est possible qu'il s'agisse d'un article exceptionnel, c'est ce à quoi nous nous attendions. Chèques en suspens, dépôts en suspens, juste des différences temporaires. serait de ce côté des choses qui ajusteraient la banque parce que la banque est incorrecte, non pas parce qu'elle a commis une erreur, mais en raison du fait qu'elle n'a pas encore les informations, nous avons le informations. Nous allons donc ajuster le solde bancaire pour effectuer le rapprochement. Ce que nous allons faire, c'est que nous allons régler le côté livre parce que c'est notre problème. C'est que nous ne sommes pas corrects, c'est que nous n'avons pas les informations que la banque disposait. Nous allons donc mettre cette information dans nos livres. Une fois que nous le ferons, ce côté disparaîtra fondamentalement. Le solde comptable sera ajusté pour correspondre à ce qu' il sera après ces deux ajustements. Et ce sera tout ce qui reste de ce qu'est un rapprochement bancaire. Ce qu' est un rapprochement bancaire qui a pris le solde bancaire, les chèques et les dépôts en suspens sont généralement plus anciens, puis le solde comptable ajusté étant le plus bas s'attachant au bilan et au grand livre après que nous ayons effectué les ajustements. C'est donc ce que nous ferons la prochaine fois. 7. Deuxième partie du mois de réconciliation bancaire: Pratique comptable Excel, problème, rapprochement bancaire, mois au port trois. Préparez-vous parce que nous sommes sur le point d'exceller. Nous sommes dans notre feuille de calcul Excel précédentes, nous avons assemblé la feuille de calcul à partir d'une feuille vierge continue à entrer des transactions Si vous y avez accès, il y a deux onglets sur l'enveloppe onglet d' exemple et un onglet d'exercices pratiques. Les onglets d'entraînement commencent là où nous nous sommes arrêtés la dernière fois. L'onglet exemple étant essentiellement une clé de réponse, nous allons rester ici dans l'onglet Practice et aller jusqu'à droite où nous avons entré les informations pour le rapprochement bancaire. Nous avons effectué deux mois de rapprochement bancaire et nous travaillons toujours sur le deuxième mois du processus, nous allons jusqu'au bout. Voici le premier rapprochement bancaire. Ensuite, nous avons fait la deuxième étape où nous avons fait correspondre les informations contenues dans le grand livre à ce qui se trouve sur le relevé bancaire qui nous a aidé à déterminer les éléments nos livres qui ne sont pas sur le relevé bancaire. Il s'agit des chèques et des dépôts en suspens que nous allons utiliser pour créer le rapprochement des pâtisseries. Ce faisant, nous avons essentiellement reconstruit le relevé bancaire parce que la notion commune serait que s'il figure sur le relevé bancaire, il devrait être sur nos livres moins que la banque n'ait commis une erreur. Mais en général, il va falloir l'ajouter à nos livres. Nous sommes donc passés en revue et avons coché et lié tout de la même manière que vous pourriez le voir, un logiciel de comptabilité comme le logiciel de type QuickBooks. Et nous avons examiné les éléments en suspens du dernier rapprochement bancaire comme étant l'activité de la période en cours, ceux qui étaient des éléments peu clairs. Nous avons commencé avec le même solde de départ effacé. Il s'agissait du même solde dans le relevé bancaire précédent, qui correspond également à notre solde compensé dans notre livre. Ensuite, nous avons examiné les éléments qui étaient des dépôts compensés et nous les avons vérifiés s' ils ont été ouverts au cours de la période précédente ou s'il s' agit réellement des dépôts clairs ou de la période en cours. Ce sont les ajouts à 51981. Ensuite, nous avons examiné les baisses. Et ce seront les chèques qui étaient suspens la dernière fois qui effacés cette fois-ci ou qui ont été effacés le mois en cours. Et nous étions un peu différents ici parce que nous avions deux éléments qui étaient des baisses sur le relevé bancaire, c'est-à-dire les 520 que nous ne sommes pas sur nos livres et donc nous avons une différence de 520. Si vous utilisez un logiciel de comptabilité, il faudrait le faire avant appuyer sur le petit bouton de réconciliation, c'est d'ajouter cela dans le système afin que notre solde comptable indien le fasse . correspond à ce qu'il devrait être. Donc, nous aurions ce rapprochement et nous examinerions simplement les différences entre les différences de temps, généralement les chèques et dépôts en suspens dans un problème de type livre. en dehors, on vous donne souvent les informations qui sont les différences. Et puis nous avons deux côtés, le solde comptable, c'est-à-dire le solde comptable indien. Et ces changements que nous devons apporter de notre côté, qui incluront généralement des éléments sur le relevé bancaire que nous n'avons pas inclus pour lesquels nous allons faire une entrée de journal. Et puis l' équilibre de fin de cuisson cette fois-ci. Et en regardant ces articles exceptionnels, ces articles exceptionnels dans un problème de livre sont souvent considérés comme des articles exceptionnels. Mais dans la pratique, bien sûr, nous devrions prendre et lier ce que nous avons mis dans notre système par rapport à la banque pour savoir quels sont ces éléments en suspens. Ce sont les éléments que nous n'avons pas cochés ici lorsque nous avons passé ce type de processus de cochage. Et ce sont les éléments de réconciliation ou de différence temporelle. N'oubliez pas que ces articles sont des articles que nous attendons Les mois clairs et les mois suivants, probablement en mars. Nous pouvons vérifier qu' au moment où nous effectuons le rapprochement bancaire. Mais nous ne nous contentons pas de réconcilier ces éléments ou de nous assurer qu'ils ont été effacés. Que nous fassions la reconnaissance bancaire, nous faisons le rec bancaire pour vérifier que l'activité dans le relevé bancaire est correcte. Et s'il ne s'agit pas seulement du solde final, mais de l'activité, cela signifie que l'autre côté des comptes est également correct. L'autre partie va dans d'autres domaines du système comptable compte tenu du processus du système de comptabilité à double entrée, y compris le cycle de vente, le cycle d'achat, etc. Maintenant, ce que nous allons faire alors, nous sommes équilibrés ici. Ce que nous allons faire, c'est d'entrer transactions pour ces deux éléments, qui modifiera le solde comptable en fonction de ce qu'il devrait être, le solde comptable ajusté, il le modifiera en le solde comptable ajusté. Et ensuite, il nous restera juste de ce côté. Comme essentiellement, il s'agit d'un rapprochement bancaire, qui serait créé à partir du processus Lean de rapprochement auquel les gens sont souvent habitués dans le type de logiciel QuickBooks que vous cochez. ici. Allons donc jusqu'à gauche. Nous pouvons donc entrer cela dans le système. Nous allons aller jusqu'à gauche pour faire nos entrées de journal. Et puis je vais cacher des ventes, faire des travaux de nettoyage, des travaux de nettoyage. Nous allons prendre des ventes. Le maigre ici. On va prendre le maigre et aller jusqu'à gauche. Et cachez le bouton droit de la souris et masquez ce truc. Et alors, est-ce que j'ai de la place ici ? Je ne pense pas avoir assez de place. Nous devons en faire un autre, un autre ensemble de pièces ici. Je vais donc mettre mon curseur de U à X, U à X contrôle C copier et coller cela dans un large mince et mince. Insérez les ventes copiées. Et puis je vais ajouter un autre maigre ici avant de copier ce maigre, de copier le maigre. Maintenez une deuxième copie du maigre et placez cela avant le y et cliquez avec le bouton droit de la souris et insérez les cellules copiées. Ensuite, je vais nous cacher le Y nous n'avons plus besoin de ces trucs. Pourquoi alis-tu cacher ça ? Ensuite, je vais faire ma peinture de format, la peinture au format d'onglet Accueil, tout cela pour la rendre agréable, propre bleue sur laquelle nous allons créer notre chef-d'œuvre. On y va. Nous avons déjà copié sur les soldes de départ ou des soldes indiens. Nous avons donc une feuille de travail propre et agréable à travailler. Alors, nous avons d'abord eu , qu'est-ce que nous avons ? Je vais vous dire ce que nous avons. Qu'est-ce qu'on a ? Nous avons les retraits de 500 cette fois, nous allons supposer que les retraits sont des tirages. Ils ont donc pris de l'argent et ils ont juste pris de l'argent. Maintenant, si vous utilisez l' argent comptant pour l'entreprise, vous devez vérifier les reçus ou conserver les reçus et autres, car l'argent n'a pas une bonne piste d'audit. Et nous voulons avoir la piste d'audit lorsque nous examinons les déductions fiscales, surtout parce que nous aimerions aimerions pouvoir vérifier si c'est juste de l'argent. pour un usage personnel, peut-être que nous ne voulons pas de piste d'audit, mais cela prendrait simplement l'argent et nous supposerions que ce serait un tirage au sort. Nous allons donc supposer que c'est un tirage au sort cette fois-ci. Ce sera donc ce que je vais dire à la fin du mois jusqu'à 28 ans. Et nous savons que le compte courant va tomber, donc ça va être en bas. Le compte courant va diminuer. Et dans le tirage au sort, il est important que le tirage ne soit pas un compte de résultat, car il ne s'agit pas d'une dépense. Ce n'est pas quelque chose qui affectera le compte de résultat devrait être ici dans la section des actions. Certaines personnes pourraient simplement le mettre en équité. Vous pouvez le faire ou créer un autre compte, un compte de type actions appelé tirages. Je vais donc sélectionner ces objets ici. Je vais cliquer avec le bouton droit de la souris et Insérer, cliquer avec le bouton droit de la souris et insérer et le placer sous le capital, ce déplace les ventes vers le bas. Et nous allons juste appeler ça des pailles ou des retraits. Peu importe ce que vous préférez. Les tirages me font penser à ça comme un double ou quelque chose où ils dessinent comme des pistolets. Et ensuite, on va descendre ici. Et ensuite, on va chercher les tirages au sort. Et puis nous allons dire que c'était pour 500$ parce que c'est le montant figurant sur le relevé bancaire, je crois que nous allons le vérifier. Oui, en effet, ma mémoire était comme un piège, un piège en acier. Piège en acier. Nous allons descendre ici et nous allons aller aux tirages à l'âge de 22 ans égal à faire défiler jusqu' au 500, ce qui augmente dans le sens du débit. C'est un peu comme un compte de contreactions parce qu'il a une baisse du solde débiteur en substance, les capitaux propres, l'autre côté va aller dans le compte courant , bien sûr, la caisse, dans. C'est là. Nous allons également le poster sur la GL. Je vais devoir ajouter les tirages au GIL. Ce sera après l'équité. Je vais aller à droite jusqu'à ce que nous trouvions les comptes bleus d' actions, bleu actions, il y a le bleu des actions. Appelez ça le bleu des actions. Et puis je vais les sélectionner du maigre à la bx Control C. Je vais coller ça dans le maigre ici, contrôler, contrôler, puis insérer, copier. Et puis je vais, je vais juste déplacer le bas vers le haut. Je vais prendre celui-là. Je vais dire « Control X », puis le mettre juste là. Et puis nous supprimerons ces choses dedans parce que nous n'avons pas besoin de ce truc et ça va être haut et BZ sera Z2. Je suis BZ. Tout le monde est occupé ces jours-ci. Bz pour les appeler, faire défiler, récupérer le compte du direct et la date où je vais dire Son sur 28. Alors, nous sommes dans la cellule CA, Californie cinq autoroutes défilant vers la droite ou la gauche que nous reprenons puis les tirages du 500. C'est là. Ajoutons cela à notre numéro de chèque. Ensuite, le numéro de chèque, qui est hors de contrôle. Mais c'est toujours en contrôle. C'est juste là. Nous allons double-cliquer dessus. Il y a beaucoup de choses qui se passent. C'est juste un gâchis, mais c'est un gâchis organisé. C'est un gâchis qui est quelque peu organisé. Ce n'est pas une contradiction. C'est comme si nous étions ici, les 500, nous allons être déséquilibrés par les 500. Ensuite, de l'autre côté nous pouvons avoir besoin de poster sur le compte courant. C'est là que se déroule toute l'action. C'est facile à faire. De E à Z à faire. C'est ici à 23228 heures. Et cela sera égal au 23 AM, car vous devez vous lever tôt le matin lorsque vous êtes amené à sortir des comptes chèques. Nous sommes donc au 95279, qui va également correspondre au 95279 sur la balance des essais. Ensuite, on va en faire un autre à 28. L'autre était simplement les banques frais de service qui étaient ici. Nous devons donc le faire. 20$ en frais de service bancaire. Ce sera juste une dépense qui sera généralement répertoriée ici comme frais de service bancaire. autre côté va dans le compte courant en haut en vérifiant l'enregistrement et l'indentation, le montant étant de 20,20$ sur le débit, sur le crédit, non ? 20$, oui, en effet. Faisons-le alors. Nous allons donc publier les frais de service bancaire. frais de service bancaire en bas en dessous nous sommes dans la cellule a 28, défilant vers le haut et nous allons ramasser les 20$, il y a les 20$ qui ont un impact cette fois sur le revenu net en bas. Et puis nous avons le compte courant en haut du compte courant en double-cliquant sur AH, plus et en ramassant les 20$ là-bas aussi, ce qui nous ramène à l'équilibre. Nous avons eu une modification du revenu net pour le mois en cours. Ce qui commençait au deux testament en fait, nous avons eu un peu d'ajustement sur le début de l'année. Le 4790 en baisse de 24770, le cash maintenant aux 95 à 59, enregistrons cela à la banque GL. Les frais de service sont très bas au milieu des dépenses quelque part, c'est après le coût des marchandises vendues. Donc, faites défiler vers la droite pour trouver des frais de service bancaire que nous avons ajoutés la dernière fois. Les frais de service bancaire y sont. C'est à 228. Nous allons dire que nous sommes au CQ. Cq six est égal à gauche jusqu'à ce que nous atteignions ce mur. Boom. Ensuite, nous récupérerons les frais de service bancaire de 20$, ce qui portera le solde à trente-cinq dollars, que trente-cinq dollars devraient correspondre au solde du procès des fiduciaires, n'est-ce au solde du procès des fiduciaires, pas ? est-ce que c'est les trente-cinq dollars facturés par le service bancaire juste là ? C'est le cas. En effet. Ils regardaient les 20 déséquilibrés par 20, ce qui était en hausse dans le compte courant. Faites défiler l'écran jusqu'au compte courant pour le récupérer. Ici, le 228. La quantité parfaite de place prévue pour le compte courant pour récupérer ce dernier article équivaut à faire défiler vers le haut. Nous récupérons les 20,20 dollars. Nous sommes maintenant au 952959525295. C'est le montant qui devrait également être sur le solde d'essai. On y va. Et tout est rééquilibré sur la géo. Allons voir quel est l'impact sur le relevé bancaire. Si nous devions faire cela, défiler vers la droite et dire, eh bien, qu'est-ce que cela fait ? Qu'est-ce que cela a pour le relevé bancaire ? Cela signifie que ce compte GL que nous avons écrit ici est que je dois y ajouter ces deux derniers composants car il s'agit essentiellement d'une copie du GIL. Cela se retirerait évidemment automatiquement si vous aviez un programme de base de données comme un QuickBooks, ces deux derniers éléments apparaissant, ce qui serait 228, nous avions les 15 ou 20$, je pense que c'était le cas. Et puis à 28 ans, nous avons eu les 500$. Ces deux articles ont maintenant été publiés dans nos livres. Ils sont là. Et ils sont parvenus. Ils ont dédouané parce qu'ils sont sur les relevés bancaires. Nous devrions donc les ajouter ici. Je vais donc les ajouter ici en disant que cela équivaut à 20$. Et ils devraient être négatifs ici, en passant, négatifs et négatifs. Maintenant, cela amène le solde à 95259 qui devrait correspondre ce que nous venons de voir sur la balance d'essai et le grand livre général. Donc, maintenant, nous pouvons simplement arrêter ça. Reportez-vous à notre feuille de calcul de rapprochement bancaire. Maintenant, nous devrions nous attacher ici. Nous avons donc maintenant une différence de 0. Nous avons eu cette différence d'arrondi parce que nous avons travaillé sans un centime. Nous avons donc ces 61242. C'est un peu comme le QuickBooks si vous travaillez dans QuickBooks. Mais le système, ce serait le processus de réconciliation. On dirait, d'accord, oui, le départ équilibre les mêmes six cent deux cent quatre à environ. Et puis nous avons eu les dépôts du 51982 qui ont été dédouanés. Nous les avons vérifiés. Ils ont blanchi le 51982. J'ai fini, oui. Et puis nous avons obtenu les chèques et d'autres diminutions sont au 11633 qui a été effacé. Mais 11633, par conséquent, le solde final doit être alors si je prends le solde de départ plus les dépôts moins les retraits, le solde dédouané du 101591. Et nous disons, oui, en tête-à-tête, cinq, pas un. Super. Nous venons essentiellement de recréer le relevé bancaire ici. Et cela nous permettrait de cliquer sur le petit bouton du logiciel comptable pour dire, s'il vous plaît vous réconcilier maintenant ? Lorsque vous dites s'il vous plaît réconcilier maintenant dans QuickBooks, ce n'est pas ce qu'il va générer. Cela pourrait être indiqué dans le rapport, mais ce n'est pas vraiment le rapprochement bancaire. Il va ensuite dire ce qu'il y a sur nos livres et quelle est la différence, qui sont les éléments non cochés, qui incluent encore une fois cet article non coché qui n'a toujours pas été effacé de la chauve-souris a reçu la dernière banque, donc elle n'est toujours pas effacée et les objets peu clairs qui sont en février et qui ressembleraient à ce que nous verrions dans notre problème de livre. Sauf que maintenant, nous n'avons pas ce côté parce que ces deux-là sont partis maintenant. Et notre solde de départ est maintenant correct car nous avons tout ajouté sur le relevé bancaire à nos livres. C'est donc maintenant à 95259. Je n'ai pas d'autres ajustements à ce sujet. n'y a aucun ajustement à ce qu'il se termine à 95259. Ensuite, nous avons le rapprochement bancaire, qui est le 101590, le solde final. C'est donc l'équilibre final que nous examinons ici. Ensuite, nous allons l'ajuster en fonction des contrôles en suspens. Il s'agit des éléments non cochés, des dépôts en cours, des éléments non cochés pour accéder au solde bancaire ajusté ou ajusté, au solde bancaire ajusté ou au solde comptable. Cela correspondra alors au solde comptable ici, car il n'y a pas eu d'ajustement au solde comptable. Ce côté est donc essentiellement le rapprochement bancaire. À la fin de la journée, à la fin du processus.