Reconciliaciones bancarias con Excel - primeros y segundos meses

1. Introducción: Las conciliaciones bancarias usando Excel primero, segundos meses de operaciones serán un curso basado en proyectos donde armaremos conciliaciones bancarias utilizando Excel. Si bien es posible que puedas usar Google Sheets también durante el primer, segundo mes de operaciones, explicando los problemas que suelen ser únicos para el primer mes de operaciones, el segundo mes de conciliación bancaria siendo similar a lo que esperaríamos ver después de haber concluido ese primer mes de conciliación bancaria. Abajo abajo, tenemos algunos archivos descargables que son hojas de Excel, que es posible que puedas abrir, y las hojas de Google también. Cada hoja normalmente tendrá al menos dos pestañas. Uno tendrá el trabajo terminado a través de la presentación actual en la que estamos trabajando. En la segunda pestaña tendrá unas hojas de trabajo preformateadas que serán preformateadas hasta el punto del video anterior para que puedas rellenar la nueva información junto con los videos instruccionales en un proceso paso a paso, las hojas de cálculo de Excel terminadas serán entonces el proyecto final. 2. Mes de Reconciliación Bancaria Una Parte 1: Excel práctica contable, problema, reconciliación bancaria, mes uno, parte uno, prepárate porque estamos a punto de Excel. Aquí estamos en nuestra hoja de cálculo de Excel y presentaciones previas armamos la hoja de trabajo a partir de una hoja en blanco. Ahora continuando ingresando transacciones intuitivas si tienes acceso a ella, hay dos pestañas en abajo debajo una pestaña de ejemplo en una pestaña de práctica, las pestañas de práctica comenzando donde dejamos pasado tiempo, la pestaña de ejemplo en esencia siendo una clave de respuesta, echemos un vistazo ahora. Vamos a estar haciendo una reconciliación bancaria. Por lo que el foco, por supuesto, estará en la cuenta corriente. Vamos a tener nuestro extracto bancario simulacro con el que estaremos usando para reconciliarnos. Estaremos reconciliando tanto enero como febrero, centrándonos en enero en esta ocasión, pesar de que hemos ingresado dos meses de datos hasta el momento en el sistema contable, la conciliación bancaria, vamos a poner todo el camino en el lado derecho, camino por aquí. Vamos a tratar de hacer el proceso de reconciliación bancaria. Similar a lo que podrías ver un software contable tomando en esencia la información de nuestro libro y comparándola con el extracto bancario. Y luego también vamos a reflejar lo que es más probable que veas en un tipo de problema de libro de texto. Entonces obtenemos una imagen más bien redondeada de lo que está pasando aquí. Observa que si estás haciendo software contable o usando software de contabilidad, la gente muchas veces porque el proceso de conciliación bancaria está configurado para funcionar bastante bien, pero de una manera sistemática ellos un poco confundido. A menudo confundimos el proceso de reconciliación con lo que es una reconciliación bancaria. La reconciliación bancaria en esencia siendo ese último informe que va a estar creando conciliar nuestro saldo con el saldo bancario a partir de cierto punto en el tiempo. Así que volvamos a la pestaña de práctica. Vamos a hacer la reconciliación a partir de finales de enero porque estos son nuestros estados de cuenta bancarios. Por lo que esta es la información en el extracto bancario. Tenemos el saldo inicial, tenemos las adiciones, tenemos las restas, tenemos el saldo final, luego tenemos nuestros depósitos y los cheques y otras disminuciones en el detalle en el extracto bancario. Volvamos a la espalda a nuestra hoja de trabajo. Entonces. Vamos a ir todo el camino a la derecha para que entonces podamos empezar a construir donde vamos a poner el extracto bancario. Así que vayamos todo el camino a la derecha aquí y danos un poco de espacio para que podamos resolver esta cosa. Y lo pondremos justo antes de los balances. Así que estoy todo el camino por aquí en gx, fui a tomar esta flaca y voy a ir de esta flaca todo el camino a la derecha. Llevémoslo todo por aquí a HL y luego soltemos. Y voy a insertar algunas columnas, hacer clic derecho e insertar algunas columnas para darnos algunos estados. Voy a tratar de no formatear. Ahora consigo este pequeño pincel arriba arriba. Voy a formatear haciendo clic en el pincel, limpiando el formato para que luego pueda formatear de la manera que quiero. Si no tienes ese pincel pequeño, puedes hacer click en una celda que sea un formato en blanco y básicamente usar tu pincel para formatear todo el asunto. Y voy a hacer clic derecho formatear la cosa. Vamos a formatear las celdas de la manera que queremos que sea formateada moneda. O al menos yo, esto es lo que voy a elegir. No tienes que hacer lo mismo, pero esto es lo que voy a decir. Voy a decir que no hay decimales aquí. Y ahí lo tenemos. Ahí está nuestro formato estándar que he estado usando. Voy a deshacerme de la audaz que a todo está en negrita. Todo mi trabajo está en negrita, en audaz. Entonces tomemos esta flaca por aquí y pongamos esa flaca ahí mismo. Entonces ahí tenemos nuestra hoja de trabajo con la que trabajar. Ahora lo primero que necesitamos es la información del lado de nuestro libro de las cosas para que podamos comparar los libros con el extracto bancario. Por lo que normalmente irías a podíamos ir al libro mayor para hacer esto. Si estuviera haciendo software de contabilidad, el software básicamente sacaría esos datos de una esencia al libro mayor general al poner los datos en el sistema. Pero si voy a esta hoja de trabajo, voy a mi G L, voy a tener un problema. Echemos un vistazo solo para poder mostrarte el problema que tenemos por volver aquí. Vamos a recoger la cuenta corriente que cerramos. Recordarás el saldo inicial y lo agrupó aquí en este número y luego solo tenemos el detallado para febrero. Entonces lo que voy a hacer es que voy a volver a saltar, vuelta a nuestra hoja de trabajo anterior de aquí. Y esta es la última hoja de trabajo que tuvimos para el mes uno donde tenemos todas las cosas de la cuenta corriente que necesitamos. Esa es la que queremos. Entonces aquí está nuestro detalle. Aquí. Sólo voy a copiar toda esta cuenta GL. Sólo voy a copiar todo el asunto. Copiando eso. Y ese va a ser nuestro comienzo como nuestra base, el detalle que vamos a comparar artículo por artículo con lo que está en el extracto bancario. Eso es lo que hace en esencia una reconciliación bancaria. Así que volvamos a nuestra otra hoja ahora voy a volver aquí. Voy a volver a la derecha para que pueda pegarlo. Así que voy a pegarlo un poco sobre todo aquí porque no puedo pegarlo simplemente normal porque tiene fórmulas en ella. El procedimiento de pegado entonces será primero pegarlo 123, haga clic derecho. Voy a pegarlo 123. Y entonces quiero los colores y todo ahí dentro también, el formateo. Así que voy a hacer clic derecho y pegarlo de nuevo con solo el formato. Y voy a pegar el formato. De esa manera. Entiendo eso, obtengo los números y el formateo, el saldo de ejecución por aquí está ahora codificado. Como se puede ver, no hay fórmula. Voy a volver a importar el saldo de carrera en el lado derecho, que va a ser el 25 mil más 265 mil. Y sólo voy a copiar eso de vuelta hacia abajo. Por lo que acabo de recrear el libro mayor hasta finales del primer mes, finales de enero al final del 88. 811, que 88811, por supuesto, es el balance inicial. Si volvemos a nuestro GLAM, esta hoja de trabajo, porque ajustamos eso para ser nuestros saldos iniciales. Solo revisa dos veces que el ADA ocho al 811. Entonces ahí tenemos eso. Ahora vamos todo el camino de vuelta a la derecha, todo el camino de vuelta a la derecha. Y voy a construir nuestra hoja de trabajo, como se podría ver en el software contable cuando pase por el proceso de conciliación bancaria. Así que voy a hacer otra columna flaca por aquí. ¿ Qué ocurrirá típicamente? Voy a hacer esta columna un poco más ancha. Tendremos un equilibrio inicial, comenzando. Y lo voy a llamar un saldo liquidado, es decir, el saldo que borraron el extracto bancario y eso normalmente se vinculará con el saldo de estado bancario anterior. Entonces pensarías que ese saldo debería ser el 30 mil aquí, y normalmente lo hará, pero a veces tienes un problema en la primera reconciliación bancaria. Y así repasaremos este problema de equilibrio inicial. Verás esto en software de contabilidad. Lo verás en cualquier sistema que vayas a usar y posiblemente obtendrás un mejor concepto de lo que es eso. Haciendo esto en una hoja de trabajo. Entonces voy a poner esta celda más a la derecha. Voy a decir en lugar de esos 30 mil, voy a recoger estos 25 mil porque ese es el saldo inicial que tenía en mi hoja de trabajo en este momento. Así que voy a reconocer en este momento que tengo un problema aquí. Tengo los 25 mil en mi hoja de trabajo frente a los 30 mil que está en el extracto bancario. Entonces tengo una diferencia por supuesto, de 5 mil. Entonces veremos cómo se juega eso. Entonces. Normalmente lo que tendrás es tu hub a agrupaciones que lo harán, eso será una especie de chequear la actividad que ha despejado tanto el extracto bancario como tus libros. Vas a tener los depósitos y luego vas a tener los cheques y disminuciones. Así que voy a decir que estos van a ser la actividad despejada, depósitos despejados que vamos a tener un viejo que vamos a hacer es igualar entonces lo que hay en nuestra cuenta de cheques, solo lo comprobaremos a lo que está en el extracto bancario. Entonces la idea es que si tuviéramos el mismo punto de partida, que no lo hacemos esta vez, y nos meteremos en eso en un segundo. Por qué ese es el caso. Funcionará. Hablaremos de eso más tarde. Pero si sí tuvimos el mismo punto de partida y revisamos toda la actividad en ambos, en ambos lados, entonces tenemos algo que los reconcilia, pero llegaremos al mismo equilibrio indio. Lo que no se comprueba entonces va a ser las diferencias entre nuestros libros y los libros de los bancos. La diferencia que esperamos ver libros de arte frente a los libros bancarios es que tenemos algunas transacciones que hemos registrado que el banco aún no ha debido a diferencias de cronometraje, siendo esas depósitos y cheques pendientes. Este proceso que haríamos oye el proceso de conciliar lean para determinar aquellos ítems que van a estar pendientes, cheques y depósitos. Y si hay algo en el extracto bancario que no está en nuestros libros, entonces eso probablemente sea algo que vamos a tener que agregar a nuestros libros, cosas como posiblemente los retiros en la parte inferior y los cargos por servicio bancario, así como cualquier otra transacción que pensemos que es correcta, lo que significa que el banco más probable estaría justo en. Sólo tenemos un internet de nuestro lado porque no lo sabíamos, o posiblemente cometimos un error o el banco podría estar equivocado, en cuyo caso llamaríamos al banco e intentaríamos hablar con el banco y decir, Oye, tienes algo mal aquí. Pero muchas veces, estamos haciendo esto para conseguir que nuestros libros sean más precisos. A menudo no es el banco el que es inexacto. Entonces vamos a luego volver a decir, hagamos esto. Así que vamos a decir el primero, voy a chequear, vamos a hacer los depósitos. Voy a decir los 65 mil, voy a hacer eso, eso resaltado aquí. Y voy a decir que veo eso ahí mismo, también el 11. Entonces, ¿cómo podría formatear estos? Vamos a formatear esto. Voy a pincel eso por aquí. Pinta pintarlo ahí mismo para el formato de fecha. Y sólo voy a tirar eso sobre el 11 y decir que tenemos entonces los 65 mil, voy a copiar este formato hacia abajo. Copia el formateo Donald eliminar las fechas reales en ella para que consigamos un par más de estas. Y así conseguimos esa. Voy a hacer esto verde luego vamos a verde un fuego que uno, lo encontramos. Entonces tenemos esta próxima. Observe que por lo general va del extracto bancario al libro. Por lo que ahora el siguiente es a 50 mil aquí. Porque espero ver algunas cosas en mis libros que no están en el extracto bancario En todo lo que hay no están en el extracto bancario en el extracto bancario, espero estar en los libros. Por lo que normalmente querría pasar del extracto bancario a los libros. Tenemos los 50 mil aquí y ahí están los 50 mil que hay. Así que esto va a ser el 11, y esto va a ser los 50 mil. Tenga en cuenta también que esperaríamos que las fechas en nuestros libros fueran antes de las fechas en el extracto bancario porque las fechas en el extracto bancario, no lo sabían hasta que se aclaró el banco. Los depósitos deben estar bastante cerca en intervalo de tiempo porque los depósitos no deberían tardar tanto en despejarse. Por lo que tienes el monto en dólares del depósito para ayudarte, así como el The, la, la fecha puede ayudarte a salir también algún grado si no tienes tus depósitos. No obstante, en el mismo ordenamiento del que hablamos con el uso de los fondos y depositados como está en el extracto bancario. Se podía ver cómo eso se volvería mucho más complejo. Por lo que este proceso de reconciliación bancaria debería ser algo fácil de hacer si no lo es, si te encuentras tratando de atar ciertas cosas en tus libros para que coincida con el banco. Entonces tienes que volver atrás y ver tu proceso contable sería lo mejor que puedes hacer en general, posiblemente mirando a tu compañía de tarjetas de crédito para ver cómo están agrupando cosas para hacer el depósitos, posiblemente luego pensando en cómo estás haciendo depósitos de transacciones seguras en efectivo, por ejemplo, en tu lado contable de las cosas, hazlo de una manera que pueda coincidir con el banco. Volvamos de nuevo. Vamos a decir entonces queremos estos 7570. No estoy lidiando con los centavos aquí, así que podría haber apagado unos centavos. Pero vamos a decir que está justo ahí. Entonces ahí está esa. Esto va a ser yo sólo recogeré la fecha aquí y luego el monto que es el 7570, entonces tenemos veinte mil quinientos veinticinco mil quinientos. Eso va a ser justo aquí. Entonces eso se ve bien. Vamos a recoger eso en el 20,005 sobre 121. Esto igualará entonces a los 20 mil 500 allí. Ahí tenemos eso. Y así es todo lo que tenemos hasta ahora. Voy a dejar un par de espacios en caso que necesitemos hacer algún cambio en él. Y sólo voy a llamar a este total de depósitos despejados. Depósitos. Pondré esto en la columna exterior. Vamos a sangrar este. Vamos a poner esto en la columna exterior es igual a la suma. Y recogeré aquí estas celdas en blanco por si acaso tengo que añadir algo ahí, lo tenemos. Ahora notarás que por aquí tengo otro depósito que aún no liquidó el extracto bancario. No está en el estado de cuenta bancario no sucedió cerca de fin de mes, se pensaría que se habría aclarado para el 31. Pero podemos comprobar si se ha liquidado mirando el extracto bancario de febrero para ver si se ha liquidado. Y si lo ha hecho, entonces estamos diciendo, está bien, es sólo una transacción clara a partir de este punto. Por lo que podríamos comprobar que habría un uso del extracto bancario. Pero lo que realmente queremos hacer también está determinado cuál es exactamente el cambio en términos de diferencias de cronometraje. Para que tengamos una conciliación de los libros del banco y nuestros libros. Y al hacer eso, hemos revisado dos veces todos nuestros números de cuenta corriente. Y al revisar dos veces todos nuestros números de cuenta corriente, también hemos hasta cierto punto, revisamos dos veces el otro lado de las transacciones para un sistema contable de doble entrada, dado que en efectivo es la sangre vital de la empresa que fluye a través de todos sus ciclos. ingresos, ciclo de compras, ciclo de empleados, ciclo de nómina. Eso significa que tenemos un chequeo mucho mejor de todo lo demás que está pasando también. Así que vamos a ir a la segunda mitad allí, que va a ser los cheques iban a decir esto, estos van a ser los despejados. Cheques despejados. Disminuye, disminuye, lo llamaremos y colon. Ahora voy a hacer lo mismo del otro lado. Sólo vamos a pasar por todos estos. Tenemos los 12 mil arriba top 12 mil. Y si vuelvo aquí, hagámoslo de esta manera. 12 mil, Ahí están los 12 mil, Así que tengo esa. Y vamos a tirar de ese. Ahora aviso en el lado de la CEC de las cosas, voy a resaltar pincel unas cuantas celdas más por aquí abajo. Es posible que tengas el número de cheque si realmente estás emitiendo cheques. Y si no tienes que revisar número porque es una transacción electrónica, entonces tu fecha será más relevante. Es decir, si tienes cheques, la fecha va a ser más irrelevante dado que tardan más tiempo para que los cheques se borren. Por lo que la distancia entre el cheque que ingresas frente a lo despeja el banco podría ser bastante sustancial si tienes electrones, pero tienes los cheques agregados para ayudarte a chequear y conciliar los números de cheques. Pero si tienes entonces transferencias, transferencias electrónicas, no tendrás ese número de cheque agregado para ayudarte a averiguar cuál es cuál. Pero sí tienes, en ese caso, la que sí tienes la fecha que debería ser más relevante dentro de los tres días que esperarías en la transferencia electrónica. Entonces vamos a decir que esto va a ser igual al 126. Y hagamos esto, voy a hacer que sea un negativo. Entonces todo es positivo en nuestra, en nuestra hoja de aquí. Ahora estos dos van a ser un problema para nosotros porque esto es, fíjate que esto suma esa diferencia de 5 mil dólares. Entonces estos dos son dos artículos que no vemos en nuestro, en nuestros libros. Y hablaremos más por qué eso será una vez que hagamos eso, como una vez reconciliemos esta cosa. Pero en esencia, la razón que va a ser es porque esas eran transacciones poco claras a partir del último sistema contable que iniciamos y cuando ponemos nuestra información, nosotros lo puso en como 25 mil. Teníamos esos cheques pendientes que no aclararon el último quyme bancario que son esta vez. No voy a no agregarlas bastante todavía. Los dejaré como verdes. Y voy a decir, sí, hay un problema ahí y vamos a volver a resolverlo. Entonces tenemos los dieciséis mil. Dieciséis mil van a estar ¿Dónde está el 16? Aquí mismo hicimos el 12, aquí está el 16. Hagamos esos verdes. Esto va a ser igual al 19. Voy a decir negativo de ese 16. Y luego tenemos los siete mil. Siete mil estarán aquí. Hagamos eso. Amarillo y decir 7 mil está aquí, veo que uno está ahí mismo, negativo de los 7 mil, haciendo eso entonces verde. Entonces tenemos el 68926892, que está justo ahí. Por lo que veo eso. Hagamos que ese amarillo, amarillo lo encuentre. Entonces esto va a ser igual al 689 a negativo de ese número, haciendo esto verde porque lo encontramos. Entonces tenemos el 7272 está justo ahí. Esto va a ser igual a los siete a negativos de ese número, haciendo que sea verde. Volviendo más va a amarillear cinco, éste lo hace amarillo. Entonces tenemos el 37 AT ahí está el 3780. Entonces tenemos ese en 1143780 negativo de ese número. Recogerlo, vamos a verde una phi esa. Tenemos que volver a pasar eso. Vamos a amarillar cinco, éste. Y luego tenemos los doce mil. Doce mil van a ser este 12 mil. Habíamos destacado este dos veces. Lo resalté la última vez. 12 mil aquí arriba. Tengo 212 212 212 mil aquí. Creo que resalté dos veces. Creo que creo que éste no debería haber hecho la última vez. Por lo que estos 12 mil deberían venir de estos 12 mil. Ahí vamos. Y esto sólo va a un lugar que va allá. ¿ De acuerdo? Entonces éste va a ser este 12 mil. Entonces conseguimos eso. Ese error se cometió a propósito para mostrarte cómo resolverlo a medida que avanzamos. Y entonces 20 va a ser ese 620. Entonces ahí está eso, esto va a ser igual al sexto 20. Así que lo recogeremos y esto va a ser negativo de ese 620. Y luego amarillaremos phi eso, phi amarilla que y luego tenemos los quince mil. Quince mil está aquí. Entonces ahí está eso y tenemos éste en 626 negativo de ese 15 mil. Voy a saltarme un par de, par de líneas aquí otra vez. Y esto va a ser entonces porque ese es el último que veamos. Es decir, no voy a ver a estos dos aquí abajo, el 15015 porque no tengo el retiro. Yo no entré al retiro y no ingresé los cargos por servicio porque no sabía de ellos y estos artículos en nuestros libros, pero aún no limpiaron el banco, que espero posiblemente sea el caso porque podrían ser artículos pendientes. Puedo comprobar para ver si se han despejado en el mes siguiente, que veremos en breve como hacemos porque normalmente cuando hago la conciliación bancaria, será en algún momento después de la mes para después del mes. Por lo que puedo revisar el mes siguiente de febrero. Pero realmente sólo quiero ver cuáles son esos artículos pendientes, no sólo para que pueda comprobarlos, sino para que pueda conciliar todo lo que nos da ese doble cheque en todo que se haya ingresado a la cuenta corriente. Así que voy a llamar a este total, esta copia esta aquí abajo, y poner esto aquí abajo y decir que esto va a ser total, total cheques claros y así sucesivamente. Y luego voy a resumir esto equivale la suma de estos ítems. Ahí lo tenemos. Y luego llamaremos a esto. Este va a ser el equilibrio despejado, despejado, que sería igual a, vamos a decir que va a haber un problema con él hasta ahora, pero esto es lo que tenemos hasta ahora, este 25 mil menos o más los depósitos, menos los cheques y otras disminuciones. Esa sería nuestra cantidad liquidada. El monto bancario bancario que termina el saldo bancario comparándolo con el banco está en el 61241 ó 242, digamos 61242. Y sé que debo hacer esto al centavo. Pero de nuevo, hemos redondeado muchas cosas, pero no lo estamos haciendo hasta el centavo. Esto menos esto entonces va a ser ese 165. Entonces esta es la diferencia de los 165 y que 165 es el 15015. Ahora como miramos esto, se podría decir, bueno, espera un segundo, aquí hay algo raro porque empecé, empecé con 25 mil en lugar de 30 mil. Y no revisé cada vez que no revisaba todo porque esas no son las únicas otras cosas que no me marqué. No revisé estos dos, los 5 mil. Y se puede ver a esos dos en esencia neto hacia fuera. Significa que mi saldo inicial estaba apagado por 5 mil y luego no chequeé estos dos aquí mismo, que debería tener para los 5 mil. Eso es básicamente lo que nuestras diferencias. Entonces esos dos errores en esencia nuestra compensación para que puedas, y eso suele suceder en la primera reconciliación bancaria. Voy a tratar de dejar eso más claro en la siguiente presentación. Seguiremos adelante. Sólo hagamos un poco de formateo por ahora. Voy a formatear esto. Hagámoslo todo azul y bordeado. Hazlo azul y frontera. Si no tienes ese azul, es aquí abajo. Vamos a ir a este azul justo ahí. Y luego hagamos esto azul y frontera, azul y bordeado. Entonces ahí lo tenemos. Y así que eso se ve bien. Entonces eso es lo que tenemos hasta ahora. Así es como funcionará el software QuickBooks. Ahora de nuevo, arreglaremos esto, ajustaremos esto y trataremos de decir, de acuerdo, ¿qué vamos a hacer con estas diferencia de equilibrio inicial? ¿ Qué, qué es eso y cómo puedo pensar a través de eso en mi reconciliación bancaria? Y entonces, ¿qué hacemos con estos artículos abajo? Ahora, también lo pensaremos como probablemente lo verías en un problema de libro, que sería hacer la comparación entre nuestros libros. Por lo que haremos un saldo contable lado a lado y los ajustes, el saldo bancario y los ajustes. Eso no es lo que a menudo ves un software de contabilidad porque normalmente lo configuran así, cual es un poco más fácil cuando haces un programa de base de datos. Ellos un poco, y después crean el extracto bancario en cualquier ajuste de libro que tengamos que incluir estos dos rubros, sólo tendríamos que entrar en el sistema. Tendríamos que entrar en ellos. Hablaremos más de eso después. Hablaremos del balance inicial hará cuanto más Formato, formato que verías en un problema de libro. Y entonces en realidad ingresaremos las transacciones y los ajustes que luego encontraremos han encontrado incluyendo los cargos por servicio bancario en los retiros a nuestro sistema con la entrada de diario. 3. Mes de Reconciliación Bancaria Una Parte 2: Excel práctica contable, problema, reconciliación bancaria, mes una parte para prepararnos porque estamos a punto de sobresalir. Estamos en nuestra hoja de trabajo de Excel. En presentaciones anteriores, armamos la hoja de trabajo a partir de una hoja en blanco. Ahora seguimos entrando transacciones en ella si tienes acceso a ella, hay dos pestañas en dam blue. Ahí está la pestaña de ejemplo en la práctica para tener la práctica para tener comenzando donde lo dejamos la última vez. La pestaña de ejemplo en esencia siendo una clave de respuesta, echemos un vistazo ahora. En presentaciones anteriores, miramos el armar el proceso de conciliación bancaria, comparando el extracto bancario con este aspecto. Este es nuestro extracto bancario simulado a los libros, que va a ser nuestro saldo de libros aquí en la cuenta corriente. Esto es a partir del segundo mes, sin embargo, y primero vamos a estar reconciliando el primer mes. Si voy todo el camino hacia la derecha, entonces hemos estado agregando nuestros datos. Copiamos en esencia el libro mayor desde el primer mes. Entonces conseguimos nuestro GL del mes anterior, obtuvimos de la hoja de trabajo anterior que termina en el punto indio de ese periodo, que fue el 88645. Y construimos básicamente una hoja de trabajo que se vería o proceso similar que verías. Dos, una hoja de trabajo que estaría en un sistema de software. Esto es lo que esperarías en un sistema QuickBooks sobre cómo se construiría la reconciliación bancaria. No es la reconciliación real en sí es cómo se determinan cuáles van a ser los ítems para crear el informe de conciliación bancaria. Ahora vamos a seguir adelante y crear el informe de conciliación bancaria. Y también trataremos ese tema de saldo inicial que vimos la última vez, que es bastante común, y algo que tendrás que lidiar tanto con un software de contabilidad al hacer este tipo de proceso en Excel. No es un problema después de hacer el primer mes de reconciliación. De vuelta a la pestaña de práctica, vamos a esconder algunas cosas que voy a esconder de la columna flaca y todo el camino hasta un clic derecho. Vamos a esconder esas cosas. Y luego voy a ir todo el camino a la derecha, que es donde hemos estado construyendo nuestra información todo el camino a la derecha. Ahí lo tenemos. Ahí está nuestra cuenta de cheques que hemos estado montando y básicamente fuimos marcando y atando la actividad que está en nuestro extracto bancario comparado con nuestros libros del banco bancario comparada con nuestros libros. Y así los marcamos y los atamos. Y si tuviéramos aquí el número inicial y nos emparejamos todo, eso está en nuestros libros y en el extracto bancario, entonces nuestro saldo final tendría que igualar porque simplemente lo haríamos básicamente estar reconciliando lo mismo, un pequeño cálculo hasta el saldo inicial superior más las adiciones menos las restas nos daría al saldo final. Nuestro problema es que nuestro saldo inicial es diferente en el extracto bancario entonces está en nuestros libros porque cuando ponemos esto en nuestros libros, usamos cualquiera que fuera el saldo que estaba en nuestro sistema anterior en la cuenta bancaria con el fin de aplicar nuestro saldo inicial. Si tuviéramos alguna conciliación bancaria, entonces, entonces podríamos tener algunos cheques pendientes y depósitos de mineral. Depósitos en este caso comprobaciones pendientes. Por lo general muchas veces se puede tipo de ver eso. Puedes ver que si tuvieras conciliaciones bancarias en el sistema anterior, si no estuvieras haciendo conciliaciones bancarias y el sistema anterior, a menudo se lavará y podrás ver cuando te reconcilias aquí. Y se puede decir, está bien, ahí los 30 mil diferentes por los 5 mil, lo revisé todo y no pude encontrar estos dos que suman hasta 5 mil, que siendo esa la diferencia porque despejaron el periodo actual a pesar de que los escribimos el último periodo, que fue en los últimos sistemas contables. Entonces eso significa que el balance inicial que ponemos en los libros a los 25 mil no es en realidad el saldo despejado. Ese es el saldo que teníamos en los libros que aún no habían despejado en ese momento, 30 mil serían el saldo que se había despejado y luego la diferencia para conciliar ítem a partir de ese punto de partida serían estas dos comprobaciones. No se había incluido. ¿ Cómo puedo representar eso entonces? En mi sistema para que pueda tipo de ver lo que pasó desde el punto de partida, lo que significa que simplemente podría dejarlo como está y estos dos tipos de lavarse unos a otros. Ese problema se lava a sí mismo. Pero me gusta mostrarlo aquí en el sistema. Entonces lo que me gustaría hacer es decir, Ok, voy a sumar los dos cheques aquí abajo. Y como que imaginaba que voy a estar poniendo los cheques en el sistema a partir del periodo anterior, 1230, el año anterior, 2 mil el último año, y luego gobernarán de diciembre a enero en equidad si hubiera alguna cuenta de estado de resultados afectada. Y eso significa que puedo sumar el detalle que aquí se aclarará. Y entonces mi balance inicial será en realidad entonces el balance inicial apropiado de 30 mil. Veamos cómo se vería eso. Entonces por ejemplo, voy aquí ahora si estuviese en un sistema QuickBooks real o algo así, podría entrar en el periodo anterior y añadir estas cuentas, añadir estos ítems al periodo anterior a partir de diciembre, el año anterior, para luego ajustar mi saldo inicial a 30 mil las dos transacciones que saltan. Aquí sólo voy a mostrarlo en la reconciliación bancaria. Así que voy a añadir dos columnas aquí. Voy a seleccionar estas dos filas aquí, no columnas. Haga clic derecho y Inserte y desplácese estas celdas hacia abajo. Y entonces voy a llamar a esto, llamémoslo 1231 y año anterior PY 1231 y digamos año anterior. Entonces estos son a partir del año anterior, no van a estar en mi actividad en el libro mayor general porque empezamos a partir de enero. Estos están en los libros a partir del año anterior, y estos serán esos dos montos de los 104 mil. Así que sólo voy a poner 100004 mil ahí. Y luego si sumo mi total abajo del total de cheques y disminuciones, voy a asegurarme de recoger esos dos que tengamos nuestras disminuciones y ahí lo tengamos. Entonces eso se ve bien. Así que ahora si vuelvo por aquí, tenemos los 30 mil al inicio. Ahora que he añadido estas disminuciones aquí, puedo cambiar esto a los 30 mil. Estamos como en el mismo punto. Por eso se lavaron esas dos cosas. Tengo la disminución de los 5 mil aquí, y yo estaba en 25 mil. Ahora vuelvo, esto debería ser de 30 mil. El monto que se había liquidado al término del periodo anterior, que no estamos mirando porque eso fue en el sistema contable previo. Y luego tuvimos estos que en el actual periodo que estaban pendientes a partir de 1231 del año anterior. Ahora ahora estoy como que veo cómo se ata esto. Estás diciendo, está bien, ahí están los 30 mil y luego tenemos las adiciones. Ciento cuarenta y trescientos setenta alrededor de porque conseguimos redondear ciento cuarenta trescientos setenta y uno en la adición es treinta ciento cuarenta trescientos setenta y uno. Y luego las restas Woodward 1664, no coincide del todo con este ítem, no debido a estos dos. Puedo amarillar phi estos dos, estos dos están bien ahora, pero debido a estos dos abajo por debajo del 15015, y por eso estamos fuera por el 165 ahora nos vamos fuera por el 165. Hagamos esto azul y bordeado. Ahora, antes de que hagamos ese ajuste, vamos, tomemos esto y hagamos la reconciliación bancaria real como lo verías en un tipo de formato de libro de texto. Observa un software contable que no pude conciliar hasta que fijé la diferencia, lo que significa ingresar la diferencia en el extracto bancario en nuestros libros. Lo haremos la próxima vez. Pero ahora veamos cómo pondríamos esto en un libro tipo de problema. Cómo un tipo de problema de libro representaría esto. Así que típicamente, tendrías dos columnas. Vamos a añadir, voy a añadir un poco más de espacio. Voy a poner mi cursor en la columna HJ y simplemente desplácese por dos todo el camino por aquí, haga clic derecho e inserte. Así que tenemos un poco más de espacio. Muy bien, hagamos este un poco más pequeño y hagamos que sea flaco. Y entonces voy a decir que este va a ser el balance del libro. Equilibrio. Y por lo general comparamos el balance de libros, haciendo esto un poco más grande para que hagamos, éste es flaco. Vamos a compararlo con el saldo bancario. Entonces tenemos el saldo bancario, el saldo. Y esto va a ser los saldos finales que estamos viendo ahora y vamos a reconciliar a los dos en el balance de libros. El saldo final a finales de enero va a ser este 88811. Ahí lo dejamos a finales de enero. Y en el extracto bancario, el saldo indio fue el 6124116 y 6340 a 61242. Acerca de. Entonces vamos a tratar de reconciliar los dos y estamos viendo las diferencias en tratar de decir es que la diferencia va a ser algo que, ese es nuestro tema en el libro lado o en el costado de la orilla. Las diferencias que tenemos, tenemos estas dos diferencias que están en el extracto bancario que no están en nuestros libros. Si está en el extracto bancario y no en nuestros libros, suele ser nuestro problema, lo que significa que vamos a tener que agregarlos a nuestros libros porque el banco suele ser correcto. Si el banco no es correcto, entonces por supuesto vamos a tener que hablar con el banco y ver si podemos corregirlo. Pero a menudo ese es el caso. Es nuestro problema. Vamos a decir que esos dos van a tener que ser incluidos en nuestros libros. Entonces voy a decir que tenemos el retiro con empate. Digamos esto, digamos cheques y disminuye para tratar de categorizar estos. Y luego tenemos el ancho para rodar. El cargo por servicio, que fueron el retiro fue de 15015. Eso nos va a dar el total, pero dejar un poco de espacio total de cheque disminuye. Entonces ahí tenemos eso y luego voy a hacer esto un poco más grande. Pongamos una sangría de alineación de sangría. Voy a sumar esos dos arriba es igual a la suma. Eso nos dará. Entonces dejaré un poco de espacio aquí abajo. Vamos a bajarlo, por aquí abajo en alguna parte. Llevémoslo todo el camino a 13. Este será el saldo de libros ajustado. Estos ajustes, en realidad vamos a tener que entrar en nuestro sistema. Entonces empezamos con el 88811 menos los 165 que no tenemos en nuestro sistema, que vamos a tener que poner en nuestro sistema. Entonces en el lado de banco de las cosas, teníamos, Llamemos a esto. De pie verifica y disminuye. Pongamos un colon después de eso. Colón. Después de eso. Vamos a recoger todas las cosas que no pagamos por aquí. Todo lo que no ha sido verde son ahora los artículos que estamos en nuestros libros que no están en el extracto bancario, asumimos que son sobresalientes, significado eran correctos. El extracto bancario simplemente no los ha aclarado todavía. Podemos verificar que revisando el extracto bancario en los meses siguientes para ver si estos rubros se han despejado. Si lo tienen, solo son diferencias de tiempo. Y eso es lo que estamos buscando realmente con las conciliaciones bancarias. Vamos a decir, vamos a recoger estos. Vamos a decir, vamos a ver si podemos recoger la fecha. Simplemente lo haremos por fecha por aquí. Entonces estos son los cheques. No voy a conseguir ese depósito. Estoy mirando el cheque que es el 500. Veamos si puedo formatear esto. Voy a formatearlos en un formato de fecha, como este formato. Hagamos un Pintor de Formato y traamos ese formato de fecha. Así. Tenemos tenemos 126126 va a estar aquí. Oculquemos algunas ventas y hagamos esto un poco más fácil en nosotros mismos. Vamos a escondernos, vamos a escondernos de, de esta celda de más a esto. Y esconder el botón derecho del ratón y esconderse poniendo estos uno al lado del otro. Entonces ahí está el 126. Y luego hagamos esto, hagamos todo positivo. Volteando el cartel, haciendo eso positivo. Vale, entonces ahora vamos a decir que el siguiente va a ser el 126. Voy a decir negativo para voltear la señal de eso por diez. Y luego tuvimos otro que no recogíamos aquí abajo en el 130. Voy a decir negativo del 3572. Y luego tuvimos otro aquí abajo que estaba en 130 negativo el 1856. Y luego negativo del siguiente, que es el 130. Aguanta un segundo. No negativo de los 130. Entonces negativo de los 1030. Y entonces vamos a decir es igual al último, el 200 y luego negativo de los 200 aquí. Entonces estos son todos los que fueron disminuciones que hemos escrito que no aclararon el banco en enero. Así que voy a dejar un par de espacios en caso de que tengamos más. Vamos a derribarlo. Vamos a bajar hasta aquí tal vez, y llamaremos a esto entonces el total de cheques pendientes y disminuciones en deuda que se puso una sangría. Vamos a resumirlos. Entonces, en realidad, los pondré en la misma columna aquí. Vamos a resumirlos es igual a la suma de estos ítems. Entonces vamos a tener unos depósitos pendientes. Depósitos pendientes. Vamos a usar el mismo formato aquí. Voy a formatear esto y luego creo que sólo tenemos uno. Lo haré, voy a hacer un par de celdas aquí por si tenemos otras. Ese va a ser el 125125 sólo tendría ese justo ahí. Eso se ve bien. Y así no necesito no necesito un subtotal. Sólo mantén eso como es ya que sólo hay uno. Y luego llamaremos a eso entonces el ajustado, ajustado, el saldo bancario, que va a ser igual al número inicial. Y luego lo que sabemos del banco no los menos los cheques pendientes los depósitos pendientes más los depósitos pendientes. Ahí lo tenemos. Entonces ahí tenemos esos dos. Ahora vamos a desocultar estas celdas de HB a HM, haga clic derecho y mostremos. Ahora, si comparo estos dos, jámoslo, vamos a tirar éste hacia abajo. Voy a, voy a agarrar esa y tirarla aquí abajo. Entonces ahí lo tenemos. Por lo que ahora se puede ver que nos reconciliamos. Si miro la diferencia, diferencia, no hay diferencia entre los dos. Y así hemos hecho nuestra reconciliación bancaria. Sabemos qué, sabemos cuál es la diferencia entre el saldo bancario indio y el saldo final del libro. Pero para saber cuál es esa diferencia, tienes que averiguar cuáles son los artículos pendientes. Y para hacer eso tienes que hacer solo tictac y atar tipo de problema. Eso es por aquí. Ahora, si usas software de contabilidad, todo lo que realmente haces es este proceso de tictac y atar. Y entonces el sistema puede tipo de armar el extracto bancario, que es en esencia este informe. No obstante, no puedes, mayoría de los sistemas de software contable no van a que no puedas simplemente dejar estos ítems por aquí. Estos ítems representan ajustes que necesitamos para hacer un nuestros libros, lo que significa que estamos reconociendo que estábamos equivocados en estos ítems. En realidad no está mal. Simplemente no sabíamos de estos artículos. Podríamos haber estado equivocados con algunos de ellos, pero no sabíamos de estos artículos hasta que conseguimos el extracto bancario. No sabíamos cuánto nos cobró el banco con las tarifas de servicio. Vamos a sangrar esto hasta que consigamos el extracto bancario. Entonces ahora que sí sabemos de ellos, si fuera un sistema QuickBooks o sistema contable, tendríamos que introducirlos en nuestro sistema antes de reconciliarnos. Y eso nos dejaría solo con estos saldos indios aquí, que sería la reconciliación bancaria. Este lado debe ser la reconciliación bancaria en esencia, después de ajustar este lado, que es las cosas que tenemos que arreglar porque estaban en el extracto bancario y correctas y no en nuestros libros por lo tanto hay que incluirse en nuestros libros, que es lo que haremos la próxima vez. Vamos, vamos a seguir adelante y formatear esto. Voy a seleccionar estos ítems y decir que pongamos los corchetes y pongamos algunos, pongamos un poco de formateo ahí. Y así ahí lo tenemos. Así que tenemos nuestros saldos de final, empate. Podemos poner un doble subrayado bajo estos, tal vez hacerlo un poco más elegante. Ahí tenemos eso. Hagamos un chequeo ortográfico solo en estos artículos que escriben mal un montón de cosas aquí. Depósito depositado, depósito pendiente. Creo que sólo quiero que no D no voy a cambiar. Eso no está tan mal. Bastante bueno. Eso no es como una palabra. Eso es un problema. Ahí vamos. Por lo que la próxima vez vamos a volver aquí y luego haremos los ajustes por estos rubros que eliminarán esta mitad de la conciliación bancaria porque habremos arreglado, no habrá errores nuestro lado porque los arreglaremos, estos desaparecerán y entonces este será nuestro saldo bancario. Y el saldo del libro cambiará entonces para ser el saldo correcto del libro después de haber hecho estos ajustes. 4. 9042 Mes de Reconciliación Bancaria Una Parte 3: Problema de práctica contable de Excel, hornear, reconciliación, mes herida la tercera parte, y prepárate porque estamos a punto de Excel. Aquí estamos en nuestra hoja de cálculo de Excel y presentaciones previas armamos la hoja de trabajo de una hoja en blanco ahora continuando introduciendo datos en ella, si tienes acceso a ella, hay dos pestañas en abajo una pestaña de ejemplo en una pestaña de práctica. Las pestañas de práctica comenzando donde lo dejamos la última vez, la pestaña de ejemplo en esencia siendo una clave de respuesta, vamos a seguir adelante en la pestaña de práctica esta vez, desplazándonos todo el camino a la derecha para ver dónde lo dejamos y nuestra creación de la reconciliación bancaria. Vamos todo el camino hacia la derecha. Teníamos en esencia terminada la reconciliación bancaria, como se podría ver en decir, como un tipo de problema de libro. Comparamos el saldo bancario y el saldo del libro, mirando nuestro extracto bancario simulacro de aquí. Para ello, empezamos mirando nuestro detalle en la cuenta corriente del primer mes que obtuvimos de una hoja de trabajo anterior que tenía el detalle para enero. Marticamos y atamos todo de nuestro estado de cuenta de aquí, del extracto bancario y en nuestros libros, dejando los artículos sin marcar, que van a ser los artículos no calificados lado en este caso, que son los artículos que dañan los artículos pendientes. Y luego construimos en esencia, lo que podrías construir básicamente a partir de un, de lo que habías visto, un tipo de sales QuickBooks donde algún tipo de software en software de contabilidad típicamente eso confirmaría los saldos despejados, comenzando con los 30 mil que teníamos arriba arriba, ese va a ser el saldo inicial típicamente del extracto bancario que tuvimos que ajustar para el saldo inicial debido a partidas que estaban pendientes en el periodo anterior, lo que no debería ser tanto de un problema yendo adelante a la próxima rec bancaria. A pesar de que sí queremos pensar en el próximo rec bancario y cómo afectarán estos rubros pendientes. Y el siguiente. Por lo que vamos a hacer otras conciliaciones bancarias. Para que puedas ver eso. Y entonces podemos ver esta reconciliación que se reconciliará hasta entonces el emparejamiento. ¿ Qué estará en el extracto bancario si nos hubiéramos ajustado para esos dos últimos rubros. Por lo que aquí hay dos artículos más que no hemos ajustado para que sean los retiros y los cargos por servicio bancario que necesitamos sumar a nuestros libros para completar este banco reconciliación. Eso es en esencia lo que tendría que hacer en software contable como QuickBooks o algo para completar la reconciliación bancaria. Si estuvieras haciendo un problema de libro, podrías hacer la reconciliación bancaria y verlo así así. Probablemente te dirán cuáles son las diferencias y luego tendrías que decidir es que en el lado bancario de las cosas o el lado del libro de las cosas. Entonces tenemos nuestro balance de libros, siendo este el saldo final. Tenemos nuestro saldo bancario ahora siendo los saldos indios, no los saldos de inicio. Y luego estamos tratando de conciliar cuáles son las diferencias entre los dos. Y sabemos que estas dos diferencias están en el extracto bancario, no en nuestros libros. Estas son las cosas por las que vamos a tener que ajustar. Estos artículos. Por aquí están los que están en nuestros libros que no están en el extracto bancario que determinamos en la práctica, tendríamos que determinar realmente marcando y atándolos de alguna manera, forma, o forma . Y en un problema de libro, probablemente solo te dirán cuáles son los artículos sobresalientes y esos te van a dar los artículos reconciliadores para que ahora tengamos reconciliarnos abajo. El siguiente paso va a ser que necesitamos arreglar nuestros libros para estos dos artículos que estaban en el extracto bancario, que no estamos en nuestros libros y los vamos a sumar a nuestros libros. Entonces eso es lo que vamos a hacer ahora. Una vez que hagamos eso, entonces nuestro saldo de libros cambiará para ser el balance de libros correcto después de haber ajustado para estos, lo que significa que este saldo a 886406 sobre y ya no necesitará este lado de la reconciliación. Y básicamente tendremos el saldo bancario ajustado que luego se amarre al saldo del libro ajustado aquí abajo. Y este lado será en esencia, todo lo que tenemos para la reconciliación bancaria, que es el reporte que típicamente recibirías y verías desde un software QuickBooks después de que se hubiera hecho la reconciliación . Vamos a añadir estos dos artículos a nuestros libros. Va a ser un poco gracioso porque ahora estamos en febrero ahora mismo. Y estos dos se imaginaban haber ocurrido a finales de enero. Así que vamos a hacer estos ajustes partir de ahora mismo cuando estemos avanzando al final del periodo. Entonces te voy, te mostraré por qué. Eso es un poco gracioso en nuestra hoja de trabajo aquí, pero lo hará, estará bien. Vamos todo el camino a la derecha y añadimos estos dos artículos a nuestros libros. Voy a ir todo el camino de vuelta a la derecha y hacer un par de entradas de diario, diario de algunas entradas de diario. Voy a mostrar algunas celdas detrás de z aquí, hacer clic derecho y mostrarnos para que podamos ver dónde vamos a ingresar estas entradas abajo en la parte inferior aquí. Entonces escondamos de T, el flaco de TEA a más de una, a a T a 80, haga clic derecho y ocultemos esos artículos. Y luego vamos a estar grabando estos dos. Entonces digamos que vamos a registrar el retiro. Si retiramos dinero de los libros, entonces la pregunta es si sacas efectivo, la pregunta es, ¿para qué usaste el efectivo? Ahora muchas veces que configuras un sistema de contabilidad, por lo general Quieres estar sacando dinero solo cuando es para tus fines personales. Y luego puedes hacer que los sorteos sean como una cuenta de sorteos. Usted sacó dinero del negocio. Pero si sacas dinero para fines comerciales, entonces tendrías que rastrear los recibos en los que lo vas a gastar. Por eso es un problema porque preferirías tener la pista de auditoría real para los gastos porque quieres rastrear los gastos para que si te auditen por algo así como una declaración de impuestos o algo y una deducción, tienes el rastro de auditoría de un cheque o de un pago con tarjeta de crédito. Pero si pagas en efectivo, ese es el problema con el efectivo. Entonces el efectivo no es tan rastreable es un problema con el efectivo. Pensarías que los sorteos que saldrían te gustaría para tu uso personal. Vamos a suponer que esta vez usamos el efectivo para algún propósito comercial. No sabemos exactamente qué es y lo vamos a poner en miscelánea. Entonces eso es lo que vamos a ponerlo en gastos misceláneos. Vamos a poner miscelánea en orden alfabético. Así que va a ser por aquí. Lo pondremos aquí mismo. Pongámoslo ahí mismo porque así sería. Sería en orden alfabético si lo pusiéramos en un sistema QuickBooks si no estuviéramos usando números de cuenta. A menudo si tuviera elección, pondría hacia el fondo. Ya que es una categoría miscelánea, eso no debería ser tan importante de una categoría porque típicamente debería ser bastante pequeña. Pero en cualquier caso vamos a decir Insertar, desplazar las celdas hacia abajo. Y sólo voy a llamarlo abreviatura en mis extents SC, ceros para empezar con puntos de partida al 0. Y voy a estar recogiendo el adeudo va a ir a gastos misceláneos en el otro lado va a ir a la cuenta corriente, a la cuenta corriente de ahí mismo. Y entonces eso va a ser sangría de alineación sangría por la cantidad de lo que dijimos? Era como 150. Creo que fue 15150. Ahí está el débito, ahí está el crédito. Vamos a publicarlo ahora. Por lo que tenemos aquí el gasto miscelánea, que es un AC 28 equivale a que 150 en el saldo hasta el 150 para ambos el mes de febrero. Ahora nota aquí es donde es gracioso. Realmente no es en el mes de febrero. Entramos a esto a partir de esto debe ser a finales de enero. Entonces nota que estamos entrando en este punto en el tiempo. Será justo en el punto final en el tiempo. Pero en realidad esto es algo que se debe ingresar en enero. Si estuvieras usando un sistema QuickBooks o algo así, entonces probablemente no cerrarías el mes. Lo que significa que no vas a poner nada en el periodo anterior hasta después hacer la reconciliación bancaria. Por lo general la reconciliación bancaria es el punto en el que luego dices, no voy a volver a publicar nada en la información anterior fechada. Por supuesto, volver a publicar algo en el periodo anterior después de que ya hayas ingresado datos en una hoja de Excel va a ser un poco más difícil, por lo que seguirá estando bien en los saldos finales. Pero ten en cuenta que tenemos este pequeño tipo de *****, este pequeño tipo de problema con respecto a la transacción para el mes en curso. Estamos enfocados en el año hasta la fecha con respecto a este sindicato de traumas, vamos a decir que la cuenta de cheques está arriba. Cuenta de cheques va a ser el crédito de los 150. Ahí lo tenemos. Entonces va a volver a bajar otra vez. Estamos mirando el número equilibrado indio en esencia aquí en el balance. Entonces lo vamos a publicar. Vamos a publicarlo en fuera a nuestro, a nuestro GL también. Entonces estamos buscando miscelánea, tengo que añadir eso después de internet. Así que vamos a ir a la derecha y ver si puedo encontrar eso. Entonces estamos todo el camino a la derecha en las cuentas de gastos, ahí está el final y tengo un espacio ahí listo y esperándolo. Tan perfecto. Perfecto. Vamos a copiar eso. Vamos a poner eso aquí abajo solo por el formateo, vamos a eliminar la actividad, vamos a poner el nombre y CGI 14 es igual a la izquierda hasta que lleguemos a esa cuenta, vamos a recogerla la cuenta . No necesito golpear la pared. Recogió el gasto misceláneo. Esa es la que queremos. Vamos a grabar esto otra vez. Voy a poner la cita aquí. Se va a registrar a partir del 131, que es el mes pasado. Entonces ahí es algo así donde está aquí el pequeño problema. Porque realmente pensarías que sería como en el equilibrio inicial aquí. Pero lo voy a poner en 131 porque tengo que poner las fechas en un orden cronológico dada la forma va a estar funcionando la hoja de Excel a menos que la haga. Entonces lo guardaremos en eso. Entonces estamos en CH 17 iguales a la izquierda a la pared. Luego recogeremos esa cantidad sobre los 150 el otro lado entraremos en la cuenta corriente, pero necesito agregar esa cuenta miscelánea ahora a mis cifras de cheque arriba arriba y la g a la L check cifras. Hagamos eso. Tengo que agregarlo aquí. Debería estar fuera de equilibrio aquí. Así que voy a hacer doble clic aquí, ir al final de ella y decir plus, y recoger esa cantidad que hemos agregado. Lo hemos agregado gastos misceláneos aquí abajo en CI. Por lo tanto 24 Entrar. Ahora estamos fuera de equilibrio ahí y necesito agregarlo a este cheque figura dos. Entonces tenemos que agregarlo a esa. Vamos a volver por aquí. Esto es comparar el ingreso neto de las cuentas de contabilidad general con lo que está en nuestro saldo de prueba tiene otro cheque fig. Vamos a decir que ahí está, el cheque fig. El 4805 para el año hasta la fecha número que coincide con el 48 O cinco aquí abajo en el saldo de juicio fiduciario. Registre el otro lado en la cuenta corriente. El otro lado estaba aquí abajo en la cuenta corriente. Check-in, check-out, el check-in y decir que queremos esto aquí abajo a las dos esta es al 131. Otra vez, eso es gracioso en esa divertida cita fuera de orden. No nos va a molestar. No estoy No me molesta ese adulto. No me molesta. Eso no me molesta. Eso es en el 957. Siete noventa y uno noventa quinientos setecientos noventa uno aquí también. Entonces eso se ve bien. Grabemos el otro ahora en 228. Y esto va a ser cargos por servicio bancario o algún tipo de cargos por servicio que tengamos. Llamémoslo cargos por servicio bancario. Entonces vamos a poner eso arriba justo aquí cuando añada otra cuenta de gastos. Y estos son por los cargos de servicio a $15 en el banco, solo te cobran y lo sacan de tu cuenta y como todo bien. Sea cual sea cual sea el cargo, supongo que he firmado algo que eso es lo que era. Cargos por servicio bancario, cargos, ceros, 0. Entonces vamos a poner eso aquí abajo. Vamos a tener que sumar éste. Esto va a ser igual a los cargos por servicio bancario. Otro lado entra en la cuenta corriente, la cuenta corriente. Y iremos a la cuenta y alineación o alineación y sangría. Y luego pongamos eso en el cargo de servicio bancario en AAC 27 equivale a mantener en un segundo. No tengo no puse la teoría numérica y tengo que poner el número aquí. Fue por 15 dólares, creo. No 150, sólo 15. El banco no cobró es 15015. Estamos en el cargo de servicio bancario arriba. Estamos en la celda AAC 27 equivale a eso 15. Y luego la cuenta corriente arriba arriba cuenta corriente arriba arriba, haciendo doble clic en ella, entra al final de la misma y más, y recogiendo una vez más ese 15, poniéndonos de nuevo en saldo abajo. Y lo grabemos ahora llegué a agregar otra cuenta por cargos de servicio bancario luego del costo de la mercancía vendida. Por lo que voy a ir al costo de los bienes vendidos. Necesito algo como aquí mismo. Voy a poner mi cursor en el flaco, ir al control AC C, ponerlo en este flaco. Justo ahí. No puedo. Ahí vamos. Precisión. Y luego voy a eliminar las cosas que hay en ella. Borra las cosas que hay en ella. No necesito no necesito el que está en el fondo. Solo voy a quitar esto primero haciéndolos simplemente normales, blah, celdas, pestaña Inicio, pincel solo hacen células normales y luego eliminarlo. Y luego subiremos arriba y cambiaremos el nombre arriba arriba. Esto va a ser por los cargos de servicio bancario que acabamos de crear ahí mismo. Entra y esto una vez más, es que esa divertida fecha 131, estamos en CH50, x5 iguala a la izquierda hasta que golpeamos la pared. Vamos a estar recogiendo esa nueva cuenta que configuramos, que era el cargo por servicio bancario. Ahí es que tenemos que agregar esta cuenta a nuestras cifras de cheques. Ahora, iremos a nuestras cifras de cheques para agregarlas ahí en los higos de cheques GL. Al hacer doble clic en el higo check, solo revisa los higos están igual de fuera de control. Fórmula larga. Está fuera de control. No hay control en ella. Está en control. Esto está en control. Lo tengo. Tengo todo en control. 15 justo ahí. Y luego recogeremos el siguiente. Esto necesita un feed de cheques comparando los ingresos netos en el libro mayor general y en el saldo de prueba, llegamos a recoger nuestra nueva cuenta en esa a ésta. Éste es 15 para entrar. Ese 4790 coincide con los 4790 aquí abajo. Por lo que hemos agregado esos dos artículos. Ahora hemos agregado esos dos artículos a nuestros libros ¿verdad? Ahora nuestro balance final aquí mismo no se ata realmente a la balanza aquí porque mi saldo de juicio se está ejecutando a partir de finales de febrero en este punto en el tiempo. Entonces estamos buscando números de febrero. Entonces lo que tengo que hacer entonces es volver a mi rec bancario volver, aguantar un segundo. Algo está rojo por aquí. Ahí hay un rojo 15. ¿ Le puse no puse el otro lado de la cuenta corriente. ¿ No puse el otro lado de la cuenta corriente? Yo no hice eso. Ver ver ver figura. Encontré que me salvó la vida. Casi me muero por eso. Después en AGE 22131, estamos en una edad de 22 iguales a la izquierda a la pared. Desplazarse hacia abajo. Vamos a recoger 15 Entrar. Entonces ahora estamos en el 957079. Eso debería coincidir con el 957079 aquí, y estamos de vuelta en equilibrio. Estábamos en equilibrio antes. Bien, ahora, volvamos a la derecha y digamos, bueno, ¿qué le hace eso a mi banco? Rec Se consiguió hacer de mi banco rec mi banco rec. El rec bancario suena como que va a destrozar el banco, pero no, el rec bancario no es en realidad un naufragio del proceso bancario porque es corto para reconciliarse. Reconciliación. Ahora lo que tengo que hacer es sumar esos dos a mi saldo corriente aquí porque este saldo corriente es para el mes de enero. Entonces conseguí esas otras dos cosas que pasaron aquí abajo, 131131. Vamos a copiar esto abajo. Simplemente cópielo dos más y tenemos 131131. Y luego tuvimos el 150 y el 15, negativo 150 y un negativo 15. Por lo que a finales de mes, estos dos son los rubros de actitud que tengo que poner en marcha, resultando en el saldo efectivamente ahora en el ADH6 para seis. Por lo que ahora esos dos ítems entonces podríamos decir que esos dos ítems deben incluirse aquí mismo. En mi reconciliación. Esto es lo que harías en una configuración de QuickBooks. Ahora lo arreglé en mis libros, lo que significa que aparecería por aquí como algo que sería capaz de comprobar fuera. Vamos a decir que hay ese 150 ahora. Y luego están los otros 15 que acabamos de poner en nuestros libros para arreglarlo porque estaba en el extracto bancario y no en nuestros libros y acabamos de entrar ahí y lo arreglamos. Por lo que ahora solo podemos marcar o phi amarilla, que es nuestra forma de chequear bien amarilla. Esos dos. Entonces eso nos pone en equilibrio. Por lo que ahora tenemos los saldos despejados, los 30 mil Eso es partidos los 30 mil que hay aquí. Entonces eso se ve bien. Y nos encargamos de ese tema de equilibrio inicial. Y entonces el ciento cuarenta y tres setenta es las adiciones que tenemos. Y luego las restas son las 1118 a nueve. Y esas son estas arreglan que uno nos da nuestro balance final y el 61240 a alrededor de 61242. En la práctica, te gustaría bajarlo al centavo, por cierto. Quiero decir, porque cualquier tipo de desviación podría ser un múltiplo ítems que te faltan. Pero en cualquier caso, hemos quitado los centavos, así que no estamos haciendo eso. Entonces si voy aquí a mi rec bancario, esto, recuerda este proceso de hacer esto no es una reconciliación bancaria. Esto no es una reconciliación bancaria, esto, porque este es el proceso de darnos la información para decirnos cómo hacer el rec bancario, que significa que éstos se construyen a partir de estos pendientes artículos. Estos artículos pendientes de cosas que no comprobamos son los que se van a utilizar para construir un banco, el extracto bancario. Entonces si tuviera que decir entonces en un sistema QuickBooks, está bien, esto se comprueba. Ahora haga la reconciliación bancaria. No va a sumar esta parte a la reconciliación bancaria, Pero esta no es realmente la reconciliación bancaria. La conciliación bancaria son los rubros poco claros. Entonces por aquí de este lado, voy a decir que esto ya no es un problema. Ya no tengo esta diferencia. Esas diferencias se han ido. Por lo que este punto de partida ya no es 88811. Ahora va a ser igual al saldo final que tenemos aquí abajo, el ADA 8646, porque lo ajustamos, lo arreglamos. Ahora nuestro saldo de libros es el ADH6 46. No tenemos ajustes en el lado del libro de las cosas porque si lo hiciéramos, las arreglaríamos. Y por lo tanto tenemos el mismo equilibrio final. Por lo tanto, esta es realmente la reconciliación bancaria, este lado de aquí, que ha tomado el saldo bancario a partir de la fecha india 61242 sobre y luego mostrándonos cuáles son las diferencias a llegar a nuestro saldo de libros, que normalmente deberían ser sólo los cheques pendientes y los depósitos pendientes para llegar al saldo contable del 88646. No necesitas este lado izquierdo porque esta cantidad ahora debería coincidir con el saldo del libro si habías fijado básicamente el saldo del libro. Entonces esa es la general, la idea general de ello. Entonces eso sería todo. Por lo que ahora la próxima vez vamos a hacer la conciliación bancaria por segundo mes y les esperamos estos rubros pendientes que están aquí en este mes, generalmente para despejar en el próximo mes, no tienen que por qué porque alguien podría tardar unos meses en despejar posiblemente, pero usted pensaría que esos se aclararían el próximo mes, podemos comprobar para ver si estos cheques están despejados y eso nos da una un poco más de seguridad de que las cosas van en el camino que se supone que van. Pero de nuevo, nuestro objetivo no es sólo un cheque en estos pocos artículos para ver si están despejados o no. Este ítem, que es un elemento grande nos gustaría ver si eso despejado, pero también queremos solo poder reconciliar porque la capacidad de reconciliarnos nos da más confirmación de que todo lo demás que lo hicimos, todo lo que hemos ingresado ha sido comprobado doble, verificar con una fuente externa, el banco haciendo la cuenta corriente, todo el saldo, cada transacción más legítima o dada más verificación de que es correcto. Y eso también porque el efectivo contra la sangre vital de la organización, significa que el otro lado de cada transacción involucrada en el sistema contable de doble entrada, que impactan cada componente del ciclo, ciclo de ingresos, ciclo de ventas, el ciclo de compras en el ciclo empleado tiene un mejor control interno para ello. 5. Mes de Reconciliación Bancaria Dos Parte 1: Excel práctica contable, problema, conciliación bancaria, mes a primera parte. Prepárate porque estamos a punto de Excel. Aquí estamos en nuestra hoja de cálculo de Excel y presentaciones previas, armamos la hoja de trabajo a partir de una hoja en blanco. Ahora seguimos introduciendo transacciones en ella si tienes acceso a ella, hay dos pestañas abajo debajo una pestaña de ejemplo en una pestaña de práctica. Las pestañas de práctica comenzando donde lo dejamos la última vez, la pestaña de ejemplo en esencia siendo una clave de respuesta, echemos un vistazo ahora, última vez que miramos la reconciliación bancaria para el primer mes, ahora vamos a empezar la reconciliación bancaria para el segundo mes. Por lo general es un más fácil dado el hecho de que no tenemos ese tipo de tema de balance inicial. Pero es una buena práctica que hacer porque pudimos ver el impacto de los átomos sobresalientes la última vez. Voy a desplazarse hacia la derecha. Así no tenían cómo impactarán la conciliación bancaria para el segundo mes. Voy a mirar todo el camino hacia la derecha, que es donde vamos a estar construyendo nuestra reconciliación bancaria. Esta es la anterior que hicimos la última vez para enero. Ya estamos en febrero. Tipo similar de proceso. Vamos a estar tirando la cuenta del libro mayor general en esencia, mirando el detalle solo por el mes de febrero, pero también vamos a tener que tomar en consideración esos rubros pendientes que estaban en la previa conciliación bancaria que aún no había clara. Entonces llegamos a pensar aquellos cuando entramos en el banco actual. La reconciliación hará el mismo proceso. Pensándolo primero, poco como se configuraría en un tipo de software QuickBooks o algo así para ayudarnos con el proceso de reconciliación en una hoja de trabajo como esta. Y luego haremos un formato que podría ser más probable que veas en un problema de texto, en un tipo de problema de libro de texto. Y luego llegaremos a esa terminación de la reconciliación bancaria que se generará típicamente a partir del software y o que podría llegar a tener en un libro de texto tipo de problemas. Así que volvamos al lado derecho y pongamos esta cosa configurada. Así que hagamos algunos trabajos de limpieza aquí. Voy a tomar estos saldos finales en el lado izquierdo. Copiemos esos saldos finales Control C, voy a ponerlos en nuestros saldos iniciales clic derecho y pegar 123. Eliminemos los ítems en el medio para que podamos enfocarnos justo en lo que estamos haciendo en los datos actuales. Entonces podemos ocultar las celdas de la izquierda. Y así voy a ir de y todo el camino a la pared. No necesitamos nada de esas cosas todavía, así que voy a esconderlas en este punto. Y luego voy a ir todo el camino a la derecha. Ahora estamos mirando en esta ocasión el saldo final, que actualmente se encuentra a finales de febrero, el 957079. También podemos encontrar que por supuesto, en la cuenta de cheques en cuanto al número, el 95779 aquí, estamos comparando eso con nuestra gran declaración. Este va a ser nuestro extracto bancario donde tenemos el saldo inicial aquí siendo ahora el mismo que el saldo indio del mes anterior. Las adiciones, las restas, el saldo final, el detalle abajo. Volvamos y vamos a ir a la derecha y darnos un poco más de espacio con el que podamos trabajar todo el camino a la derecha. Así que vamos a desplazarse hasta aquí hasta donde estamos construyendo. Tenemos un poco de espacio aquí. Vamos a añadir un poco más de espacio. Sólo voy a añadir algunas celdas más. Entonces tenemos algo de espacio para trabajar. Va a necesitar bastante, un poco de espacio. Entonces vamos a hacer clic derecho e insertar algunas columnas más aquí. Y ahí vamos. Así que vamos a empezar. Lo mismo que hicimos la última vez, que es tirar de nuestra información detallada. Esta vez para el mes de febrero, que está en esta hoja de trabajo. Entonces estoy buscando la cuenta GL. Voy a recoger la cuenta de GL por aquí para conseguir la actividad. Sólo voy a copiarlo y pegarlo, aunque tendremos que pegarlo especialmente para que no estropeemos los datos mientras los arrastramos. Así que sólo voy a copiar el GL. Esto es para febrero. Aquí está nuestro saldo inicial y luego rodamos hacia abajo. Aunque de nuevo, este saldos iniciales de poco engañoso porque recordarás la última vez que ingresamos estos rubros para enero aquí abajo debido a que nos debió durante las dos conciliaciones bancarias en el puntos finales. Entonces tenemos que ser un poco cuidadosos ahí barco, voy a copiar esto, copiar todo esto, Control C, y llevar esto todo el camino a la derecha como nuestro punto base con el que estaremos trabajando todo el camino en a la derecha ahí lo tenemos. Pongamos un flaco aquí mismo. Pondremos un flaco ahí mismo. Y entonces qué va a pegarlo? Voy a pegarlo 123. Obtengo los valores y luego voy a hacer clic derecho y voy a pegar la fórmula para que me den las fórmulas y luego no voy a las fórmulas, el formato, el formateo no las fórmulas. Y entonces voy a volver a ingresar las fórmulas solo para el balance de carrera aquí, que va a ser el saldo previo más la actividad. Y luego sólo copia eso abajo. Por lo que acabamos de recrear nuestro saldo aquí y los saldos finales en ese 95, 77, el 95779. Entonces ahora vamos a echar un vistazo y construir una hoja de trabajo similar a esta hoja de trabajo. Veamos si posiblemente podemos simplemente copiar esto. No necesito comparar realmente estas dos celdas aquí. Así que sólo voy a copiar todo esto justo ahí. Copiaremos eso y trataremos de sacar esto. Entonces obtuvimos el mismo tipo de formateo. Hagamos otra columna bastante flaca aquí. Y sólo voy a pegar eso. Sólo peguémoslo normal ahí mismo. Ahí lo tenemos ahora los depósitos, voy a quitar estos ahora. Voy a quitar el detalle. Y voy a quitar el detalle aquí abajo en las transacciones claras. Y ahora tenemos nuestra hoja de trabajo. que sólo podíamos sacar nuestra información. Y así vamos a resolver esto ahora. Entonces ahora esto sería como si fueras a entrar en un software como QuickBooks y decir, déjame hacer la reconciliación para el segundo mes. Entonces comenzaría, típicamente te daría el saldo inicial, que coincidiría con el saldo final del último periodo, que sería muy fácil ahora 61 a 41 en nuestro caso, podríamos hacerlo de esta manera. Esto va a ser igual al saldo final la última vez. Entonces el saldo final la última vez para el extracto bancario o el saldo liquidado, podría llamarlo. Podríamos decir que el saldo despejado es este 161242 sobre rojo. Así que ese va a ser el saldo despejado que dejamos con última vez en nuestra básicamente en nuestra hoja de trabajo. Y luego vamos a tener la actividad de la que vamos a estar marcando y atando. Ahora tenemos la complicación agregada ahora que no tenemos sólo los datos en el mes de febrero, sino que además estos elementos pendientes estos artículos pendientes aún no han despejado. Esperaríamos que despejaran esta vez. Tengo mis datos actuales que sucedieron en el mes de febrero y las transacciones poco claras. Esto es de mi reconciliación bancaria que también se agregaría. También estaría en el grupo de cosas que puedo escoger de cuando estoy haciendo mi tictac y atando y comparando y contrastando de los datos bancarios a los datos actuales. Si vuelvo a seguir y dije, vale, ahora voy a hacer lo mío donde básicamente compararía y contrastaría porque estoy en el mismo punto de partida y voy a mirar mis depósitos. Busco el 3622. Entonces estamos buscando los treinta cuatrocientos setenta y doscientos cincuenta y el depósito ahí está. Vamos a seguir adelante y hacer eso verde. Y yo iré a la pata arriba. Y estos son los depósitos claros que van a ser iguales a partir de aquel, que fue puesto en nuestros libros en el mes anterior, pero despejado en el mes de febrero. Así que vamos a traer eso. Eso se ve bien. Esa es la única del mes anterior. No estaba en los datos actuales. Todo lo demás debe estar en los datos actuales. Así que voy a seguir adelante y hacer eso. Hagamos ese amarillo 12250. Entonces estamos buscando el 12250. Ahí está justo ahí. Hagamos eso verde y vamos a tirar de eso. Esto va a ser igual al 22, y esto será igual a los 12 a 50 allí. Entonces tenemos los cuatro o 508. Entonces cuatro o 508, esto va a estar ahí mismo. Entonces eso se ve bien. Tenemos esos cuatro o 5088. Se verde un phi ese, haciéndolo verde para comprobarlo por ambos lados, entonces estamos buscando estos 750. Hagamos que este amarillo 750 esté ahí mismo, así que hagámoslo verde. 750. Tirando eso a mi hoja de trabajo, 750 equivale a 750. Y luego podemos volver a decir que encontramos el 750, haciendo eso amarillo. Estamos buscando 400 ahora está el 400. Vamos a hacer eso verde y comprobarlo, que es lo que hace el tipo verde. Eso es lo que significa el verde. El verde de la carne significa checkoff. Ahí está el, ahí está el 400. Ahora estos dos no tenemos tenemos de nuestro lado, no han despejado el banco todavía ahora éste se esperaría que se haya despejado porque eso es un poco viejo. Por lo que queríamos volver a revisar esos y asegurarnos de que se hayan despejado en el mes siguiente. Pero vamos a suponer que van a ser sobresalientes, van a estar reconciliando artículos. Vayamos al otro lado de las cosas ahora estas van a ser un poquito, hay un par de ellas que somos un poco más confusas, que verás algunos problemas si hay algo agrupados un poco diferente en el extracto bancario como nuestros libros que tendrán que averiguarlo. Entonces tendremos un par de pequeños ajustes para que veamos esos problemas. Entonces tenemos el 121012, este es el 3572. Sólo vamos por la cantidad y la fecha. En esencia, estamos buscando el 3572, eso es justo aquí. Y nota que fue sobresaliente la última vez que escribimos el cheque en enero. Ahora está despejando en febrero. Por lo que éste está despejando en febrero. Así que lo estamos tirando básicamente de los artículos sobresalientes de última vez que aún no habían sido despejados. Aquí es donde entra la arruga agregada, lo cual es algo fácil de hacer dentro un sistema QuickBooks o software de contabilidad porque simplemente estarían alineadas en las cosas que podrías comprobar que aún no se habían aclarado. Pero a esto tal vez se le da una mejor idea conceptual de dónde vienen esos en realidad, cómo QuickBooks los está construyendo. Entonces vamos a decir entonces, vale, vamos a comprobar eso luego tenemos los cuatrocientos, diez, ciento diez, que está aquí mismo. Así que voy a chequear eso. Esto va a ser algo que escribimos el periodo pasado. Así que eso va a ser igual al 410. Ahí está el 410. Entonces revisemos eso. Tenemos la 1 octava, 1 octava, 56. Ahí está la 1 octava, 5 sexta. Hagamos eso verde. Y vamos a traer eso. Escribimos ese último periodo y está aclarando en el mes en curso. Entonces ahí está eso. Entonces el siguiente va a ser 200. Entonces estamos buscando el 200. Eso va a ser por aquí. 200, eso se parece a éste. Así que voy a hacer eso verde. Y luego comprobaremos eso. Eso ha sido revisado para el 210 también. Y luego vamos a volver. Hagamos eso verde. Estamos buscando el uno. 30. El 130 está justo ahí. Observe que el pedido no necesariamente tiene que ser el mismo porque si ordena por fecha en el extracto bancario y nuestras fechas podrían diferir porque podrían haberse liquidado, podrían han tardado más en aclararse para que el ordenamiento no sea exactamente el mismo. Y así vamos a volver a decir, está bien, encontramos el 130. Ahora estamos mirando al uno. El 13581358 es, creo que uno de estos está apagado por un dólar debido al redondeo. Debería ser hasta el centavo si estuvieras haciendo esto en un sistema contable, pero lo redondeamos todo, así que tenemos que lidiar con los temas de redondeo. Entonces estoy asumiendo que eso es el 1359 y volteemos el letrero para que todo sea igual. Éste fue realmente escrito en el periodo actual y despejado en el periodo actual. Y lo estoy volteando para hacerles todos los números positivos por aquí. Entonces lo escribimos en febrero. Así que vamos a revisar eso. Chequea fuera. Estamos buscando el 180. Entonces ahí está el 180 está justo aquí, así que comprobaremos eso. Entonces eso va a ser igual a, escribimos eso el 228. Esto va a ser igual a, hagamos que sea negativo de los 180 para voltear el letrero. Y eso es que una vez 180, entonces estamos mirando el 40684469 sobre que uno no está aquí. Esa es una de las que hay un poco de problema con él. Entonces vamos a echarle un vistazo. El 1 octavo, 5 sexto 41856. Entonces tenemos que uno está justo aquí, así que voy a comprobarlo. Entonces ese es este 11856, ese. Volteemos el letrero y haciéndolo positivo. Entonces es que cuando no he encontrado los cuatro, entonces el 1080. El 1080 está justo ahí. Entonces hagámoslo, hagámoslo verde. Tenemos el 080 es éste. recogeremos y lo haremos positivo volteando el cartel. Ahora éste es el que nos está causando un problema. Y se puede ver cuándo se pondrán en marcha algunos de estos problemas. Este es uno y lo que pagamos el impuesto sobre las ventas. Este ítem aquí mismo en nuestro problema de práctica, vamos a conseguir este se hizo. Pagamos el impuesto sobre las ventas. En realidad, nos burlamos delimpuesto a las ventas en nuestro problema de práctica cuando lo ponemosen un software QuickBooks como si estuviéramos impuesto a las ventas en nuestro problema de práctica cuando lo ponemos en un software QuickBooks como pagando el estado de California, que en realidad tiene dos impuestos y estado y impuesto local. Y así que realmente hay en realidad 22 pagos que están contentos de escuchar que combinamos juntos cuando lo pusimos en nuestro sistema aquí, se podría encontrar el mismo tipo de problemas de alguien estaría en ahí cuando hiciste la nómina. Hablamos de que la nómina podría hacerse en un sistema externo y luego podríamos ponerla en nuestro sistema en una suma global en el lado del depósito, si no se agrupa, tenemos el mismo tema tipo de oso, y tenemos ese tema con el impuesto a las ventas aquí, que si el impuesto a las ventas se hacía afuera y estábamos tratando poner sus datos en nuestro sistema. Nuevamente, un poco los compilamos juntos para que el problema sea uno de estos despejado por supuesto, y uno de ellos no lo hizo. Eso va a ser un tema. Entonces lo que voy a hacer es romper esta cantidad a las dos a las dos cantidades que nos reflejan jugar en la ciudad. Y luego como dolor, el estado, en lugar de solo una cantidad para el impuesto sobre las ventas. Voy a destacar estos. Voy a hacer clic derecho y Insertar y cambiar hacia abajo. Voy a hacer esto entonces en 2281 de ellos va a ser para los ciento ochocientos setenta y cinco y el negativo 1875 y negativo 469. Esto es el 228 también. Y luego éste, me mantendré azul. Bueno, vamos a quedárselos a los dos. Y entonces éste de aquí abajo es el que va a aclarar que uno va a despejar a alguien para que despeje éste. El al 28. Claro que uno. Tengo que arreglar mi saldo de carrera aquí. Esto es el 228. Voy a copiar esto abajo. Copia el saldo corriendo hacia abajo. Debería terminar en el mismo punto final que teníamos antes, que era yo creo que 95779, eso debería coincidir con lo que hay en el acero de balance de juicio. Entonces, en otras palabras, si voy todo el camino hacia la derecha, en realidad no cambié el saldo final del libro mayor general todo el camino. Todavía estamos en el 95779. Parece que seguimos siendo buenos. Acabo de romper esos dos en los dos componentes. Voy a ir todo el camino de vuelta a la derecha. Se puede ver lo tedioso que es hacer, hacer ese tipo de cosas. Querías intentar ponerlo. Quieres intentar pensar en eso mientras haces tus entradas de datos. Entonces no tienes que hacer ese tipo de cosas. Entonces vamos, vamos a bajar y decir, está bien, ahí está el 1080. Y luego recogimos ese último, que es igual al 469. Voy a hacer que entonces sea un número positivo volteando el cartel. Para que si resumo estos, estamos a continuación resumiendo esos, estamos hasta 11113. Si voy por aquí, recogemos ese ahora 169, lo recogimos. Voy a hacer esa fide amarilla. Amarilla encuentra esa. No tenemos estos dos últimos, retiros y los cargos por servicio bancario de nuevo. Entonces estamos en el 11113 Vs. Aquí tenemos el 11, 633. Si miramos mi resultado indio, vamos a decir que el saldo va a ser el saldo inicial, 61242 más los depósitos claros 5182 menos los cheques del 11113 y disminuye comparando eso con el saldo bancario final, poniendo fin al saldo bancario entre el 101590, alrededor de 101590. Entonces estamos fuera por quinientos veinticinco veintiuno, de lo cual por supuesto es esta diferencia que aún no hemos arreglado. Entonces si pusiéramos esto en QuickBooks o algún tipo de software contable, este sería el proceso de nuevo, no esta declaración de aquí mismo no es una reconciliación bancaria. Nos está ayudando a pagar durante el proceso de tictac y atado para la conciliación bancaria, que se crearía a partir de los artículos ticked off, que incluirían a este lado. Y todavía no se ha aclarado A pesar de que lo escribimos en enero. Y entonces estos artículos poco claros también se utilizarían para crear el rec bancario. Y nos pondremos más en eso en la próxima presentación. 6. Mes de Reconciliación Bancaria Dos Parte 2: Excel práctica contable, problema, conciliación bancaria, mes dos parte para prepararnos porque estamos a punto de AC. Entonces aquí estamos en nuestra hoja de trabajo de Excel. En presentaciones anteriores, armamos la hoja de trabajo de una hoja en blanco ahora continuando introduciendo transacciones en ella si tienes acceso a ella, Hay dos pestañas abajo abajo, una pestaña de ejemplo en un pestaña de práctica, las pestañas de práctica comenzando donde lo dejamos la última vez, el ejemplo para tener en esencia siendo una clave de respuesta, echemos un vistazo ahora. En presentaciones previas, armamos la conciliación bancaria por el mes uno. Ahora continuando trabajando el mes dos, comenzamos con el proceso similar a lo que se podría ver en el software contable, como un QuickBooks para identificar las diferencias entre lo que está en nuestros libros y lo que hay en los libros de los bancos. En esencia, al hacer eso al tomar la actividad del libro mayor para el mes en curso que será en febrero, así como los rubros pendientes, los ítems que no aclararon no habían despejado el banco por el corte del periodo de tiempo anterior en nuestro caso, 31 de enero, siendo estos rubros de nuestra previa conciliación bancaria. Y luego básicamente lo tomamos y lo atamos y tratamos de duplicar los artículos del extracto bancario a lo que tenemos. El punto de partida siendo un 61 a cuatro a ese coincidente con el extracto bancario. Y luego tenemos los aumentos de un 51981 que coincide con la actividad en el extracto bancario. Y luego las disminuciones aquí en el 11113, no coincidiendo con lo que hay en el extracto bancario, la diferencia entonces va a ser que 520 porque mi saldo final está en 102110, hornear y desequilibrado uno ciento ciento noventa. Por lo que ahora tenemos que reconciliarnos por esos últimos dos artículos que conforman ese 510, Eso va a ser estos dos rubros abajo del retiro 500 y los cargos por servicio bancario. Y también vamos a poner esto en un formato de una gran reconciliación, comenzando con algo que se podría ver en un libro tipo de problema. Y luego resolveremos o ajustaremos para el lado del balance de libros de las cosas. Entonces ahí es donde estamos ahora. Vamos a volver a la pestaña de práctica. Voy a ir todo el camino a la derecha a donde estamos trabajando, irá todo el camino hacia la derecha. Y estamos viendo nuestras grandes conciliaciones. Voy a crear nuestras fichas de trabajo. Por lo que vamos a crear nuestra hoja de trabajo por aquí. Voy a hacer una flaca, voy a hacer una columna flaca. Y esta será la reconciliación bancaria real que vamos a crear. Tenemos el libro, el balance del libro. Ahora nota en el software contable que a menudo no verá este lado, el lado del balance de libros de las cosas porque el saldo del libro se ajustará para, vamos a corregir el saldo del libro. Y por lo tanto, una vez que se corrija, el saldo del libro desaparecerá. Ese lado del banco leyó, el saldo del libro va a ser igual a nuestro saldo final en el registro de cheques o lo que hay en el balance o el saldo de prueba que 95779. Y luego tendremos el saldo bancario. Es como una columna flaca aquí. Entonces tenemos el saldo bancario, saldo bancario, y hacemos esta columna un poco más ancha. que pudiéramos ver esto, las cosas que están en el extracto bancario que no están en nuestro libro, el 520, esas son una especie de problema nuestro. Esas son cosas que tenemos que arreglar de nuestro lado, lo haremos con unas transacciones, pero por ahora, pongamos eso en el lado izquierdo para hacer un ajuste a nuestro lado de los libros. Vamos a llamar a esto verifica y disminuye cheques y disminuye los pliegues de colon. Y esto va a ser un ancho dibujar lana y cargos de servicio y hacer este un poco más grande aquí. Y eso va a ser por la cantidad de que fue quinientos veinticinco quinientos veinte, voy a hacer una sangría aquí. Y ese va a ser el total, total de cheques. Y disminuye dice, haciendo esto un poco más grande otra vez, vamos a sangrar, vamos a sangrar dos veces aquí. Y esto entonces va a ser la suma de esos. Vamos, en realidad, vamos a bajar eso un poco por si acaso tenemos algunos otros artículos. Démosle un poco de espacio, dado aquí un poco de espacio. No hay necesidad de aglomerar cosas. Tenemos mucho espacio. Hagamos este un poco más grande también. Bien, resumamos esto. Suma esto ahí arriba, lo tenemos. Y luego volveré a poner el saldo ajustado. Voy a darle un poco de espacio porque creo que el otro lado va a ser un poco más largo. Y vamos a llamar a esto el saldo de libros ajustado, que va a ser igual al saldo inicial del libro menos estas disminuciones que vamos a tener que poner en marcha porque están en el banco estado de cuenta y tomamos el banco es correcto. Entonces tenemos que ponerlos en nuestro sistema para que nuestro lado cis sea correcto. Entonces del lado de banco de las cosas que tenemos tenemos tenemos el lado grande donde dijeron que el saldo indio para ellos era el 101590. Entonces 101590. Y luego lo tenemos, vamos a llamarlo cheques pendientes, digamos, y disminuye. Vamos a decir que hagamos esto una manera más grande para que pudiéramos encajar esas cosas ahí. Y luego pongamos dos puntos al final de la misma, y voy a formatearlos para un formato de fecha. Así que voy a recoger el formato por aquí y poner ahí el formato de fecha. Y me gustaría recoger esta información de los artículos que no marcamos por aquí en los pendientes los artículos pendientes del mes pasado que aún no aclaramos. Los escribimos en enero y luego las cosas que escribimos en febrero que no han sido revisadas para hacer eso, escondamos algunas celdas. Podemos ver esto de un lado a lado un poco más fácilmente. Podemos hacer esto lo más fácil posible. Vamos a hacer clic derecho y esconder algunas celdas. Así que ahora tenemos el lado a lado y sólo vamos a recoger todas las cosas no verdes porque la materia verde es lo que comprobamos. En teoría. Vamos a decir entonces tenemos eso, tenemos los 500 arriba arriba, que necesita ser recogido y que va a ser el 500. Y luego tenemos los cheques. Se trata de cheques pendientes. Entonces estamos buscando éste, el 228, voy a voltear el letrero ahora poniendo negativo de ese 1359. Y entonces voy a decir que tenemos, estoy viendo las disminuciones por aquí. Entonces 228 negativo del 360 y luego ese amarillo también es uno que no es verde. Así que cualquier cosa que no sea verde. Esa fue esa graciosa que tuvimos que dividir porque fue el impuesto a las ventas ir al estado y a la UV. Recuerda, no necesito volver a repasarlo. Vamos a ir al 228 negativo del 3549 y tenemos más, ¿no? Sí, tenemos tres más y esto va a ser igual al 228 negativo de los seis o el 866 y luego igual a 28 y negativo de los 83. Y luego voy a copiar esto un par más. Hay dos más, creo que copiarlo abajo. Entonces tenemos lo negativo de la, la 1 quinta. Ahora, estos 150 y los 15 o el truco son algo complicados. No voy a recoger esos porque esos son los que estaban ahí a partir de 131 y lo hicieron claro. Y el periodo anterior, los pusimos en nuestra reconciliación aquí abajo porque nuestro ordenamiento necesitaba ser básicamente un orden de orden desactualizado, pero tuvimos que poner los últimos periodos. Por lo que estos en realidad están despejados. Voy a hacerlos verdes. Se despejaron en enero. Así que voy a hacerlos verdes. Ahí, lo tenemos. Entonces entonces puedo eliminar estas celdas. Entonces hay esos, y llamemos a esto, voy a dejar un poco de espacio de nuevo y llamar a esto, digamos total fuera, pie cheques y disminuciones. Y luego haz esto un poco más grande y haz alguna sangría aquí, lo sangraremos un poco. Resumiendo que es igual a la SUMA, recoja la suma de esos ítems. Creo que eso se ve bien. Y luego vamos a ir a los depósitos pendientes fuera. Depósitos de pie. Se trata de depósitos que están pendientes de naturaleza. Hagamos este formato. Las celdas aquí abajo para el formateo de fecha. No tenemos ningún depósito pendiente del rec bancario anterior que aún no haya liquidado en esta ocasión, cual suele ser el caso porque esperaríamos que nuestros depósitos se hayan liquidado. Lo único que no se ha aclarado, sería algún checo como éste, por ejemplo, que alguien simplemente no lo hizo, no efectivo o por cualquier razón que esperarías esa sería la norma. Por lo que vamos a recoger estos depósitos que aún no han despejado y esperamos que despejen en marzo cuáles podemos comprobar. Pero vamos a recoger estos. Estos son los artículos reconciliadores. Y el monto entonces va a ser por 204, el 2060. Voy a dejar un poco de espacio aquí, y esto se va a llamar el total. El total de los depósitos pendientes. Resumiendo que es igual al ESG am, haciendo una alineación de sangría y sangría. Y entonces vamos a dejar un poco de espacio y llamaremos a esto el balance ajustado de solo hornear, que va a ser igual al balance inicial menos las disminuciones. Y luego más los depósitos, llegamos al 95259. ¿ Eso coincide con lo que tenía en mi lado del libro? Tengo que mostrar algunas ventas para averiguarlo. Vamos a hacer la gran revelada aquí. Vamos a HSV-2, HV a I'II, haga clic derecho y luego mostrar esas cosas. Y luego nos desplazaremos y veremos ¿coincide con eso? Lo hace. Éste, voy a tirar de éste todo el camino hacia abajo. Entonces tenemos un lado a lado aquí. Entonces al final probablemente podría limpiar esto y eliminar algunas de estas celdas extra, extra, que podrían ser buenas porque, pero vamos a dejarlo por ahora. Vamos a llamar a esto la diferencia. Esta sería nuestra cifra de cheques si hubiera una diferencia. Así que parece que nos estamos reconciliando podría estar fuera por unos centavos aquí, pero estamos redondeando, así que vamos a mantenerlo en eso. Eso se ve bastante bien. Esta es nuestra reconciliación bancaria. Hagamos un poco de formateo. Tomemos todo esto. Y vamos a decir, hagamos esta frontera azul y bordeada, azul. Borde azul. En nuestros más colores. En la norma, queremos ese azul. El Excel es chico divertido, azul. Ahí lo tenemos. Ahora, lo que vamos a hacer la próxima vez es resolver por este lado. Entonces recuerda que si hicieras esto en software contable, lo que pasaría es que el proceso de reconciliación estaría haciendo este proceso AS pasando en esencia, comprobando todo fuera a lo que está en el extracto bancario, revisando todo lo que pudiera estar disponible en ese momento, que no incluiría los ítems que borraron la última vez, sino que incluiría los ítems que no habían aún despejados la última vez y seguimos pendientes así como los rubros actuales en el actual periodo de febrero. Y entonces construiríamos básicamente reconstruir a partir de eso el banco la conciliación bancaria o el extracto bancario. En esencia, reconstruiríamos el extracto bancario. Y el propósito de hacer eso no es reconstruir el extracto bancario, sino encontrar los ítems que no coinciden. Y cuando no coinciden, entonces los QuickBooks, dejaríamos que el software QuickBooks dijera, vale, por favor reconciliarlo ahora. Y entonces generaría una reconciliación bancaria, que sería más como el informe que hicimos a la derecha, pero en sí mismo donde no pudimos hacer eso todavía porque no estamos reconciliados. Entonces si nos reconciliamos de esta manera, haría una fuerza ajustando la entrada para reconciliarnos porque todavía estamos fuera de equilibrio por eso a ese quinientos veinticinco veintiuno es por supuesto, los artículos en el extracto bancario que no están en nuestros libros que vamos a tener que añadir a nuestros libros. Entonces en una configuración de software, tendríamos que agregarlos a nuestros libros y luego reconciliarnos. Entonces al sur, estamos creando nuestro extracto bancario y un problema de libro. A menudo no vas a hacer este lado de las cosas y simplemente te dirán cuáles son las diferencias. Confundir un poco engañando porque realmente no estás haciendo lo completo. Se ve un poco a mitad del proceso. Es como, bueno, ¿cómo iba saber cuáles son esas diferencias? Tendrías que quitarte contra todo el asunto para averiguarlos. Y luego en un problema de libro, típicamente tendrías dos lados de la reconciliación bancaria. Y entonces estarías mirando el lado del libro y el lado del banco. Y estarías averiguando de qué lado tenía el problema en él, el lado del libro o el lado del banco. Si algo está en el extracto bancario y no en nuestros libros, más probable es que tengamos el problema a menos que el banco cometa un error, lo cual es raro. Entonces eso significa que diríamos que está de nuestro lado, tenemos que ajustar nuestro saldo porque el banco es correcto. Si está en nuestros libros, pero no en el banco, entonces es posible que hayamos cometido un error. Es una entrada equivocada o es posible que sea un ítem sobresaliente, eso es lo que esperaríamos. Cheques pendientes, depósitos pendientes, solo diferencias temporales. Eso sería de este lado de las cosas ajustando al banco porque el banco es incorrecto, no debido a que ellos cometan un error, sino por el hecho de que aún no tienen la información, sí tenemos el información. Entonces vamos a ajustar el saldo bancario para hacer la conciliación. Entonces lo que haremos es arreglar el lado del libro de las cosas porque este es nuestro problema. Esto es que no estamos en lo correcto, esto es nosotros no teniendo la información que tenía el banco. Y así vamos a poner esa información en nuestros libros. Una vez que lo hagamos, este lado básicamente desaparecerá. El saldo del libro se ajustará para que sea lo que sea después de esos dos ajustes. Y entonces todo esto será todo lo que queda de lo que es una reconciliación bancaria. Lo que es una conciliación bancaria que ha tomado el saldo bancario, los cheques y depósitos pendientes que suelen ser más antiguos es y luego tener el saldo contable ajustado siendo el fondo línea que ata al balance y al libro mayor después de haber realizado los ajustes. Entonces eso es lo que haremos la próxima vez. 7. Mes de Reconciliación Bancaria Dos Parte 3: Excel práctica contable, problema, conciliación bancaria, mes a puerto tres. Prepárate porque estamos a punto de sobresalir. Estamos en nuestra hoja de cálculo Excel presentaciones previas, armamos la hoja de trabajo de una hoja en blanco ahora continuando ingresando transacciones en ella, si tienes acceso a ella, hay dos pestañas en el sobre pestaña de ejemplo y una pestaña de práctica. Las pestañas de práctica comenzando donde lo dejamos la última vez. La pestaña de ejemplo en esencia siendo una clave de respuesta, vamos a quedarnos aquí en la pestaña de práctica e ir todo el camino a la derecha donde hemos estado ingresando la información para la conciliación bancaria. Hemos hecho dos meses de reconciliación bancaria y seguimos trabajando en el segundo mes del proceso, vamos todo el camino. Aquí está la primera reconciliación bancaria. Y luego hicimos el segundo donde básicamente emparejamos la información sobre el libro mayor con lo que está en el extracto bancario y eso nos ayudó a determinar los ítems de nuestros libros que no son en el extracto bancario. Esos son los cheques y depósitos pendientes que vamos a utilizar para crear la reconciliación de horneado. Al hacerlo, básicamente reconstruimos el extracto bancario porque la noción común sería que si está en el extracto bancario, entonces debería estar en nuestros libros a menos que el banco cometiera un error. Pero en general vamos a tener que agregarlo a nuestros libros. Así que básicamente pasamos y marcamos y atamos todo de una manera similar como se podría ver, un software de contabilidad como QuickBooks tipo de software. Y miramos los rubros pendientes de la última conciliación bancaria como cuál fue la actividad para el periodo actual, siendo esos los rubros poco claros. Empezamos con el mismo equilibrio inicial despejado. Ese fue el mismo saldo en el extracto bancario anterior, que coincide también con nuestro saldo liquidado en nuestro libro. Después miramos los rubros que se liquidaron depósitos y los comprobamos si se abrieron en el periodo anterior o si estos son en realidad los depósitos claros o en el periodo actual. Esas fueron las adiciones al 51981. Y luego miramos las disminuciones. Y esos van a ser los cheques que quedaron pendientes la última vez que despejaron esta vez o que se despejaron en el mes en curso. Y fuimos un poco diferentes aquí porque teníamos dos ítems que eran disminuciones en el extracto bancario, siendo ese el 520 que no estamos en nuestros libros y por lo tanto tenemos una diferencia de 520. Si estás usando software de contabilidad, entonces tendría que hacer antes de que realmente golpees el pequeño botón de reconciliación es agregar esto al sistema para que nuestro saldo de libros indios entonces igualar lo que debería ser. Y así entonces tendríamos esta reconciliación y solo estaríamos mirando las diferencias en las diferencias de cronometraje típicamente siendo los cheques y depósitos pendientes en un libro tipo de problema que vas a fuera, a menudo se le dará la información que son las diferencias. Y entonces tenemos dos lados, el balance de libros, siendo este el balance de libros de la India. Y esos cambios que necesitamos hacer de nuestro lado, que normalmente incluirán artículos en el extracto bancario que no hemos incluido para los que vamos a hacer una entrada de diario. Y luego el balance final del horneado esta vez. Y mirando esos artículos sobresalientes, estos artículos sobresalientes en un problema de libro a menudo se dan como artículos simplemente sobresalientes. Pero en la práctica, por supuesto, necesitaríamos tomar y atar lo que ponemos en nuestro sistema comparación con el banco para averiguar cuáles son esos rubros pendientes. Estos son los artículos que no revisamos aquí cuando pasamos por este tipo de proceso de checkoff. Y estos son los ítems de conciliación o diferencia de tiempo. Recuerda que estos ítems son artículos que esperamos Los meses claros y siguientes, muy probablemente en marzo. Podemos comprobar que en el punto en el tiempo hacemos la conciliación bancaria. Pero también no es sólo para conseguir que esos artículos se reconcilien o para asegurarse de que estos se hayan despejado. Que hagamos el rec bancario hacemos el rec bancario para dar una verificación de que la actividad en el extracto bancario es correcta. Y si no es sólo el saldo final, sino la actividad, eso significa que el otro lado de las cuentas también son correctas. El otro lado va a otras áreas del sistema contable dado el proceso del sistema contable de doble entrada, incluyendo ciclo de ventas, ciclo de compras, etcétera. Entonces ahora lo que vamos a hacer entonces, estamos equilibrados aquí abajo. Lo que vamos a hacer es básicamente introducir transacciones para estos dos rubros, lo que cambiará el saldo del libro para ser lo que debería ser, el saldo de libro ajustado, lo cambiará a el balance de libros ajustado. Y luego nos quedaremos con solo este lado. Como en esencia, en lo que se encuentra una reconciliación bancaria, es que se crearía a partir del proceso Reconciliar Lean al que las personas suelen estar acostumbradas en QuickBooks tipo de software que revisas las cosas por encima aquí. Entonces vamos todo el camino a la izquierda. Para que podamos entrar esto en el sistema. Vamos a ir todo el camino a la izquierda para hacer nuestras entradas de diario. Y luego voy a ocultar algunas ventas, voy a hacer algún trabajo de limpieza, algún trabajo de limpieza. Vamos a tomar ventas. El flaco por aquí. Vamos a tomar el flaco e ir todo el camino a la izquierda. Y esconder el botón derecho y esconder esas cosas. ¿ Y entonces tengo espacio aquí abajo? No creo que tenga suficiente espacio. Tenemos que hacer otro, otro conjunto de habitación aquí. Así que voy a poner mi cursor de U a X, U a X control C copiar y pegar eso en flaco, flaco ancho. Inserte las ventas copiadas. Y entonces voy a añadir otro flaco justo aquí antes de que el y copiando este flaco, copia el flaco. Sostenga una segunda copia del flaco y ponga eso antes la y y simplemente haga clic derecho e inserte las celdas copiadas. Entonces esconderé la y a u. ya no necesitamos esas cosas. ¿ Por qué ibas a esconder eso? Entonces voy a hacer básicamente mi pintura de formato, Home tab format paint, todo esto para que sea bonito, limpio, pizarra azul que vamos a crear nuestra obra maestra sobre la que vamos a crear nuestra obra maestra. Ahí vamos. Ya hemos copiado o saldos indios a los saldos iniciales. Así que tenemos una bonita, bonita hoja de trabajo limpia con la que trabajar. Entonces primero tenemos tenemos entonces ¿qué tenemos? Te diré lo que tenemos. ¿ Qué tenemos? Tenemos los retiros de 500 esta ocasión vamos a suponer que los retiros son sorteos. Entonces sacaron dinero y acababan de sacar dinero. Ahora si usas el efectivo para el negocio, entonces tienes que revisar recibos de cheques o mantener recibos y todo eso porque el efectivo no tiene un buen rastro de auditoría para ello. Y queremos el rastro de auditoría cuando estamos mirando deducciones por impuestos, sobre todo porque nos gustaría en caso de una auditoría, poder verificarlo si es solo dinero que es saliendo para uso personal, tal vez no queremos un rastro de auditoría, pero eso solo llevaría el dinero en efectivo y luego asumiríamos que sería un empate. Entonces vamos a asumir que es un empate esta vez ese retiro. Así que esto va a ser lo que voy a decir a finales de mes a 28. Y sabemos que la cuenta de cheques va a bajar, así que eso va a estar en el fondo. Cuenta corriente va a ser una disminución. Y en el sorteo, es importante que el sorteo no va a ser una cuenta de cuenta de ingresos porque no es un gasto. No va a ser algo que afecte la cuenta de resultados debería estar aquí arriba en la sección de equidad. Algunas personas podrían simplemente ponerlo en equidad. Podrías hacer eso o puedes crear otra cuenta, una cuenta de tipo equity llamada draw. Así que voy a seleccionar estos artículos aquí. Voy a hacer clic derecho e Insertar, hacer clic derecho e Insertar y ponerlo justo debajo del capital, desplazando las ventas hacia abajo. Y simplemente llamaremos a este sorteo pajitas o se retira. que prefieras. Empates me hace pensar en ello como un dual o algo donde están dibujando como pistolas. Y luego vamos a bajar aquí. Y luego vamos a recoger los empates. Y luego vamos a decir que esto fue por $500 porque eso es lo estaba en el estado de cuenta bancario, creo que vamos a revisarlo dos veces. Sí, en efecto, era mi memoria era como una trampa, una trampa hecha de acero. Trampa de acero. Vamos a bajar aquí y vamos a ir a los empates estaban en edad 22 iguales desplazándose a los 500, incrementándolo en la dirección de débito. Es algo así como una cuenta contra capital porque tiene una disminución del saldo de débito en esencia, el capital, el otro lado va a estar entrando en la cuenta corriente, por supuesto, checkout, el check- en. Ahí está. Vamos a publicarlo en la GL también. Voy a tener que sumar los empates al GIL. Eso va a ser después de la equidad. Voy a ir a la derecha hasta que encontremos las cuentas azules de capital, equity blue, ahí está el capital azul. Llama a esa equidad azul. Y luego voy a seleccionar estos de la flaca a la bx Control C. Voy a pegar eso en el flaco aquí mismo, control, control, y luego insertar, copiado. Y luego voy a, sólo voy a mover este de abajo hasta la cima. Me voy a llevar esta. Voy a decir Control X, y luego solo ponlo ahí mismo. Y luego eliminaremos estas cosas en ella porque no necesitamos las cosas y esto va a ser arriba y BZ para ser Z2. Soy BZ. Todos están ocupados en estos días. Bz para llamarlos, desplazándose, recogiendo la cuenta del directo y la fecha voy a decir Su a 28. Entonces estamos en la celda CA, California cinco de California cinco autopista desplazándose hacia la derecha o a la izquierda estamos recogiendo entonces los sorteos de los 500. Ahí está. Añadamos eso a nuestro número de cheque. Entonces el número de cheque, que está fuera de control. Pero sigue en control. Está justo ahí. Vamos a hacer doble clic en él. Tengo muchas cosas pasando. Es sólo un desastre, pero es un lío organizado. Es un lío Eso es algo organizado. No es una contradicción. Eso es como si estuviéramos aquí abajo, los 500, vamos a estar fuera de equilibrio por los 500. Entonces el otro lado podemos necesitar publicar en la cuenta corriente. Ahí es donde está toda la acción. Eso es fácil de hacer. E a la z para hacer. Esto es aquí abajo en nuestras 23228 horas. Y esto va a ser igual al AM 23 porque tienes que levantarte temprano en la mañana cuando te lleven a sacar de las cuentas corrientes. Entonces estamos en el 95279, eso va a igualar también el 95279 en el saldo de prueba. Entonces vamos a hacer otro a 28. El otro era simplemente los bancos un cargo de servicio que estaban aquí. Entonces tenemos que hacer eso. 20 dólares en los cargos de servicio bancario. Eso sólo va a ser un gasto que normalmente enumerará aquí como cargos por servicio bancario. Otro lado entra en la cuenta corriente arriba arriba chequeando el check-in y la sangría, siendo el monto por $20.20 en el débito, en el crédito, ¿verdad? 20 dólares, sí, en efecto. Hagámoslo entonces. Entonces vamos a publicar los cargos por servicio bancario. Cobros de servicio bancario en abajo estamos en la celda a 28, desplazándonos hacia arriba y vamos a recoger entonces los $20, ahí están los $20 teniendo un impacto esta vez en el ingreso neto abajo. Y luego tenemos la cuenta corriente arriba de la cuenta cheques superior haciendo doble clic en AH, más y recogiendo los $20 allí también, eso nos pone de nuevo en saldo. Tuvimos un cambio en el ingreso neto para el mes en curso. Lo que estaba empezando por los dos en realidad, tuvimos un poco de ajuste en el vamos a ver el año hasta la fecha. El 4790 abajo por 24770, el efectivo ahora en el 95 al 59, vamos a registrar esto al banco GL. Los cargos por servicio están muy abajo aquí en medio de los gastos en algún lugar, es después del costo de los bienes vendidos. Por lo que desplazarse hacia la derecha para encontrar un cargo de servicio bancario que agregamos la última vez. Cargos por servicio bancario ahí están. Esto es a los 228. Vamos a decir que estamos en CQ. Cq seis es igual a la izquierda hasta que golpeamos ese muro. Boom. Y luego recogeremos los cargos por servicio bancario de $20, subiendo el saldo a los treinta y cinco dólares, que treinta y cinco dólares deben coincidir con lo que hay en el saldo de juicio fiduciario, lo hace ¿Es los treinta y cinco dólares que cobra el servicio bancario ahí mismo? Lo hace. Efectivamente. Estaban mirando el 20 fuera de saldo por 20, eso arriba en la cuenta corriente. Desplázate hacia la cuenta corriente para comprobarla. Aquí abajo en 228. Cantidad perfecta de habitación programada para que la cuenta de cheques recoja este último artículo es igual a desplazarse hacia arriba. Estamos recogiendo los $20.20 dólares. Ahora estamos en el 952959525295. Esa es la cantidad que debe estar en el saldo de juicio también. Ahí vamos. Y todo está de vuelta en equilibrio en el geo. Vamos a ver cuál es el impacto en el extracto bancario. Si fuéramos a hacer eso, desplazándonos todo el camino hacia la derecha y decir, bueno, ¿qué hace eso? ¿ Qué le hace eso al extracto bancario? Eso significa que esta cuenta GL que escribimos aquí es que tengo que agregarle esos dos últimos componentes porque esto es básicamente una copia del GIL. Esto obviamente se detendría automáticamente si tuvieras un programa de base de datos como un QuickBooks, apareciendo estos dos últimos ítems , que serían 228, teníamos los 15 o $20, creo que fue. Y luego a los 28, teníamos los 500 dólares. Esos dos artículos ahora han sido publicados en nuestros libros. Ahí están. Y se han despejado. Se han despejado porque están en los estados de cuenta bancarios. Por lo que deberíamos añadirlos aquí. Por lo que los voy a sumar aquí diciendo que esto va a igualar a $20. Y deberían ser negativos aquí abajo, por cierto, negativos y negativos. Ahora eso trae el saldo a ese 95259 que debe coincidir con lo que acabamos de ver en el saldo de prueba y el y el libro mayor general. Así que ahora sólo podemos sacar esto. Dale esto a nuestra hoja de trabajo de conciliación bancaria. Ahora, deberíamos amarrar aquí. Entonces ahora tenemos una diferencia de 0. Tenemos esa diferencia de redondeo porque hemos estado trabajando sin centavos. Entonces tenemos estos 61242. Esto es algo así como lo que los QuickBooks si estás trabajando en QuickBooks. Pero el sistema, este sería el proceso de reconciliación. Diríamos, está bien, sí, la partida equilibra el mismo seiscientos doscientos cuatrocientos a aproximadamente. Y luego teníamos los depósitos del 51982 que despejaron. revisamos. Aclararon el 51982. Aclarado, sí. Y luego nos dieron los cheques y otras disminuciones están en el 11633 que despejaron. Sin embargo 11633, por lo tanto, el saldo final debe ser entonces si tomo el saldo inicial más los depósitos menos los retiros, el saldo despejado del 101591. Y estamos diciendo, sí, uno-a-uno, cinco, no uno. Genial. Básicamente acabamos de recrear el extracto bancario aquí. Y eso nos permitiría hacer clic en el pequeño botón del software contable para decir, ¿por favor se reconciliaría ahora? Cuando dices por favor reconcilia ahora en QuickBooks, esto no es lo que va a generar. Esto podría ponerlo como parte del informe, pero esta no es realmente la reconciliación bancaria. Entonces va a decir lo que hay en nuestros libros y cuál es la diferencia, que son los artículos sin marcar, que de nuevo incluyen este elemento sin marcar que aún no se borra de el murciélago último banco rec por lo que todavía no está despejado y los artículos poco claros que están en febrero y que se vería un poco como lo que veríamos en nuestro problema de libro. Excepto ahora no tenemos este bando porque estos dos se han ido ahora. Y nuestro saldo inicial ahora es correcto porque agregamos todo en el extracto bancario a nuestros libros. Entonces es ahora en ese 95259. No tengo ningún otro ajuste en ella. No hay ajustes a ella termina en 95259. Y luego tenemos la reconciliación bancaria, que es el 101590, el saldo final. Entonces este es el saldo final aquí que estamos mirando. Y luego lo vamos a ajustar por las comprobaciones pendientes. Esas son las partidas no comprobadas, los depósitos pendientes, las partidas no comprobadas para llegar al saldo bancario ajustado o al ajustado, el saldo bancario ajustado o el saldo contable. Por lo que esto coincidirá entonces van a reservar el saldo por aquí porque no hubo ajustes en el saldo del libro. Y así este lado es en esencia la reconciliación bancaria. Al final del día, al finalizar el proceso.